商业银行支持小微企业融资问题——以中国建设银行蚌埠分行为例

商业银行支持小微企业融资问题以中国建设银行蚌埠分行为例第三章中国建设银行蚌埠分行支持小微企业融资现状第一节蚌埠分行发展概述一、蚌埠分行发展环境蚌埠分行的外部环境对其业务开展有利亦有弊，具体可从以下几个方面讨论在政府支持方面，蚌埠市政府为促进小微企业的发展，启动了一系列的项目，搭建小微企业融资平台，帮助其解决融资问题，政府为蚌埠分行的小微企业客户提供一定的担保，有利于蚌埠分行小微企业业务的发展；在法律制度方面，质押物管理及产权保护制度等法律体系正逐步完善，为蚌埠分行提供了必要的法律保障。蚌埠分行在业务开展中也有不利的外部环境，在信用担保体系方面，现行的担保体系运行效果并不好，体系内行政管理成分太多，限制了民间资本的进入，导致很多担保机构资本充足率不足，而且缺乏有效的风险应对措施及损失补偿措施，目前担保机构的风险处理过程基本上以政府经费到账为终点，定期补偿机制及资金来源未明确，担保体系运行的结果只是将风险向下分摊，并未真正的做到风险分散；在信息共享方面，缺乏完善的信用共享平台，信息不对称现象较为严重；在对中介机构的监管方面，企业从银行渠道获得融资的过程中会牵扯到很多的中介机构，比如会计师事务所、担保公司、信用评级公司、房地产估价公司等，目前我国缺乏对上述中介机构的监管，导致很多中介机构诚信度日益降低。二、蚌埠分行发展概述中国建设银行是一家国内领先、国际知名的大型股份制商业银行，全称中国建设银行股份有限公司。作为中国四大国有商业银行之一，其总部在北京。中国建设银行分别于2005年10月和2007年9月在香港联合交易所和上海证券交易所挂牌上市。截止到2013年年末，中国建设银行总市值约18780万美元，位居世界银行业第五位。中国建设银行在国内设有分支机构14650个，公司客户数达30654万，个人客户数达291亿。中国建设银行蚌埠分行是安徽省分行辖下的二级分行，成立于1954年，已有六十余年的历史，坐落于安徽省蚌埠市淮河路。几十年来，蚌埠分行始终贯彻省分行的要求，积极响应蚌埠市政府的号召，并以优异的业绩、高品质的服务及较好的口碑获得了客户的高度认可，对蚌埠市经济做出了较大的贡献。蚌埠分行现拥有小微企业经营中心、个人贷款中心、审价咨询中心、高端客户中心等一批专业化经营团队，网点及分支机构31个，大大的方便了蚌埠市市民的生活。蚌埠分行2014年全部贷款余额超过80亿，存款余额约1187亿元，较去年增长约25亿元，增幅最近五年来最高。第二节蚌埠分行小微企业融资业务现状一、蚌埠分行小微企业融资业务概述建行蚌埠分行于2005年着手开展小微企业服务。一直以来，蚌埠分行一直秉承总行“专业专注、快捷高效、全面周到”的宗旨，为客户带来优质的客户体验，并通过加快服务模式、产品和渠道的创新，为建行客户提供全方面、高品质的现代化金融服务。在服务小微方面坚持以诚相贷、建设未来的美好愿景。建行蚌埠分行在推进小微企业工作方面，始终坚持总行“稳发展、控风险、增效益、促转型”的小微企业信贷政策，进一步加大工作力度，积极拓展优质的小微企业客户资源，加快小微企业创新产品的推广应用，在目前宏观经济下行的情况下，经过小微企业条线全体人员的共同努力，仍然取得了良好业绩。在拓展客户资源方面，截止到2014年底，全行累计拓展小微企业客户159户，较上年新增7户，增速在全省建行系统内排名第六；在贷款发放方面，截止到2014年底，蚌埠分行总计发放小微企业贷款1116亿元，较上年新增085亿元，增速全省排名第六；投放贷款合计216笔，比去年同期多出29笔；在贷款安全性方面，蚌埠分行自2007年来，实现连续八年来不良贷款额及不良贷款率为零；在小微企业存款方面，小微企业条线12月末存款余额约3743万元，全省名列前茅二、蚌埠分行小微企业融资业务种类建行蚌埠分行所开展的小微企业金融服务产品包括成长之路、速贷通、小额贷与信用贷。四类贷款品种详细产品分类见表32。在四类贷款品种中，成长之路与速贷通占贷款业务的绝大多数，因此，下面将主要介绍这两种业务种类。（一）“成长之路”“成长之路”贷款产品具体包括一般授信业务、助保贷、供应贷、固定资产购置贷款、保贷通等12种的融资产品。该业务种类信用额度的高低取决于小微企业的信用等级，并通过标准化的服务流程及简化的办理程序，解决小微企业的不同金融需求，给予小微企业全程的金融支持。1、助保贷。通过与政府合作，小微企业首先提供一定数额的担保，由企业所缴纳的助保金及政府所提供的风险补偿金共同作为担保而提供的信贷业务。此产品的特征是政府增信，降低担保要求及融资成本，并且企业可根据需要申请循环额度贷款功能。2、供应贷。为现有企业客户的上游供应商所开办的业务，该业务的实质是以贸易活动产生的应收账款做质押物的担保贷款。此产品的特征是单户的贷款金额低于1000万，而且贷款总额不得超过小微企业上年度销售额的30。3、固定资产购置贷款。向小微企业发放的只能用来购买办公用房、商铺、仓储用房及标准厂房等固定资产的人民币贷款产品。此产品的特征是一般用企业所购买的固定资产作为贷款的抵押物，贷款用途明确，只能用于固定资产购置，此产品贷款期限一般低于6年，最长不得超过8年。成长之路审批流程A、业务受理与贷前调查小微企业客户向客户经理提出贷款申请，初步筛选后，客户经理对已受理的客户申请进行贷前调查，将收集的客户信息上交蚌埠分行公司业务部。B、确定授信额度以企业客户提供的申请信息为依据，确定授信额度，并由客户经理撰写授信申请报告。C、额度支用企业在在已确定的信贷额度内，可选择适合自己的信贷产品及服务，蚌埠分行在信贷额度内提供融资安排。D、贷款发放贷款申请获批后，与企业洽谈合同细节，并签订合同，贷前各项工作完成后即可按程序发放贷款。E、贷款收回企业可根据自身情况，选择使用不同的贷款归还方式，贷款到期前，客户经理需主动联系企业，提示偿还贷款。图32“成长之路”业务流程图（二）“速贷通”蚌埠分行为适应小微企业便利、快捷的融资特点，在确保客户第一还款来源稳定之后，可依据足值且有效的抵押物或质押物办理的速贷通业务。速贷通业务与成长之路业务不同之处在于，无需对小微企业的授信额度及信用等级进行评定，就可为小微企业提供短期贷款，并约定，贷款资金将主要用于企业的生产经营。速贷通业务的特点单户的最高贷款额为2000万，贷款期限为三年以内，其中，速贷通循环额度贷款的期限最长为1年。速贷通审批流程A、受理与审查。小微企业客户向银行客户经理提出纸质申请，客户经理经过对企业申请的初步筛选后，根据建行小微企业贷款政策，做出企业是否满足准入标准的判断，再将判断结果上报安徽省分行。待核准以后，客户经理需搜集小微企业的生产经营及财务状况、主要管理者的信用状况和工作经验等信息，再根据上述材料，判断企业的第一还款来源是否充足稳定，随后由客户经理撰写中国建设银行小微企业“速贷通”业务申报书。B、担保物估值。由建设安徽省分行指定的评估机构对担保物估值。C、审批及结论通知。贷款审批将根据建设银行信贷政策严格进行。贷款获批后，客户经理需主动告知客户。对于未予批准的贷款申请，由客户经理向其解释原因，并将材料退还客户。D、合同签订。就合同详细内容达成一致协议，并签订贷款合同。E、抵质押物登记。F、贷款发放。待贷前一切程序就绪后，向客户发放贷款。G、贷款偿还。贷款到期前的20、10及5天前和到期以后的5、10及20天内，分别提示客户及时还贷。速贷通审批流程建行蚌埠分行2014年全年共发放小微企业贷款约1116亿元，贷款户数159户，总计216笔贷款，比去年同期多投放约6千万元。“成长之路”与“速贷通”两类产品占全部投放金额的80以上。具体参照表33。三、蚌埠分行小微企业融资业务取得的进展（一）积极开展大数据信贷业务2012年，大数据一词迅速传遍全球，大数据时代的到来意味着爆炸式的数据增长决定着企业未来的命运。建行蚌埠分行与时俱进，深谋远虑，于2014年推出大数据信贷业务“三贷一透”，即信用贷、善融贷、创业贷与结算透。这四种产品都具有贷款额度小、期限短、贷款频繁的特征，其中善融贷与创业贷更具有随借随还、循环使用的特点。大数据信贷业务有利于推进小微企业业务向小额化、标准化及集约化发展，对拓展小微企业客户数量、控制业务风险、提升客户体验具有重要作用。2014年蚌埠分行小微企业大数据信贷业务取得较大进展，在小微企业部的不懈努力下，蚌埠行已投放132万元“结算透”贷款及1703万元“善融贷”贷款。不仅加强了新产品推广运用，还以新产品运用带动新客户的拓展。（二）“信贷工厂”获批，投入试运行“信贷工厂”是指银行业务操作过程像在工厂里生产产品一样，对贷款实施批量化处理，简单地说，就是银行针对小微企业贷款的设计、申报、审批、发放、风控等环节，按照流水线的作业模式实施批量操作。在这种模式下，业务操作过程首先要做到标准化，在贷款过程中，客户经理、审批人员及贷后监督人员分工明确，所负责内容专业性较强。“信贷工厂”模式有利于推进小微企业业务向专业化、规范化、集约化发展，进一步优化全行小微企业业务的运行模式。（三）创新担保模式蚌埠分行在创新担保渠道方面取得了不错的效果。以2013年蚌埠分行推出的小额保证保险贷款为例，该产品目标客户群体是农村农民合作社、农村种植业等新型农业经营主体。农村农民合作社及农村种植业等新兴农村经营主体在经营中经常会遇到资金短缺的情形。然而，蚌埠目前的以农村及农民为特征的新兴农村经营主体严重缺乏可作为抵押物（质押物）的资产，而且常常会发生融资无门的情形。因此，蚌埠分行在充分认识到这一点之后，创新贷款担保模式，为蚌埠市新兴农村经营主体提供小额保证保险贷款。通过与国元农业保险公司的合作，以农民及农户所认购的国元农业保险作为担保条件，为蚌埠市40户成长性好、行业前景优的“三农”企业提供了6620万元的支农贷款，培育、扶持、帮助了农村小微企业发展，取得了不错的成效。此外，在担保公司引入方面，在原有的与永利担保公司等三家担保公司合作的基础上，陆续和蚌埠高新中小企业融资担保有限责任公司、五河县中小企小企业业融资担保有限公司、安徽国融融资担保有限公司签订了合作协议，拓宽了蚌埠分行小微企业客户担保贷款的融资渠道。第四章中国建设银行蚌埠分行支持小微企业融资中存在的问题第一节小微企业融资业务管理缺陷一、对小微企业融资业务重视不足一直以来，我国的大企业和大项目都是由政府出面担保和支持的，其出现不良贷款的可能性较小，收益较为稳定，所以，我国商业银行在选择贷款投放方向时，就首先以大项目及大企业为目标客户群体。尽管建行蚌埠分行经过长久以来的发展，全行已经在服务小微企业方面取得了一定的认识，但事实上，就目前情况而言，建行蚌埠分行对小微企业提供融资仍缺乏动力，积极性不足，并且，相当一部分的小微企业贷款完全是因为中国人民银行蚌埠中心支行、政府及银监会的硬要求而发放的。因此，如果要将服务小微的战略性构想普及到全行，使分行、县域支行及各个网点都能充分重视小微企业业务，仍然有很大的难度。从表格41可看出，蚌埠分行近四年来，小微企业贷款总额占全行贷款总额的比例一直较低。以2014年为例，小微企业贷款总额1116亿，仅占全行贷款总额的1268，由此可见，蚌埠分行的大部分贷款资金流向大中型企业，对小微企业的贷款较少；而且小微企业客户数较多，总计159户，假设每户每年只向蚌埠分行申请一次贷款，则平均每户仅有7019万元的贷款数额，这对于短期内有小额资金资金需求的企业尚且可满足，但对于急需资金购置固定资产、更新厂房设备及技术的小微企业，就远远不够。具体而言，对小微企业的不重视体现在以下三个方面。一、未能严格执行总分行关于服务小微方面“专业专注、快捷高效、全面周到”的要求，使上级行关于小微企业业务方面的要求及战略方针形同虚设。二、在很多基层的客户经理心中，仍然以传统的服务大客户、服务大项目为指导思想，对小微企业投入的精力和时间较少。三、小微企业业务部门架构调整较为频繁，不利于员工队伍专业化建设。二、激励约束机制存在缺陷蚌埠分行目前所执行的是信贷责任追究制，也就是说谁负责的贷款出了问题，责任就要追究到谁。然而，小微企业由其独特的经营特点决定了其生存周期较短，换句话说，小微企业贷款出现不良贷款的概率较高，小微企业客户经理被追究责任的可能性比行内其他员工高的多。尽管中国银行业监督管理委员会出台了尽职免责的小微企业贷款管理制度，而事实上，银企之间存在着信息不对称，即便是对于很熟悉小微企业的客户经理来说，也有可能存在对客户认识不足的现象，如此以来，一旦小微企业贷款发生不良现象，银行的合规部门则依据行内的责任追究制度，进行不良贷款责任认定。因此，在尽职免责的具体落实过程中，如何确定“客户经理已经履行职责，不存在道德风险及操作风险”，仍然有待进一步明确。就目前建行蚌埠分行的情况而言，考评奖励制度存在较大缺陷。小微企业贷款数额较小，贷款频率较高，因此，客户经理进行贷前调查、贷中审查、贷后管理的难度及劳动量也较大，可谓是费时且费力的工作。根据国内外调查统计数据，一个客户经理最多能负责15个小微企业客户，个人如果负责15个以上的客户就会严重影响其工作效率及工作热情。2014年，蚌埠分行小微企业部现有员工9人，小微企业客户数159，人均客户量约17户，人员匹配压力过大，员工平均劳动量过高，但是，在绩效考评中，并未将劳动量因素考虑在内。而且，目前蚌埠分行关注的侧重点在于存款考核，一味地追求“以事实说话、以数字论英雄”，而对于贷款业务考核，仅有不良贷款的扣分机制，过分强调不良贷款额及不良贷款率为零，基本没有贷款绩效奖励机制。也就是说，小微企业客户经理业务办的好得不到奖励，而办的不好却会受罚，这就造成客户经理心里追求不求业务办的好、只求业务无过错的消极思想。这种消极的激励措施严重妨碍了小微企业业务的发展。第二节小微企业融资业务硬性规定较为苛刻一、准入门槛较高建行蚌埠分行对小微企业准入门槛过高，操作流程一成不变，流程化硬性门槛过多，因而，使大多数前景较好但暂时缺乏资金的小微企业因不满足硬性门槛，而被直接拒之门外。蚌埠分行在长期的业务经营中，形成了一套规范化的准入标准及硬性要求，比如对注册资本金、企业信用等级、经营情况、结算流水情况及产品市场占有情况等的要求，事实表明，这些规定在开展大中型企业融资服务中起到了较大的作用，有效的确保了银行资金的安全性、收益性与流动性。然而，小微企业在经营年限、经营规模及市场竞争力等方面与大型企业都有很大的差距，因此，蚌埠分行在提供小微企业贷款服务方面，仍然沿用大中型企业的那一套政策规定，无疑是从源头直接将很多小微企业直接拒之门外。有些发展潜力较大的小微企业，信用情况、现金流量情况、经营情况都符合银行贷款的要求，这些企业的第一还款来源比较可靠，完全有能力在限期内偿还本息，但往往就是因为其缺乏第二还款来源而不能申请银行贷款。正如前面所说，小微企业经营年限较短，资源的积累较少，尤其是固定资产的积累。因而在向银行申请贷款时，很多企业或是缺少抵押物（质押物），或是抵押物（质押物）不足值，不足以作为有效的抵押物；此外，小微企业向大中型企业请求为其提供担保，往往求保无门；而且，小微企业之间往往缺少沟通或由于市场竞争等原因，难以形成连带担保；担保公司向小微企业提供担保时，也会严格要求其提供能证明其信用的各种材料。综合以上原因，一部分发展较好的小微企业因贷款门槛太高，而无法跃进蚌埠分行的信贷大门，被直接拒之门外。二、贷款利率定价较高建行蚌埠分行在2014年业务发展绩效目标中要求，新发放小微企业贷款平均利率不低于基准利率上浮22，利率水平过高，在我国目前的小微企业中，多数企业会望而却步，即使能承受如此之高的利率水平，贷款本息的后续偿还也会在很大程上给小微企业资金周转带来较大压力。小微企业贷款有很多定价方式，商业银行应该根据小微企业的实际情况实行差别化利率，以保证贷款业务利率定价能充分覆盖贷款风险，真正地做到风险水平与利率的匹配，实现合理定价。然而目前，建行蚌埠分行对小微企业贷款业务并未建立起科学合理的利率风险定价机制，实际操作业务中时缺少理论定价模型做依据，贷款利率主要依据小微企业业务部门客户经理的经验和口头谈判来决定，很难做到收益与风险的匹配。三、抵押担保要求苛刻担保难也是小微企业融资难的一个重要原因。小微企业大多处于企业成长周期的起步阶段，企业资金实力弱，规模较小，很难获取建行蚌埠分行的AAA、AA、AA、AA等的信用等级评定，因此，不可以申请信用贷款。建行蚌埠分行出于对银行资金安全性的考虑，要求小微企业提供各种形式的担保，比如质押、抵押及保证。三种担保方式中抵押最受青睐，抵押物主要是土地和房产。根据表33数据显示，建行蚌埠分行贷款产品种类以“速贷通”及“成长之路”为主，两项占比合计878，这两种贷款产品的前提条件是借款人必须提供足值且符合条件的抵押物（质押物）。然而，小微企业积累的固定资产非常少，有些小微企业的厂房、工业用地虽可以抵押，但是估值相对偏低，因此，最终在蚌埠分行批获的信用额度也会很低。同时，抵押物的折扣率较高，蚌埠分行抵押物评估及登记等手续较为繁琐，而且，第三方评估机构大多不会根据市场行为规则评估抵押物价值，服务费用高，服务流程不规范，这样也就增加了小微企业贷款成本费用。除抵押和质押外，担保方式下符合银行保证条件的保证人为数较少。建行蚌埠分行要求保证人信用等级必须在AA或者AAA以上，且一旦贷款企业经营上出了问题，形成不良贷款时，保证人就要按照合约规定，承担相应责任，因此，小微企业想通过保证担保方式获取银行贷款难度较大。对蚌埠分行而言，保证的质量远不如控制实实在在的抵押物，这就导致了蚌埠分行对小微企业贷款的严格把控，除非企业经营、财务、担保物等等各个方面都比较优秀，否则银行最终的选择只会是“惜贷”或“慎贷”。第三节小微企业业务服务质量较低一、审批效率较低从图32及33不难看出，蚌埠分行对提出贷款申请的企业进行贷前调查时，需要逐一对借款企业的产品信息、行业情况及财务报表等材料进行完整性及真实性审核。而小微企业往往因规模小、财务制度不健全，以致无法提供全面的材料，对于蚌埠分行反复要求的各种资料及复杂手续感到繁琐，这对于急需资金、资金周转频繁的小微企业显然是一大难题。另一方面，自中国建设银行完成股改之后，信贷管理模式逐步由放权过渡到集权，慢慢实现集约化经营模式。信贷审批权限逐步上移于总行及一、二级分行，网点支行的自主经营权限基本全部丧失。蚌埠分行辖内网点的贷款申请要在蚌埠分行公司业务部统一审批，而基层网点仅有较少的低风险贷款审批权力。审批权限集中上移无疑会使贷款申请耗费更多的时间，审批权限上移会使贷款从贷款申请到最后贷款发放短则需一个月，长则需两三个月，甚至是更长的时间，审批效率较低，这对急需资金扩大生产经营的小微企业来说，无疑会拖延企业生产计划，进而可能致使企业错失商机。小微企业贷款操作手续繁锁、环节多、审批流程复杂，完全不适应小微企业贷款期限短、金额小、次数频、时间急的特征，以致小微企业贷款审批效率较低。二、服务综合程度不高建行蚌埠分行向大企业提供的服务有很多，服务范围涉及企业贷款、存款结算、投资顾问、现金管理等，客户服务综合度相对较高。然而目前，蚌埠分行小微企业客户服务综合度却非常低。有相当一部分小微企业只在蚌埠分行开办了存款、贷款及结算业务。产品覆盖度一词由覆盖度引申而来，覆盖度指花草树木所遮盖的面积与地表总面积的比，产品覆盖度指的是顾客在银行所开办的产品数量，该指标不仅能反映客户对银行的依存感、忠诚感，还能反映客户对银行的价值贡献能力，此外，更能从长远角度反映商业银行长期内的营利能力，其数值高低的实质表明商业银行综合服务水平的高低。从此次对建行蚌埠分行的调研中发现，目前蚌埠分行的产品覆盖度相对较低，安徽省分行2014年后台数据显示，蚌埠分行小微企业客户对公产品覆盖度仅为34，低于全省系统内平均水平，反映了小微企业对蚌埠分行的归属感及总体价值贡献较低，同时也表明蚌埠分行对小微企业的综合服务水平相对较低，换句话说，多数小微企业不能在蚌埠分行享受到全面、综合的服务。目前企业基本结算账户及企业网银是蚌埠分行最具联动能力的两大产品，从表42可看出，2014年，蚌埠分行的小微企业客户有447开通了企业基本结算账户，开通数较上年增长19户，企业网银开通率981，较上年增长9户。这说明蚌埠分行具有较好的产品拓展优势。然而较低的产品覆盖度则表明，蚌埠分行未能很好的以现有的产品拓展优势为基础进行产品拓展，产品联动能力不强，以企业基本账户为例，基本账户在银行业务开拓中，是企业开通工资代发和代付业务的重要关节点，而2014年蚌埠分行小微企业员工工资代发512人次，仅占其小微企业客户员工总数的215，工资代发产品拓展效率太低。综上所述，蚌埠分行服务综合化水平不高，现有的小微企业客户资源没有最大限度的为蚌埠分行创造价值，严重影响综合收益的形成。第六章商业银行解决小微企业融资问题的对策建行蚌埠在支持小微企业融资方面，已经取得了不错的成绩，但是仍然存在很多不足，这些问题反映了我国商业银行在开展小微企业融资业务中存在的共同现象。本部分内容中，笔者以建行蚌埠分行为例，经过对建行蚌埠分行小微企业业务的调查分析，借鉴美、日、台的成功经验，提出商业银行解决小微企业融资问题的几点对策。第一节不断努力加强业务管理一、充分重视小微企业，强化战略定位随着我国经济金融的发展，金融脱媒对我国的金融业尤其是银行业产生了较大的影响，商业银行在此背景下面临大客户流失的风险，给银行业造成了巨大威胁。而另一方面，小微企业发展潜力巨大，表现出了极大的生命力，因此，随着小微企业在我国经济中的地位不断提高，商业银行必须对小微企业给予充分的重视。与以往的经营方式不同，今天的商业银行不能只注重大企业的金融服务，而应该将工作重点向小微企业倾斜，将发展方式逐步由专注“大型客户”转变为专注“大、中、小、微”型综合全面的发展方式，真正做到以客户和市场为中心。首先，建行蚌埠分行要在发展观念上打破陈旧，推陈出新。以往商业银行发展仅仅依靠几个大型企业就可以支撑自己的发展，然而随着社会经济的日益复杂化及小微企业地位的不断提升，商业银行能否切实做好小微企业业务将直接关系到银行的未来发展。其次，今天的商业银行应该根据自身业务需要，不断调整客户结构，增加客户群中小微企业的比重，此举一方面能化解客户过度集中带来的风险，做到分散潜在风险；另一方面，还能使商业银行在客户结构调整中积累小微企业服务经验，率先赢得小微企业的信赖，为银行以后的发展打下坚实的基础，实现银行的长远发展。再次，银行应该在发展中要切合实际的制定适合本区域的战略目标，并使全员牢记战略目标，时刻保持清醒。建行蚌埠分行应该根据蚌埠的资产规模状况、客户结构状况、目标行业愿景及同业竞争局势等情况，全面综合的分析，最终制定适合本行发展战略的小微企业长、中、短期发展目标，并且，根据实际情况，不断调整和完善。最后，银行在开展小微企业金融服务时，需要综合考虑商业银行的“三性”原则，即流动性、安全性及收益性。小微企业金融服务与大企业客户金融服务有所不同，小微企业业务量大、交易频繁，需要投入较大的工作力度，但是，对于“三性”的把握不能松懈。二、赏罚分明，完善激励约束机制为充分调动小微企业部门员工工作热情和创作积极性，商业银行必须建立起区别于大中型企业的小微企业个性化的激励约束机制，最大限度的优化资源配置，完善小微企业激励约束机制，从而使员工不断提升工作质量和业务能力。小微企业客户经理的业务考核中，应该将小微企业贷款业务业务量大、金额小、笔数多的特征考虑在内，考核标准中应该含有突显工作数量、增量及效率的指标。以建行蚌埠分行为例，其在业务实践中应该综合考虑小微企业自身风险大、损失率高的特点，设置合理的风险容忍度和风险补偿机制，适度划定可接受的小微企业不良贷款的比重，而不应该一味奉行零风险的工作要求，建行蚌埠分行应该积极响应中国银监会发布的关于2015年小微企业金融服务工作的指导意见，对小微企业部门设置专门的指标，小微企业贷款不良率高出全行各项贷款不良率2以内（含）的，不能作为银行对小微企业业务部门考核的扣分因素。在防范小微企业信贷风险方面，可在贷款损失准备之外计提足额拨备，专门用于覆盖小微企业预期的贷款损失，增强风险补偿的能力。此外，建行蚌埠分行应该依据银监会发布的关于2015年小微企业金融服务工作的指导意见，制定尽职免职办法。对于勤勉尽职、操作合规的小微企业信贷业务员，当发生贷款损失时视相关规定及实际情形予以免除合规责任，以提高员工工作积极性。就小微企业业务考核重点而言，建行蚌埠分行要改变以往对贷款零风险的过高要求，纠正对单户、单笔贷款追究不良贷款责任的做法，应该根据业务综合收益及整体质量，强调联动收益，充分利用信贷资源的“磁”性，提升客户对蚌埠分行的认可度和归属感，进而为其提供企业短信通、资金结算等综合金融服务，为小微企业管理人员提供贵宾理财卡、信用卡等个人金融服务，拓宽服务的广度和深度，增加小微企业中间业务收入。因此，蚌埠分行应该将业务考核的重点放在整体质量及联动收益，而不应该一味追求不良贷款率为零的不合理要求。第二节加强业务创新，降低硬性规定一、创新风险控制方法，降低准入门槛建行蚌埠分行在提供小微企业融资服务时，主要看两点，其一是第一还款来源是否可靠，其二是抵押物或质押物是否足值。然而，小微企业由于自身财务信息不健全、抵押物（质押物）缺失等限制，很多情况下无法满足以上两点。基于此，商业银行应该对那些发展前景较好而暂时急缺资金的小微企业开创更多适用小微企业的风险控制方法。现金流法作为一种针对小微企业现金流进行分析研究的风险控制方法，针对小微企业因自身财务水平较低而无法提供财务数据的情形，可针对小微企业的现金流进行分析研究，辨识其信贷风险。现金流记录的是小微企业在一段时间内生产经营所产生了一系列资金活动状况，能直接反映小微企业的生存能力、还款能力及获取现金收入的能力。品表控制法是通过对小微企业的非财务数据进行定性与定量分析，审查小微企业风险状况，所谓品指的是小微企业借款者的人品、产品及抵押品，表指的是水表、电表及税表或海关报表。品表控制法的品表都是能表明企业运行状况的关联指标。只要工厂是正常运行的，那么生产活动的一切变化都会通过电表及水表反映出来；若企业是出口企业，海关报表就能反映小微企业的真实现状。通过对小微企业品表的分析，商业银行能获得更多的小微企业运营信息，做到对小微企业知根知底，从而降低了贷款门槛。与传统的方法相比，这些方法更为简便易行，具有较强的可操作性，并且更符合小微企业的特征。二、建立科学定价机制，降低利率水平目前商业银行主要采用信用评级法来测度贷款客户的贷款风险，然而对小微企业采用信用评级法有很多的不足。首先，小微企业成立年限往往较短，可用于信用评级的数据积累较少，信息存在严重的不对成性；其次，与发达国家相比，我国严重缺乏权威的信用评级中介机构，不利于小微企业的信用评级；再次，商业银行对小微企业进行信用评级的工作量较大、难度较高；最后，信用评级这一方法并不能准确的测度小微企业贷款风险。因此，商业银行应该根据小微企业的实情，建立起科学的贷款风险定价机制。以建行蚌埠分行为例，蚌埠分行在实际业务操作中，可采用成本导向型的风险定价方法。该模型首先要确保利率价格能够弥补商业银行在资金筹集过程中所有的成本和费用，同时，利率价格还应在覆盖贷款风险的情况下，使商业银行能够获取一定收益。此方法所确定的利率价格主要由以下四部分构成资金成本，指商业银行筹集资金所需的成本；费用成本，是指向小微企业提供贷款中所花费的费用；风险成本，是指根据贷款违约率所得到的贷款损失估计数额，用以覆盖可能发生的违约风险，针对不同的贷款种类、期限、对象及保障程度，风险成本也不同；贷款利润。于是，成本导向定价法得到的利率就是贷款的资金成本率、费用成本率、风险成本率及目标利润率之和。三、引入新型担保方式，降低担保要求（一）建立担保保险制度担保保险制度在日本发展的很早，并且已经取得了不错的效果，在解决小微企业融资方面做出了巨大的贡献。我国在小微企业贷款实践中，可尝试建立担保保险制度。一直以来，小微企业信用不良、抵押物缺失等问题时有发生，致使小微企业很难获得贷款批准。担保保险制度离不开保险公司的参与，通过与财产保险公司的合作，能有效解决小微企业信用不良及抵押物缺失的问题。原因在于，保险公司能够通过小微企业同类风险集中化，通过大量小微企业的投保，聚集保险资金，从而达到分散风险的目的，降低小微企业违约风险。商业银行应该与保险公司（尤其是财产保险公司）紧密合作，根据小微企业的实际情况，量身打造个性化的保险产品，为小微企业提供信用保障。同时，与保险公司合作还能为银行发展小微企业贷款市场提供坚实的资金后盾，提升在小微企业市场中的竞争力。（二）探索新型担保方式目前商业银行对小微企业贷款往往都要求房产抵押或资金冻结抵押等，这对大多资金紧张、缺少不动产的小微企业来说，显然是难如登天。建行蚌埠分行应该创新担保方式，比如，可以尝试股权、知识产权、应收账款等抵押担保方式。知识产权质押指的是，知识产权所有人将其依法所有的著作权、专利权、注册商标权等知识产权质押，从而获得商业银行贷款的一种担保方式。总而言之，商业银行在