担保公司不良贷款管理办法

--10-不良担保贷款治理方法第一章总则为标准和加强不良担保贷款治理，理顺和完善不良担保贷款治理体制和机制，不断提高不良担保贷款治理水平和处置效率，特制定本方法。本方法所称不良担保贷款，是指依据我公司担保贷款质量分类治理规定，认定结果为次级、可疑与损失类的客户担保贷款。第三条本方法所称的不良担保贷款治理，是指依据不良担保贷款的内在特程，包括不良担保贷款日常治理、处置治理、责任认定与考核等各环节。第四条不良担保贷款治理应遵循以下原则：〕真实反映。真实、准确、客观地统计和反映不良担保贷款分类认定、状况。提高不良担保贷款治理水平，实现不良担保贷款精细化治理。〔三款治理，准时、合理地运用多种方式向借款人、反担保人等还款义务人追索。〔四力实现不良担保贷款的最正确处置。〔五法律法规和政策规定，严格标准操作，防范操作风险。第五条本方法适用于我公司的全部不良担保贷款。其次章职责分工第六条法律事务部牵头负责不良担保贷款的治理工作，业务进展部、风险第七条公司相关部门职责〔一信息治理系统。〔二法律事务部做好本公司不良担保贷款的其他日常治理工作。法清收相关法律事务；供给相关法律询问审查意见。〔四〕业务进展部利用人民银行征信系统以及集团关联企业信息治理子系信息，以查找追收线索和处置信息。〔五〕打算财务部负责不良担保贷款损失责任认定工作。公司部门及岗位之间应亲热协作，建立定期沟通机制，共同做好不良担保贷款治理工作。第三章分类认定与移交不良担保贷款分类认定依据我公司信贷资产质量分类治理方法的相关规定执行。正常担保贷款转为不良担保贷款以及不良担保贷款转为正常担保贷款后，均应办理担保贷款移交相关手续。1〔或相关岗位人员，下同〕治理；转为正常贷款的，原则上要在转1〔或相关岗位人员，下同〕治理。第十一条担保贷款移交由公司相关部门及人员实施。担保贷款实行按户移交。对同一客户既有正常担保贷款又有不良担保贷款的，暂不移交。第十三条正常担保贷款转为不良担保贷款的移交程序：资料清单〔不涉及具体档案移交，下同。抵〔质〕押物存在的瑕疵〔如有、主债及担保诉讼时效等；贷款及客户相关档案资料的治理与缺失状况；担保客户是否存在注册〔或工程〕资金不到位、抽逃保全与追索措施及效果；下一步处置工作的建议以及其他需要说明的状况等。责任评议资料包括不良担保贷款责任评议报告〔复印件〕及相关资料。档案资料清单包括全部入档资料明细。〔由综合档案治理部门治理〕逐一进展核对，重点对借款合同、反担保合同、抵〔质〕押合同的诉讼时效、执实行补救措施；无法补救的，出具相关书面说明。〔具体要求见本方法第五章相关内容。尽职调查报告连同业务进展部提交的不良担保贷款〔如有〕等资料，经部门负责人审定后存档，完成不良担保贷款移交。不良担保贷款转为正常担保贷款移交程序为：(一)法律事务部提交贷款移交报告和档案资料清单。清收转化不良担保贷款的措施、成效以及对今后担保贷款治理工作的建议等。档案资料清单包括全部入档资料明细。题，法律事务部应尽快实行补救措施；无法补救的，出具相关书面说明。调查报告连同风险治理部门提交的移交报告、档案资料清单及相关说明〔如有〕等资料，经部门负责人审定后存档，完成担保贷款移交。第十五条担保贷款移交完成前，各相关部门对拟移交担保贷款的治理责任工作。担保贷款治理信息系统。第四章日常治理第十六条担保贷款形成不良后实行移交治理制度，即公司在贷后治理岗位〔部门〕和风险治理岗位〔部门〕之间移交，实行换手治理。第十七条实现不良担保贷款治理责任制。公司合理设置不良担保贷款治理贷款日常治理负领导责任。第十八条不良担保贷款日常治理应围绕不良担保贷款催收、主债权与担保做好资产估值、减值预备计提、信息系统维护、档案治理等相关工作。第十九条实行不良担保贷款日常治理工作备忘制度。反映和报告不良担保贷款治理存在的问题，提出相关工作建议。对重大事项记录内容要入档留存。其次十条做好不良担保贷款尽职催收和追索，乐观维护我公司债权。〔质〕押状况，/通知书、律师函〔附授权托付书、公证催收、实地上门、托付清收〔合作催收、诉讼〔仲裁〕等各种可能的方式准时通知书签章后做回执留存。〔二签章的，可具体状况实行公证送达、依法诉讼等方式中断诉讼时效。〔仲裁大于诉讼效益、单纯为保持诉讼时效的诉讼或以诉讼代替日常催收与追索。〕亲热关注不良担保贷款诉讼时效、反担保、抵〔质〕押担保期限、申权利，确保我公司债权及相关权利受法律保护。其次十一条加强现场检查，准时觉察担保贷款风险变化状况。准时了解借款人、保证人及其他还款义务人生产经营、资产负债、现金流量、欠缴税款及职工工资、改制重组、主要负责人变更、工商登记、股权构造、或有负风险化解的建议。〔质〕押物的治理、使用以及抵〔质〕押擅自处置或重复抵〔质〕押给其他债权人。〔三〕乐观参与企业改制，防范企业逃废、悬空我公司债权。金等行为要准时报告，快速实行应对措施。加强对贷款抵押物的追查，通过行使抵押权收回贷款，落实还款责任。其次十三条做好信息搜集，准时把握客户风险信息。化、重要事项公告等状况。，防范客户因领导班子成员违法犯罪行为引发的贷款风险。息。不良担保贷款处置决策供给参考。〔四人实行的维权措施及效果等相关信息。依据信贷资产减值预备治理方法的相关要求，做好不良担保贷款减值预备各相关工作。其次十五条不良担保贷款治理信息系统维护。准时将不良担保贷款日常治理不良担保贷款电子化治理水平。其次十六条统计监测。各相关部门协作做好不良担保贷款统计监测工作：息部门统计不良担保贷款数据供给支持；〔二〕治理信息部门负责汇总不良担保贷款数据，同时负责对外信息披露；化状况进展监测，全面把握资产质量状况及其变化趋势。其次十七条分析报告。风险治理部门负责编写本公司不良担保贷款分析报入，趋势分析合理、科学，措施准时、有效。档案治理。不良担保贷款档案治理纳入全公司担保贷款业务档案治理体系。各类不良担保贷款处置工程申报案卷，应以原件归档。工程申报原卷归入担保贷款业务客户档案保全类治理。第五章尽职调查与估值其次十九条不良担保贷款尽职调查是以某一时点的不良担保贷款为基数，从客户根本状况、生产经营、资产负债、我公司担保贷款、抵〔质〕押、反担保提醒不良担保贷款清收潜力。第三十条〔612月末相关数据。否开展尽职调查。〔及以上〕调查。必要时，组建公司相关人员参与的调查小组。第三十一条不良担保贷款尽职调查实行现场调查与非现场调查想结合方法现金流量、或有负债、涉诉案件、债务人还款意愿、贷款抵〔质〕押物状况等。用已经外部审计的财务报表、公司对外公布报表等信息。〔二效资产。重点调查房产、土地类资产及对外投资等。第三十二条〔质〕押物评估状况，以及借表格、客户财务报表、相关状况说明等。尽职调查相关信息，应按要求录入不良担保贷款治理信息系统。不良担保贷款调查相关人员，应保证尽职调查报告不存在虚假记载、重大遗漏和误导性陈述。不良担保贷款估值是在尽职调查的根底上，依据规定的程序和方法对不良担保贷款在某一时点的价值进展内部估算的过程。〕押物权属、价值等因素外，还要考虑国家政策、地方经济环境、金融生态环境等相关因素影响。第三十五条对处置预案已经有权部门审批、明确具体处置方式的不良担保贷款，处置预案估量的不良担保贷款回收或转化金额即为不良担保贷款估值结合的方法估值。第三十六条假设清算方法是在假设企业清算偿债状况下，赐予企业的总资〔质〕押物变现等所获受偿金额，尽而估算不良担保贷款价值的方法。某客户不良担保贷款估值：A=A1×Ó+A2×(1-Ó)其中，A1为假设清算法测算的不良担保贷款价值；A2为现金流折现法测算的不良担保贷款价值；Ó为客户破产清算的可能性，其数值在[0，100%]之间，具体由测算人员确定。Ó100%。A=A1.不良担保贷款估值原则上每半年组织一次，在不良担保贷款尽职调查完毕后进展。〔估值并由部门负责人审核后，报总经理审定。不良担保贷款估值实行双人测算、穿插复核与关系人回避制度。第三十八条可作为贷款分类形态调整、减值预备计提的参考。不良担保贷款尽职调查数据与估值信息是我公司的商业隐秘。为经批准，任何人不得擅自对外供给。第六章处置治理第四十条不良担保贷款处置是依据有关的法律法规和政策规定，综合运用失核销的全过程经营行为。第四十一条不良担保贷款清收处置执行以下制度：审批相分别。保贷款处置方案时，均须经集体审议并严格按授权审批。回避，不得干预或影响他人决策。招标或其他方式择优选定，并依据中介机构工作绩效定期评议和调整。〔五〕工程小组。对不良担保贷款处置过程中涉及的调查、处置商谈、预案〔含状况简单的工程，应成立特地工作小组。〔六合法权益的各种行为或风险隐患时，应准时实行有效应对措施并逐级报送。对符合重大分先时间范围的事项，依据风险报告制度的相关规定报告。第四十二条处置方式的选择。应遵循本钱效益和风险掌握原则，综合考虑〔质〕押物变现及担保贷款风险状况，清偿。段。实行创方式处置不良担保贷款的，须报公司董事长审批。不良担保贷款处置方式包括现金清收、重组转化、以物抵债、削债型债物重组、呆账核销以及符合政策制度规定的其他处置方式等。第四十四条现金清收，即通过借款人、反担保人及其他还款义务人追偿，讼清收、行使抵〔质〕押权变现清收、企业破产、关闭〔解散〕清算清收等。重组转化包括贷款重组与企业改制。依据公司贷款重组治理的相关规定，对符合条件的不良担保贷款可进展重组。规定报批。第四十六条以物抵债，即当债权到期、但债务人无法用货币归还债务时，民法院、仲裁机构依法裁决，债务人、反担保人〔或第三人〕以实物资产或财产尽快实现处置回收入账，有效落实抵债资产减值预备制度。第四十七条削债型债务重组，即借款人发生财务困难、无力按期足额归还免和重组后能如期归还剩余债务的前提下，债权人通过对借款人减免局部本息，第四十八条呆账核销，即对符合呆账认定条件的不良担保贷款本息债权，核销保密制度，对未依法终结债权与债务关系的贷款连续追索。转化及其他，处置结果为不良担保贷款转出。主要包括客户归还积欠本息带动剩余局部贷款本金形态上调等状况。不良担保贷款处置可选择一种或综合运用多种处置方式，加快处置进度，降低处置损失。在同等条件下，现金清偿优先于非现金清偿。段。实行创方式处置不良担保贷款的，须报公司审批。第五十一条不良担保贷款处置过程中，对尽职调查、估值、与各相关方初或实行备案治理。第五十二条处置预案内容包括：客户根本状况、生产经营、资产负债、我失〔或债权清偿状况〕等，重点说明处置预案的合理性和可行性。第五十三条100万元以上至300万元之间的，处置预案由分管部门制定；客户不良担保贷款余额在300万余〔含〕以上的，处置预案由公司制定。对发生的不良担保贷款，在交接完毕后应尽快制定不良担保贷款处置预〔部门〕备案。处置预案报批。不良担保贷款处置预案应通过不良担保贷款治理信息系统报批。小组或委员会审议，并按规定权限审批。处置预案报备。对符合以下条件之一的。按处置预案审批权限实行报备制度：户已经公司同意列入政策性破产名单的。〔二〕我公司已同意客户贷款重组的。〔三〕估量处置预案实施后不良担保贷款本息无损失的。〔四〕对已审批的处置预案进展调整，调整后处置预案优于原预案的。依据我公司诉讼案件治理方法的相关规定进展诉讼清收且不涉及还款免息、以物抵债等处置方式的。第五十六条处置预案调整。对客户生产经营变化、处置预案实施前提条件报批或报备。处置预案实施。处置预案批复后应尽快组织实施，建立工程小组，落实责任制度。业务的，要按该业务的审批权限和业务治理方法要求报批。不良担保贷款处置回收的款项，在优先支付实现债权的费用后应依据先本后息挨次据实入账，并进展相应会计核算。对核销后尚具有追索权的呆账要准时转入“帐销案存资产”科目核算。第五十九条案例分析。不良担保贷款清收处置过程中要留意收集、整理有第六十条建立不良担保贷款考核奖惩机制。加强不良担保贷款考核，重点责任认定方法的相关要求进展问责。保贷款清收处置的有功人员和部门在绩效工资安排时予以相应嘉奖。第六十一条实现不良担保贷款责任分析报告制度。不良担保贷款形成后向报告中提出责任追究的初步方案，并同时移交内控合规部门进展处理。第六十二条实行不良担保贷款损失责任认定与追究制度。对已形成的担保人的处理意见。综合办公室负责按