鹅岭公园轻轨沿线景观提升工程

鹅岭公园轻轨沿线景观提升工程项目支出绩效评价报告一、基本概况（一）项目概况按照渝中委办〔2019〕15号文件要求,主要对轻轨2号线佛图关大坪隧道—佛图关轻轨站段，轨道两侧30米范围内进行绿化景观改造，种植面积约1.7万平方米。通过清理坡地、填换种植土种植开花色叶植物，完善补充花灌木、地被系统，全面提升轨道沿线景观效果。本项目2019年1月16日开工，2019年6月24日完成竣工验收。项目绩效目标本项目从产出数量、产出质量及产出进度三方面设立目标，明细指标如下：（1）完成建设投资569万元;完成绿化面积约1.7万平方米。（2）竣工验收合格。（3）二季度完工。二、绩效评价工作情况（一）绩效评价目的。通过绩效评价，衡量该项目的质量、资金管理以及工程进度，了解、分析、验证财政专项资金是否达到预期目标。同时及时总结经验，分析存在问题，采取切实措施不断改进和加强管理，进一步提高项目管理水平、加强进度管理和资金使用效益。（二）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法。1、绩效评价原则遵守国家法律、法规和政策规定，遵循科学规范、公正公开、绩效相关、定性与定量相结合的评价原则。2、评价指标体系整个指标体系分为产出（67分）、管理（33分）2个一级指标，并设置了4个二级指标，13个三级指标,20个明细指标。3、评价方法。评价方式可分为现场评价和非现场评价，本项目采取非现场评价方式实施评价。评价基准日为2019年12月31日，2019年1月1日-2019年12月31日的经费支出和项目管理情况。（三）绩效评价工作过程。1、前期准备通知各业务科室进行资料准备，对绩效评价工作进行分工、收集所需资料。2、组织实施由局计划财务资产管理科牵头，由各业务科室收集资料、分析后按照绩效评价指标进行绩效评分，并由计财资科与各业务科室共同撰写整理绩效评价报告。分析评价本项目采取非现场评价方式实施评价。通过对所掌握的有关资料进行分类、整理和分析，按照评价要求客观公正的提出评价意见。评价基准日为2019年12月31日，2019年1月1日-2019年12月31日的经费支出和项目管理情况在报告中反映。三、综合评价情况及评价结论根据2019年度鹅岭公园轻轨沿线景观提升工程评价指标体系标准，总分100分，实得98.45分，扣1.55分，其中：“预计完成建设投资”扣1.05分（分值7分），因实际完成投资与预计完成建设投资存在差异，导致实际完成率未达100%；“跟踪管理”扣0.5分（分值4分），因项目建设过程中未能及时对偏离预期目标进行合理管理。四、项目资金和组织管理情况（一）项目支出资金情况分析1.项目支出资金安排落实、总投入等情况分析。鹅岭公园轻轨沿线景观提升工程于2019年收到区财政拨款302.00万元，2019年拨付基层单位共支出297.45万元。2.项目支出资金实际使用情况鹅岭公园轻轨沿线景观提升工程2019年支出工程进度款275.15万元，二类费用22.30万元。3.项目支出资金管理情况根据《重庆市渝中区政府投资项目管理办法》（渝中府发〔2018〕42号）等相关项目资金拨付规定、按照合同条款对项目资金进行支付审核，要求必须具备完善的工程进度资料、竣工验收资料或审计资料等，对未达到支付条件的项目一律拒绝支付；严格按照《重庆市渝中区城市管理局机关财务管理办法（试行）》（渝中城管〔2019〕20号）等文件精神，履行我单位项目资金拨付审批流程，做到项目资金使用闭环管理，层层监督，守土尽责，不断促进资金监管措施贯穿项目资金使用整个过程，切实保障资金的安全、规范、高效使用。（二）项目支出组织情况分析1.项目支出组织情况①项目支出招标情况本工程项目业主单位为重庆市鹅岭公园管理处，并根据发改委要求制定了招投标管理制度，工程经过公开招标确定了施工单位。相关手续完整。同时严格按照制度要求进行标后管理，该项目的中标单位与实际施工单位一致，项目经理与合同指派一致。=2\*GB3②项目完成验收情况该工程已完工，顺利通过竣工验收。2、项目支出管理情况①项目支出管理制度建设项目资金建立了健全的财务管理制度，项目的每一项支出均有合同、工程进度资料作为支付依据，并建立了合同台帐，同时运用金蝶管理系统对项目合同、支付、结算等进行信息化管理，每一次付款均需经过项目各层相关管理人员的线上审批、线下签字确认才能完成，支付做到层层把关、双重审批、资料留存。=2\*GB3②项目跟踪管理情况该项目按照《重庆市渝中区城市管理局内部审计制度》，全面实行跟踪审计制度，对从施工期间到竣工决算，各阶段经济管理活动的真实、合法、效益进行审查、监督、分析。对现场管理进行实时追踪，要求审计机构每周定期报送审计跟踪情况表，根据跟踪审计情况有效地指导、纠正并完善项目的推进。五、主要经验及做法、存在的问题和建议1.主要经验及做法项目建设坚持层层审批原则，做到操作程序规范，严格按照上级审批项目建设规模、工程项目管理办法、工程进度款拨付管理等相关要求开展工作，并严格按照资金使用的相关管理要求执行，严格资金使用范围，确保资金使用安全和最大效益的发挥。在项目开展的过程中开展实时的跟踪审计管理，定期召开会议，与施工单位、跟踪审计单位等进行面对面的交谈，就项目运行过程中的情况、发现的问题进行深入的沟通，以便及时发现问题、整改问题。2.存