次贷危机对银行信用风险管理的启示

次贷危机对银行信用风险管理的启示周芳摘要市场经济是信用经济,信用是市场经济的基石,良好的信用关系是市场经济平稳运行的根本保证,差的信用关系则可能使企业和市场同时陷入困境本文从次贷危机对商业银行信用风险管理形成的影响和启示进行了分析和建议关键词次贷危机商业银行信用风险在市场经济体制下,风险管理是现代商业银行经营管理的核心,而信用风险则是商业银行面临的最核心的风险之一所以对银行而言,加强信用风险的管理尤为重要一,次贷危机诱发银行信用风险管理的失败所谓次贷,就是指银行对信用不好的用户发放了利息较高且风险较大的贷款HTTPIBAIDUCOM/LINBILL/BLOG/ITEHL厂7彻46FOB7F4BBA9A50F5284HTM1,这一行为发生的同时,银行就产生了相应的信用风险即发放的贷款无法收回的可能性,由此就产生了次贷危机,最终导致银行亏损研究发现,此次美国次贷危机的借款人信用评分FICO评分大多数在620分以下,DTI比率在55以上,U比率在85以上,而且多数次贷借款人不能提供完备的证明文件,由以上指标和事实可知,多数次贷借款人具有较差的信用能力和信用品质次贷危机的暴发,从某种程度上来说,是银行信用风险管理的失败在借款人信用评级不高的情况下,仍然发放相应的贷款,没有遵循银行审慎经营的原则,银行自身没有将信用风险控制在其自身可承受的范围之内,因而也使其在次贷危“LLLLILT究机中遭受了巨大的冲击二,信息不对称加剧了银行信用风险的产生银行信用风险产生的根本原因是信用不对称,即商业银行与企业之间的信息不对称在贷款合同签订之前,企业作为资金的使用者和借款人,通常情况下比商业银行具有更多的信息优势,当他们需要向银行融资时,企业就更加愿意向银行提供对自己更加有利的信息如企业经营能力,偿债能力等较好的信息,而不愿意提供自身经营能力等负面信息,这样就产生了贷款人与借款人之间的信息不对称,这种不对称最终影响银行的决策,与此同时也给银行带来了相应的信用风险2007年年底不良贷款率虽已降为67,不良贷款余额仍高达126842亿元除了信息不对称导致银行产生信用风险外,世界发展报告1998,1999的研究还证明,在充满不确定性和不完全信息的条件下,在银行内部作为代理人的信贷人员同样有着强烈的机会主义行为倾向和严重的道理风险问题,很难实现激励相容,所以,银行信用风险的成因除了信息不对称外,还有基于内部管理体制的原因即在客户信用评级不高的情况下,银行内部的信用风险管理体制也存在严重的问题仍然发放贷款,这就是内部管理体制存在的问题三,我国商业银行信用风险管理中存在的问题1信用风险管理理念较为淡薄信用风险管理的理念决定了商业银行信用风险管理的行为模式,它渗透到银行业务的各个环节,普及到银行内的各个员工,在商业银行信用风险管理中占有十分重要的地位我国商业银行脱胎于计划经济体制,其业务运作的行政色彩较浓,信用风险管理的观念和意识淡薄,对信用风险的研究不够,认识不足,因而造成信用风险管理长期滞后于业务发展且形成了比例201010膏每宝57一青海师范大学法商学院青海西宁08一银行信用风险管理的启示次贷危机对工作研夯较高的不良资产,对我国银行体系的稳健发展产生了极大的不利影响2缺乏科学的信用风险管理体系现代商业银行信用风险管理体制的最大特征是纵向式的,而目前我国的商业银行是以分行为经营单位的体制,它致使我国商业银行的信用风险管理体制也都是横向的,这种横向的管理体制造成了低效率3完善的社会信用体系尚未形成长期以来,人们的经济活动不以信用原则为基础,大多数国民对银行风险管理缺乏认识,信用观念淡薄,由于社会上普遍缺乏信用意识以及信用道德规范,使得我国商业银行风险管理的外部环境还很不完善,给我国商业银行的信用风险管理带来了巨大的困难4金融衍生产品市场法制建设滞后,衍生产品交易中存在着信用风险隐患2007年,我国已有56家银行取得了衍生产品交易资格,2007年利率衍生产品和汇率衍生产品成交笔数和成交金额比上年有成几倍的增长但衍生产品法律协议尚未完全统一,从事衍生产品相关专业人员缺乏,衍生产品交易中的信用风险存在诸多隐患四,对策建议,1要维持可承受的风险水平,必须严格控制杠杆率纵观历次金融危机,每次都能发现有“高杠杆率“的身影2004年美国证监会取消了对投资银行L5倍杠杆比率的限制,由投资银行根据自己的风险模型对其衍生品进行估值,从而打破了杠杆率限制事实证明,杠杆交易是金融交易的天性,不能完全依靠市场自律监管当局应严格控制金融产品和金融机构的杠杆率,除纯经纪业务和结算服务外,所有业务均应有资本约束2完善全面风险管理体制,建立预警机制和应急保障体系商业银行要达到信用管理的目标,必须将其资产信用,负债信用,资本信用和表外信用作为一个整体,进行系统管理通过对资产信用业务的经营,控制由于信息不对称而对信用决策带来的影响,从而建立一套科学的资产信用经营机制,规避信用风险3完善内部评级体系,加强外部评级管理资信评级行业是现代市场经济中社会信用体系的重要组成部分,是进一步提高中国资本市场和金融市场的透明性,有效防范金融风险的根本手段之一从长期发展来看,危机的发生为中国信用评级行业的规范,健康发展提供了一次学习的机会我国目前信用评级机构没有统一的归口管理部门,行业多头监管,不利于信用评级行业持续健康发展4加强对信用评级机构的监管应推动出台征信管理条例,进一步加强对评级机构的监管必须使培育与监管并重,坚持“边发展,边规范“的原则,不能设置过高的门槛和过高的58膏渗宝融201010监管成本在事前监管方面,继续实施认可制度,培育民族评级品牌机构在事中监管方面,加强对评级机构的执业行为的检查和督导在事后监管方面,进一步完善评级机构统计报告制度,建立违约率检验机制5保持信用评级机构的独立性首先,信用评级机构应对实际或潜在利益进行充分披露,包括对评级收费统一标准,评级人员的独立性情况如是否曾在受评公司任职,评级人员或者家人朋友与受评公司是否有利益关联,是否持有受评公司的有价证券等其次,加强对现有或潜在利益冲突的有效管理包括评级回避制度,评级人员的薪酬确定机制,评级职业守则的执行监督机制等再次,建立和有效执行防火墙制度如分析团队和营销部门的严格隔离,评级信息的传递和使用规定,评级信息的公布和披露规定等6重视维护良好的银企关系来降低信用风险银企关系的维护既是商业银行营销的重要部分,也是商业银行信用风险管理的重要手段良好的银企关系管理对降低商业银行信用风险有以下几点作用首先,商业银行对企业的经营管理隋况很熟悉,在贷款调查和审批中有利于做出正确的放款决策,把好信用风险管理的第一关其次,有利于商业银行对贷款信用风险的实时动态监测,提高了信用风险的事中管理效率再次,有利于商业银行对信用风险的正确处理,一旦企业出现经营困难,商业银行会根据具体情况做出不同的决定,如果企业有良好的发展前景,商业银行会允许企业对贷款进行展期甚至会再贷款帮助企业渡过难关最后,良好的银企关系意味着银行与企业资金往来密切,企业通过银行办理的资金业务多将会使得企业信用违约的可能性大大降低7防范衍生产品的信用风险巴塞尔银行监管委员会在衍生产品风险管理指引和中国银监会金融机构衍生产品业务管理暂行办法中,对衍生产品信用风险有效管理措施主要有以下三条一是要认真评估交易对手是否充分了解合约的条款以及履行合约的责任,评估交易对手的信用风险等,如交易对手信用不良就不与其交易,以规避信用风险二是运用担保等各种信用风险缓解措施来减少交易对手的信用风险,选择适当的方法和模型对信用风险进行评估,并采取相应的风险控制措施三是对所有的交易对手都应制定包括结算中和结算前的信用限额,与交易对方进行交易应在信用限额获得批准后开始,如果信用限额被突破,应按照机构政策和程序来进行处理8防范信用风险,必须努力提高预测风险的智能和水平这次美国次贷危机中最大教训是人们过度崇拜各种数学模型,结果都落空了因为这些数学模型均是依据历史数据测算的,但客观事物发展是千变万化的,数学模型是预测不到风险何时到工IE研夯客户身份识别制度中的问题及对策摘要随着反洗钱法颁布实施,确立客户身份识别,报告大额和可疑交易,保存客户身份资料和交易信息为洗钱预防措施的三项基本制度本文对基层金融机构实际工作中执行三项基本制度,履行客户身份识别存在的问题提出了对策和建议关键词反洗钱客户身份识别问题建议客户身份识别制度是反洗钱预防制度的第一道关12,作为“了解你的客户“原则的重要组成部分,它有利于辨别资金的真实性质,交易的真实目的金融机构及保险公司作为反洗钱犯罪的重要机构,认真依法执行“客户身份识别制度“对遏制乃至发现洗钱犯罪必然起到重要的作用但反洗钱现场检查反映出部分金融机构客户身份识别制度执行情况不容乐观氆孙海立人行互助县支行青海互助810500一,存在问题一客户身份识别工作宣传力度不够由于很多客户对反洗钱的重要性认识不足,对客户身份识另Q工作不理解,导致出现客户不配合银行客户身份识别工作的情况反洗钱工作的认识仍有待进一步提高最典型的情况是很多居民对银行严格的身份识别工作不理解,甚至产生抵触情绪此外,一些居民在丢失身份证后不及时办理挂失,缺乏自我保护意识二不认真执行客户有效身份证件核对登记制度反洗钱法第16条明确规定“金融机构在与客户建立业务关系或者为客户提供规定金额以上的现金汇款,现钞兑换,票据兑付等一次性金融服务时,应当要求客户出示真实有效的身份证件或者其他身份证明文件,进行核对并登记“,“客户由他人代理办理业务的,金融机构应当同时对代理人和被代理人的身份证件或者其他身份证明文件进行核对并登记“但现实操作中,有些金融机构出于完成,存款任务,担心客户流失影响其经营发展的目的,对客户有效身份证件或者其他身份证明文件不登记或不合规登记具体表现为身份证件栏不登记身份来的从无数防范金融风险成功案例来看,凡是能广泛收集经济金融变化信息,经过去粗取精,去伪存真,由此及彼,由表及里的进行加工和思考,由感性认识跃进到理性认识,一旦发现风险苗头,就当机立断采取风险防范措施,避免发生风险损失9防范信用风险还需要靠金融监管部门严格进行监管美国次贷危机的发生是美国的监管部门对次贷风险的判断能力和监管能力缺失,监管不严格,对一些数量庞大且资产规模较