支付、国际贸易法之外贸管理法

国际贸易法之支付关系

一、汇付

汇付是指国际贸易的买方按照国际合同约定的金额和时间，将货款通过银行汇给卖方的付款方式。（信汇、电汇、票汇）

二、托收（商业信用）托收是由卖方向买方开出汇票，委托银行向买方收款的结算货款的方式。托收方式中的两家银行和买卖双方当事人互相通过合同联系起来，法律和法院保障合同的履行和强制执行。

买方：风险较小；卖方：不负责一定收回款，时间也较长，资金周转问题不好解决。

三、信用证（银行信用）信用证是银行以本身的信誉向卖方提供付款信用与担保的一种方式。银行授权买方在符合信用证约定的项目下，以开证银行或指定银行作为付款人，开出不超过规定金额的汇票，并附随规定的货运单据，约定日期到期后在指定地点收取货款。

卖方：风险很小；买方：手续费很贵，成本高，资金压力大，担心卖方假单证。

12/22/2023112/22/2023212/22/20233托收与信用证比较一、银行义务（一）托收审单：银行接受委托时表面审核确保汇票和装运单据与托收指示一致。三及时：及时提示、及时收款交款、及时通知托收结果（二）信用证审单：标准：单证、单单一致、表面一致、严格一致期限：5个银行工作日处理：付款、退单、接受不符单据注：严格一致：“约、大约”：10%（金额、单价、数量）散货数量：5%（以包装、件数计的除外）12/22/20234托收与信用证比较二、免责事项（一）托收

1、银行不处理货物

2、表面审核单据，对真实、有效性免责

3、单据寄送丢失、延误、翻译解释错误

4、天灾、暴乱、战争、罢工等不可抗力

5、指示书无特别指示的，无作出拒绝证书的义务（二）信用证

1、信用证独立性原则（独立于基础合同、买卖双方资信）

2、对单据真实、合法、有效

3、对信息、文件传递延误、丢失、术语翻译

4、对天灾、暴动、骚乱、叛乱、战争或任何罢工所致营业中断12/22/20235托收与信用证比较三、种类（一）托收1、跟单托收（1）即期汇票：付款交单（2）远期汇票：承兑交单、远期付款交单2、光票托收：仅凭不附单据的汇票托收（二）信用证1、可撤销：开证行可不通知受益人，随时改、撤不可撤销：不经保兑行、受益人同意，不得撤、改2、保兑：保兑行责任相当于开证行不保兑3、跟单：凭跟单汇票或只凭单据付款光票：凭不附单据的汇票付款12/22/20236托收与信用证比较三、各方关系（一）托收

1、委托人与托收行：委托合同关系，代理合同是托收指示书

2、托收行与代收行：委托合同关系

3、委托人与代收行：无直接合同关系

4、代收行与付款人：无法律上的直接关系（二）信用证开证行与开证申请人：委托合同关系开证行与受益人：有争议开证行与通知行：委托代理关系12/22/20237

UCP600的新修改1．取消了信用证分为“可撤销信用证”和“不可撤销信用证”的分类，明确规定信用证是不可撤销的。2．明确“兑付”（Honour），是概括了开证行、保兑行、指定行在信用证下除议付以外的一切与支付相关的行为。议付是对票据及单据的一种买入行为，并明确是对受益人的融资即预付或承诺议付，取消了“支付对价”的表述。3．确立了“单证一致”的新标准：单内一致、单单一致、单证一致，还明确了审核单据的依据是信用证、单据本身以及国际标准银行实务。4．对单据处理天数方面，规定为“收单翌日起第5个工作日”。5．关于拒付后单据的处理，UCP500规定开证行对于不符单据有两种处理方式：一是持单听候处理，二是退还交单人。而UCP600增加了“开证行持单直到开证申请人接受不符单据”的处理方式，如果开证行收到申请人放弃不符点的通知，则可以释放单据。6．改进了有关转让信用证的规定，一是明确开证行可以作为转让行转让信用证。二是规定转让行有权在第一受益人无法或疏于换单的情况下直接将收到的第二受益人的单据提交给开证行。三是明确第二受益人必须向转让行交单。12/22/20238【例】2006年国际商会巴黎会议上通过的经修改的《跟单信用证统一惯例》（UCP600）于2007年7月1日实施。下列哪些属于UCP600修改或规定的内容？

A．直接规定信用证是不可撤销的

B．关于议付的新定义明确了议付是对票据及单据的一种售出行为

C．规定当开证行确定单证不符时，可以自行决定联系申请人放弃不符点

D．规定银行收到单据后的处理时间为"合理时间"，不超过收单翌日起的5个工作日12/22/20239信用证欺诈一、欺诈1、买方开假信用证2、卖方伪造单据3、以保函换倒签提单、预借提单、清洁提单（恶意）4、软条款：（1）信用证暂不生效，货经开证人确定后通知生效（2）限制性付款条款：货物清关后、目的港货检合格后（3）其他各种限制：装船日期以信用证修改书令行通知等二、欺诈例外1、条件：银行尚未承兑或付款；确有证据；通过法院发禁令2、产生：首先由美国法院的判例中提出3、立法：仅美国《统一商法典》有规定，其他国家判例中承认12/22/202310中国对外贸易管制一、外贸管理法二、外贸救济法

——反倾销、反补贴、保障措施12/22/202311外贸管理法1.关税种类：（1）按税率：普通关税、优惠关税、特别关税（歧视性）（2）按征税方法：从量税、从价税（进口完税价格=货价+运费+保险费+相关费用）例1：对原产地国家或地区与中国订有关税互惠协议进口货物，应按下列选项中哪一种税率征税？A.按普通税率征税B.按优惠税率征税C.按普惠制税率征税D.按特惠税率征税12/22/202312外贸管理法例2.美国乙公司以CIF价向我国甲公司出口一批货物，货物本身价值100万美元，乙公司支付的保险费为10万美元，运抵我国关境起卸点之前的运输费用为10万美元，其他相关费用为10万美元，该批货物在我国海关入关的完税价格为（）A.100万美元B.110万美元C.120万美元D.130万美元12/22/202313外贸管理法2.对外贸易法适用的范围第二条

本法适用于对外贸易以及与对外贸易有关的知识产权保护。本法所称对外贸易，是指货物进出口、技术进出口和国际服务贸易。第六十七条

与军品、裂变和聚变物质或者衍生此类物质的物质有关的对外贸易管理以及文化产品的进出口管理，法律、行政法规另有规定的，依照其规定。第六十八条

国家对边境地区与接壤国家边境地区之间的贸易以及边民互市贸易，采取灵活措施，给予优惠和便利。具体办法由国务院规定。第六十九条

中华人民共和国的单独关税区不适用本法。

12/22/202314外贸管理法例：1997年7月1日，我国恢复对香港行使主权。作为我国的单独关税区，香港不适用以下哪些法律、国际公约和国际惯例？（）A.中华人民共和国对外贸易法B.世界贸易组织协议C.中华人民共和国反倾销条例D.跟单信用证统一惯例12/22/202315外贸管理法3.对外贸易经营者（8-10条）第八条

本法所称对外贸易经营者，是指依法办理工商登记或者其他执业手续，依照本法和其他有关法律、行政法规的规定从事对外贸易经营活动的法人、其他组织或者个人。第九条

从事货物进出口或者技术进出口的对外贸易经营者，应当向国务院对外贸易主管部门或者其委托的机构办理备案登记；但是，法律、行政法规和国务院对外贸易主管部门规定不需要备案登记的除外。备案登记的具体办法由国务院对外贸易主管部门规定。对外贸易经营者未按照规定办理备案登记的，海关不予办理进出口货物的报关验放手续。第十条

从事国际服务贸易，应当遵守本法和其他有关法律、行政法规的规定。从事对外工程承包或者对外劳务合作的单位，应当具备相应的资质或者资格。具体办法由国务院规定。

12/22/202316外贸管理法

两个变化：（1）扩大到个人（2）货物、技术领域：由审批制改为登记制（不登记，通关时海关不放行）12/22/202317外贸管理法4.货物技术的进出口管理第十四条

国家准许货物与技术的自由进出口。但是，法律、行政法规另有规定的除外。第十五条

国务院对外贸易主管部门基于监测进出口情况的需要，可以对部分自由进出口的货物实行进出口自动许可并公布其目录。实行自动许可的进出口货物，收货人、发货人在办理海关报关手续前提出自动许可申请的，国务院对外贸易主管部门或者其委托的机构应当予以许可；未办理自动许可手续的，海关不予放行。进出口属于自由进出口的技术，应当向国务院对外贸易主管部门或者其委托的机构办理合同备案登记。

12/22/202318外贸管理法第十六条

国家基于下列原因，可以限制或者禁止有关货物、技术的进口或者出口：

（一）为维护国家安全、社会公共利益或者公共道德，需要限制或者禁止进口或者出口的；

（二）为保护人的健康或者安全，保护动物、植物的生命或者健康，保护环境，需要限制或者禁止进口或者出口的；

（三）为实施与黄金或者白银进出口有关的措施，需要限制或者禁止进口或者出口的；

（四）国内供应短缺或者为有效保护可能用竭的自然资源，需要限制或者禁止出口的；

（五）输往国家或者地区的市场容量有限，需要限制出口的；

（六）出口经营秩序出现严重混乱，需要限制出口的；

（七）为建立或者加快建立国内特定产业，需要限制进口的；

（八）对任何形式的农业、牧业、渔业产品有必要限制进口的；

（九）为保障国家国际金融地位和国际收支平衡，需要限制进口的；

（十）依照法律、行政法规的规定，其他需要限制或者禁止进口或者出口的；

（十一）根据我国缔结或者参加的国际条约、协定的规定，其他需要限制或者禁止进口或者出口的。

12/22/202319外贸管理法第十九条

国家对限制进口或者出口的货物，实行配额、许可证等方式管理；对限制进口或者出口的技术，实行许可证管理。实行配额、许可证管理的货物、技术，应当按照国务院规定经国务院对外贸易主管部门或者经其会同国务院其他有关部门许可，方可进口或者出口。国家对部分进口货物可以实行关税配额管理。例：依据我国2004年修订的《中华人民共和国对外贸易法》的规定，基于保障国家国际金融地位和国际收支平衡的原因，国家可以对货物贸易采取下列哪一项措施？（）

A.禁止进口B.禁止出口

C.限制进口D.限制出口12/22/202320外贸管理法5.服务贸易管理第二十四条

中华人民共和国在国际服务贸易方面根据所缔结或者参加的国际条约、协定中所作的承诺，给予其他缔约方、参加方市场准入和国民待遇。

第二十六条

国家基于下列原因，可以限制或者禁止有关的国际服务贸易：（一）为维护国家安全、社会公共利益或者公共道德，需要限制或者禁止的；（二）为保护人的健康或者安全，保护动物、植物的生命或者健康，保护环境，需要限制或者禁止的；

（三）为建立或者加快建立国内特定服务产业，需要限制的；（四）为保障国家外汇收支平衡，需要限制的；（五）依照法律、行政法规的规定，其他需要限制或者禁止的；

（六）根据我国缔结或者参加的国际条约、协定的规定，其他需要限制或者禁止的。12/22/202321外贸管理法

6.与贸易有关的知识产权保护第二十九条

国家依照有关知识产权的法律、行政法规，保护与对外贸易有关的知识产权。进口货物侵犯知识产权，并危害对外贸易秩序的，国务院对外贸易主管部门可以采取在一定期限内禁止侵权人生产、销售的有关货物进口等措施。第三十条

知识产权权利人有阻止被许可人对许可合同中的知识产权的有效性提出质疑、进行强制性一揽子许可、在许可合同中规定排他性返授条件等行为之一，并危害对外贸易公平竞争秩序的，国务院对外贸易主管部门可以采取必要的措施消除危害。第三十一条

其他国家或者地区在知识产权保护方面未给予中华人民共和国的法人、其他组织或者个人国民待遇，或者不能对来源于中华人民共和国的货物、技术或者服务提供充分有效的知识产权保护的，国务院对外贸易主管部门可以依照本法和其他有关法律、行政法规的规定，并根据中华人民共和国缔结或者参加的国际条约、协定，对与该国家或者该地区的贸易采取必要的措施。12/22/202322外贸管理法7.对外贸易救济第四十二条

其他国家或者地区的产品以低于正常价值出口至第三国市场，对我国已建立的国内产业造成实质损害或者产生实质损害威胁，或者对我国建立国内产业造成实质阻碍的，应国内产业的申请，国务院对外贸易主管部门可以与该第三国政府进行磋商，要求其采取适当的措施。

第四十五条

因其他国家或者地区的服务提供者向我国提供的服务增加，对提供同类服务或者与其直接竞争的服务的国内产业造成损害或者产生损害威胁的，国家可以采取必要的救济措施，消除或者减轻这种损害或者损害的威胁。第四十六条

因第三国限制进口而导致某种产品进入我国市场的数量大量增加，对已建立的国内产业造成损害或者产生损害威胁，或者对建立国内产业造成阻碍的，国家可以采取必要的救济措施，限制该产品进口。

12/22/202323外贸管理法第四十七条

与中华人民共和国缔结或者共同参加经济贸易条约、协定的国家或者地区，违反条约、协定的规定，使中华人民共和国根据该条约、协定享有的利益丧失或者受损，或者阻碍条约、协定目标实现的，中华人民共和国政府有权要求有关国家或者地区政府采取适当的补救措施，并可以根据有关条约、协定中止或者终止履行相关义务。

第四十九条

国务院对外贸易主管部门和国务院其他有关部门应当建立货物进出口、技术进出口和国际服务贸易的预警应急机制，应对对外贸易中的突发和异常情况，维护国家经济安全。

第五十条

国家对规避本法规定的对外贸易救济措施的行为，可以采取必要的反规避措施。

12/22/202324外贸救济法—《反倾销条例》第二条

进口产品以倾销方式进入中华人民共和国市场，并对已经建立的国内产业造成实质损害或者产生实质损害威胁，或者对建立国内产业造成实质阻碍的，依照本条例的规定进行调查，采取反倾销措施。

第三条

倾销，是指在正常贸易过程中进口产品以低于其正常价值的出口价格进入中华人民共和国市场。对倾销的调查和确定，由商务部负责。第四条

进口产品的正常价值，应当区别不同情况，按照下列方法确定：

（一)进口产品的同类产品，在出口国（地区)国内市场的正常贸易过程中有可比价格的，以该可比价格为正常价值；

（二)进口产品的同类产品，在出口国（地区)国内市场的正常贸易过程中没有销售的，或者该同类产品的价格、数量不能据以进行公平比较的，以该同类产品出口到一个适当

第三国（地区)的可比价格或者以该同类产品在原产国（地区)的生产成本加合理费用、利润，为正常价值。

进口产品不直接来自原产国（地区)的，按照前款第（一)项规定确定正常价值；但是，在产品仅通过出口国（地区)转运、产品在出口国（地区)无生产或者在出口国（地区)中不存在可比价格等情形下，可以以该同类产品在原产国地区)的价格为正常价值。12/22/202325外贸救济法—《反倾销条例》第五条

进口产品的出口价格，应当区别不同情况，按照下列方法确定：（一)进口产品有实际支付或者应当支付的价格的，以该价格为出口价格；（二)进口产品没有出口价格或者其价格不可靠的，以根据该进口产品首次转售给独立购买人的价格推定的价格为出口价格；但是，该进口产品未转售给独立购买人或者未按进口时的状态转售的，可以以商务部根据合理基础推定的价格为出口价格。第七条

损害，是指倾销对已经建立的国内产业造成实质损害或者产生实质损害威胁，或者对建立国内产业造成实质阻碍。

对损害的调查和确定，由商务部负责；其中，涉及农产品的反倾销国内产业损害调查，由商务部会同农业部进行。第十一条

国内产业，是指中华人民共和国国内同类产品的全部生产者，或者其总产量占国内同类产品全部总产量的主要部分的生产者；但是，国内生产者与出口经营者或者进口经营者有关联的，或者其本身为倾销进口产品的进口经营者的，可以排除在国内产业之外。在特殊情形下，国内一个区域市场中的生产者，在该市场中销售其全部或者几乎全部的同类产品，并且该市场中同类产品的需求主要不是由国内其他地方的生产者供给的，可以视为一个单独产业。第十二条

同类产品，是指与倾销进口产品相同的产品；没有相同产品的，以与倾销进口产品的特性最相似的产品为同类产品。12/22/202326外贸救济法—《反倾销条例》第二十七条

有下列情形之一的，反倾销调查应当终止，并由商务部予以公告：

（一)申请人撤销申请的；

（二)没有足够证据证明存在倾销、损害或者二者之间有因果关系的；

（三)倾销幅度低于２％的；

（四)倾销进口产品实际或者潜在的进口量或者损害属于可忽略不计的；

（五)商务部认为不适宜继续进行反倾销调查的。12/22/202327外贸救济法—《反倾销条例》一、实施条件倾销（出口价格<正常价值）损害：（1）实质性损害或实质性损害威胁（2）实质性阻碍3.因果关系：（1）倾销是损害原因之一即可；（2）不归因原则二、调查1.机关：商务部；涉及农产品，会同农业部2.启动：应国内产业申请/依职权三、措施1.临时措施：临时反倾销税、提供担保2.价格承诺：出口经营者可承诺改变价格；商务部可自主决定是否接受；商务部可建议但不能强迫出口者进行价格承诺3.最终反倾销税（1）纳税人：进口经营者（2）税额：不超过倾销幅度（3）对象：原则上是裁定公布后的进口产品，特殊情况下可追溯征收（4）期限：不超过5年，经复审可延长12/22/202328外贸救济法—《反倾销条例》四、执行关税形式的，由商务部提出建议，国务院关税税则委员会根据商务部的建议作出决定，由商务部予以公告；采取数量限制形式的，由商务部作出决定并予以公告。海关自公告规定实施之日起执行。12/22/202329外贸救济法—《反补贴条例》第二条

进口产品存在补贴，并对已经建立的国内产业造成实质损害或者产生实质损害威胁，或者对建立国内产业造成实质阻碍的，依照本条例的规定进行调查，采取反补贴措施。第三条

补贴，是指出口国(地区)政府或者其任何公共机构提供的并为接受者带来利益的财政资助以及任何形式的收入或者价格支持。出口国(地区)政府或者其任何公共机构，以下统称出口国(地区)政府。本条第一款所称财政资助，包括：

(一)出口国(地区)政府以拨款、贷款、资本注入等形式直接提供资金，或者以贷款担保等形式潜在地直接转让资金或者债务；

(二)出口国(地区)政府放弃或者不收缴应收收入；

(三)出口国(地区)政府提供除一般基础设施以外的货物、服务，或者由出口国(地区)政府购买货物；

(四)出口国(地区)政府通过向筹资机构付款，或者委托、指令私营机构履行上述职能。

12/22/202330外贸救济法—《反补贴条例》第四条

依照本条例进行调查、采取反补贴措施的补贴，必须具有专向性。

具有下列情形之一的补贴，具有专向性：

(一)由出口国(地区)政府明确确定的某些企业、产业获得的补贴；

(二)由出口国(地区)法律、法规明确规定的某些企业、产业获得的补贴；

(三)指定特定区域内的企业、产业获得的补贴；

(四)以出口实绩为条件获得的补贴，包括本条例所附出口补贴清单列举的各项补贴；

(五)以使用本国(地区)产品替代进口产品为条件获得的补贴。在确定补贴专向性时，还应当考虑受补贴企业的数量和企业受补贴的数额、比例、时间以及给与补贴的方式等因素。12/22/202331外贸救济法—《反补贴条例》一、实施条件：进口产品存在专向性补贴国内产业损害-（同反倾销）因果关系二、调查-（同反倾销）三、措施1.临时措施-（同反倾销）2.承诺：出口国政府承诺取消、限制补贴；出口者修改价格3.最终反补贴税-（同反倾销）四、执行-（同反倾销）12/22/202332外贸救济法—《保障措施条例》第二条

进口产品数量增加，并对生产同类产品或者直接竞争产品的国内产业造成严重损害或者严重损害威胁

(以下除特别指明外，统称损害