第九章--公司的治理结构PPT课件.ppt

2020 3 27 公司的治理结构 时建中中国政法大学 1 2020 3 27 公司治理结构的模式 股东会 监事会 董事会 经理 股东会 监事会 董事会 股东会 董事会 委员会 委员会 委员会 委员会 中国 日本及我国台湾地区 委员会 委员会 德国模式 美国模式 时建中中国政法大学 2 2020 3 27 公司机关的功能 公司的意思形成机关 公司的意思表示机关 股东 大 会 董事会 法定代表人 董事长 执行董事 思考 二 会 的权限划分机制 时建中中国政法大学 3 2020 3 27 第一节股东 大 会 时建中中国政法大学 4 2020 3 27 股东 大 会的组成和性质 第三十七条有限责任公司股东会由全体股东组成 股东会是公司的权力机构 依照本法行使职权 第九十九条股份有限公司股东大会由全体股东组成 股东大会是公司的权力机构 依照本法行使职权 股东会的组成和性质股东 大 会由全体股东组成股东资格的取得分为原始取得和继受取得 股东会是公司的权力机构 为何强调 全体 时建中中国政法大学 5 2020 3 27 股东 大 会的职权 第三十八条股东会行使下列职权 一 决定公司的经营方针和投资计划 二 选举和更换非由职工代表担任的董事 监事 决定有关董事 监事的报酬事项 三 审议批准董事会的报告 四 审议批准监事会或者监事的报告 五 审议批准公司的年度财务预算方案 决算方案 六 审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案 七 对公司增加或者减少注册资本作出决议 八 对发行公司债券作出决议 九 对公司合并 分立 解散 清算或者变更公司形式作出决议 十 修改公司章程 十一 公司章程规定的其他职权 对前款所列事项股东以书面形式一致表示同意的 可以不召开股东会会议 直接作出决定 并由全体股东在决定文件上签名 盖章 第一百条本法第三十八条第一款关于有限责任公司股东会职权的规定 适用于股份有限公司股东大会 比较 与董事会职权比较 时建中中国政法大学 6 2020 3 27 股东 大 会的种类 股东会的种类首次会议 由出资最多的股东召集和主持 定期会议 按照公司章程的规定召开 临时会议 遇有特殊情况依法召开的大会 有权提议召开临时股东会的主体 1 代表1 10以上表决权的股东 2 1 3以上的董事 3 监事会 4 不设监事会的公司的监事 股东大会的种类股东大会年会 每年召开一次 临时股东大会 有下列情形之一的 应当在两个月内召开 一 董事人数不足本法规定人数或者公司章程所定人数的2 3时 二 公司未弥补的亏损达实收股本总额1 3时 三 单独或者合计持有公司1 10以上股份的股东请求时 四 董事会认为必要时 五 监事会提议召开时 六 公司章程规定的其他情形 注意 提议权不等于召集权 时建中中国政法大学 7 2020 3 27 股东 大 会的召集和主持 有限公司第四十一条有限责任公司设立董事会的 股东会会议由董事会召集 董事长主持 董事长不能履行职务或者不履行职务的 由副董事长主持 副董事长不能履行职务或者不履行职务的 由半数以上董事共同推举一名董事主持 有限责任公司不设董事会的 股东会会议由执行董事召集和主持 董事会或者执行董事不能履行或者不履行召集股东会会议职责的 由监事会或者不设监事会的公司的监事召集和主持 监事会或者监事不召集和主持的 代表十分之一以上表决权的股东可以自行召集和主持 股份公司第一百零二条股东大会会议由董事会召集 董事长主持 董事长不能履行职务或者不履行职务的 由副董事长主持 副董事长不能履行职务或者不履行职务的 由半数以上董事共同推举一名董事主持 董事会不能履行或者不履行召集股东大会会议职责的 监事会应当及时召集和主持 监事会不召集和主持的 连续九十日以上单独或者合计持有公司百分之十以上股份的股东可以自行召集和主持 时建中中国政法大学 8 2020 3 27 股东 大 会会议通知 有限公司第四十二条召开股东会会议 应当于会议召开十五日前通知全体股东 但是 公司章程另有规定或者全体股东另有约定的除外 股份公司第一百零三条召开股东大会会议 应当将会议召开的时间 地点和审议的事项于会议召开二十日前通知各股东 临时股东大会应当于会议召开十五日前通知各股东 发行无记名股票的 应当于会议召开三十日前公告会议召开的时间 地点和审议事项 单独或者合计持有公司百分之三以上股份的股东 可以在股东大会召开十日前提出临时提案并书面提交董事会 董事会应当在收到提案后二日内通知其他股东 并将该临时提案提交股东大会审议 临时提案的内容应当属于股东大会职权范围 并有明确议题和具体决议事项 股东大会不得对前两款通知中未列明的事项作出决议 无记名股票持有人出席股东大会会议的 应当于会议召开五日前至股东大会闭会时将股票交存于公司 通知 制度的价值 时建中中国政法大学 9 2020 3 27 表决权的分配 第四十三条股东会会议由股东按照出资比例行使表决权 但是 公司章程另有规定的除外 第一百零四条股东出席股东大会会议 所持每一股份有一表决权 但是 公司持有的本公司股份没有表决权 公司持有的本公司股份为何没有被赋予表决权 为何允许公司章程另有规定的除外 时建中中国政法大学 10 2020 3 27 时建中中国政法大学 11 2020 3 27 一个股东的孤独会议 时建中中国政法大学 12 2020 3 27 决议的种类 一 普通决议1 有限公司 须经代表过半数表决权的股东通过 2 股份公司 须经出席会议的股东所持表决权过半数通过 二 特别决议1 有限公司 股东会会议作出修改公司章程 增加或者减少注册资本的决议 以及公司合并 分立 解散或者变更公司形式的决议 须经代表2 3以上表决权的股东通过 2 股份公司 股东大会作出修改公司章程 增加或者减少注册资本的决议 以及公司合并 分立 解散或者变更公司形式的决议 须经出席会议的股东所持表决权的2 3以上通过 对决议进行分类有何意义 时建中中国政法大学 13 2020 3 27 公司法有关股东大会的特别规定 第一百零五条本法和公司章程规定公司转让 受让重大资产或者对外提供担保等事项必须经股东大会作出决议的 董事会应当及时召集股东大会会议 由股东大会就上述事项进行表决 第一百零六条股东大会选举董事 监事 可以依照公司章程的规定或者股东大会的决议 实行累积投票制 本法所称累积投票制 是指股东大会选举董事或者监事时 每一股份拥有与应选董事或者监事人数相同的表决权 股东拥有的表决权可以集中使用 第一百零七条股东可以委托代理人出席股东大会会议 代理人应当向公司提交股东授权委托书 并在授权范围内行使表决权 时建中中国政法大学 14 2020 3 27 会议记录 有限公司 股东会应当对所议事项的决定作成会议记录 出席会议的股东应当在会议记录上签名 股份公司第一百零八条股东大会应当对所议事项的决定作成会议记录 主持人 出席会议的董事应当在会议记录上签名 会议记录应当与出席股东的签名册及代理出席的委托书一并保存 时建中中国政法大学 15 2020 3 27 第二节董事会 时建中中国政法大学 16 2020 3 27 公司董事会的性质 董事会是股东 大 会决议的执行机关 董事会是公司日常经营决策机关 时建中中国政法大学 17 2020 3 27 董事会的构成 有限公司第四十五条有限责任公司设董事会 其成员为三人至十三人 但是 本法第五十一条另有规定的除外 两个以上的国有企业或者两个以上的其他国有投资主体投资设立的有限责任公司 其董事会成员中应当有公司职工代表 其他有限责任公司董事会成员中可以有公司职工代表 董事会中的职工代表由公司职工通过职工代表大会 职工大会或者其他形式民主选举产生 董事会设董事长一人 可以设副董事长 董事长 副董事长的产生办法由公司章程规定 股份公司第一百零九条股份有限公司设董事会 其成员为五人至十九人 董事会成员中可以有公司职工代表 董事会中的职工代表由公司职工通过职工代表大会 职工大会或者其他形式民主选举产生 第一百一十条董事会设董事长一人 可以设副董事长 董事长和副董事长由董事会以全体董事的过半数选举产生 董事长召集和主持董事会会议 检查董事会决议的实施情况 副董事长协助董事长工作 董事长不能履行职务或者不履行职务的 由副董事长履行职务 副董事长不能履行职务或者不履行职务的 由半数以上董事共同推举一名董事履行职务 时建中中国政法大学 18 2020 3 27 董事的任期及改选 第四十六条董事任期由公司章程规定 但每届任期不得超过三年 董事任期届满 连选可以连任 董事任期届满未及时改选 或者董事在任期内辞职导致董事会成员低于法定人数的 在改选出的董事就任前 原董事仍应当依照法律 行政法规和公司章程的规定 履行董事职务 时建中中国政法大学 19 2020 3 27 董事会的职权 第四十七条董事会对股东会负责 行使下列职权 一 召集股东会会议 并向股东会报告工作 二 执行股东会的决议 三 决定公司的经营计划和投资方案 四 制订公司的年度财务预算方案 决算方案 五 制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案 六 制订公司增加或者减少注册资本以及发行公司债券的方案 七 制订公司合并 分立 解散或者变更公司形式的方案 八 决定公司内部管理机构的设置 九 决定聘任或者解聘公司经理及其报酬事项 并根据经理的提名决定聘任或者解聘公司副经理 财务负责人及其报酬事项 十 制定公司的基本管理制度 十一 公司章程规定的其他职权 比较 与股东会职权比较 时建中中国政法大学 20 2020 3 27 董事会的召集与主持 有限公司第四十八条董事会会议由董事长召集和主持 董事长不能履行职务或者不履行职务的 由副董事长召集和主持 副董事长不能履行职务或者不履行职务的 由半数以上董事共同推举一名董事召集和主持 第四十九条董事会的议事方式和表决程序 除本法有规定的外 由公司章程规定 董事会应当对所议事项的决定作成会议记录 出席会议的董事应当在会议记录上签名 董事会决议的表决 实行一人一票 股份公司第一百一十一条董事会每年度至少召开两次会议 每次会议应当于会议召开十日前通知全体董事和监事 代表十分之一以上表决权的股东 三分之一以上董事或者监事会 可以提议召开董事会临时会议 董事长应当自接到提议后十日内 召集和主持董事会会议 董事会召开临时会议 可以另定召集董事会的通知方式和通知时限 第一百一十二条董事会会议应有过半数的董事出席方可举行 董事会作出决议 必须经全体董事的过半数通过 董事会决议的表决 实行一人一票 时建中中国政法大学 21 2020 3 27 股份公司的特别规定 第一百一十三条董事会会议 应由董事本人出席 董事因故不能出席 可以书面委托其他董事代为出席 委托书中应载明授权范围 董事会应当对会议所议事项的决定作成会议记录 出席会议的董事应当在会议记录上签名 董事应当对董事会的决议承担责任 董事会的决议违反法律 行政法规或者公司章程 股东大会决议 致使公司遭受严重损失的 参与决议的董事对公司负赔偿责任 但经证明在表决时曾表明异议并记载于会议记录的 该董事可以免除责任 时建中中国政法大学 22 2020 3 27 董事长及其职权48条110条第2款 时建中中国政法大学 23 2020 3 27 独立董事 第一百二十三条上市公司设立独立董事 具体办法由国务院规定 1 选任 资格 人数非关联外部董事 非执行董事2 权利 不能成为花瓶3 激励 报酬4 责任 赔偿与监事会关系 时建中中国政法大学 24 2020 3 27 证监会2001年 关于在上市公司设立独立董事制度的指导意见 时建中中国政法大学 25 2020 3 27 董事会秘书 第一百二十四条上市公司设立董事会秘书 负责公司股东大会和董事会会议的筹备 文件保管以及公司股权管理 办理信息披露事务等事宜 性质 高级管理人员 时建中中国政法大学 26 2020 3 27 董事会下设委员会1 提名委员会2 薪酬委员会3 审计委员会 时建中中国政法大学 27 2020 3 27 董事的更换股东会更换需要理由吗程序 补偿辞职 时建中中国政法大学 28 2020 3 27 经理 第五十条有限责任公司可以设经理 由董事会决定聘任或者解聘 经理对董事会负责 行使下列职权 一 主持公司的生产经营管理工作 组织实施董事会决议 二 组织实施公司年度经营计划和投资方案 三 拟订公司内部管理机构设置方案 四 拟订公司的基本管理制度 五 制定公司的具体规章 六 提请聘任或者解聘公司副经理 财务负责人 七 决定聘任或者解聘除应由董事会决定聘任或者解聘以外的负责管理人员 八 董事会授予的其他职权 公司章程对经理职权另有规定的 从其规定 经理列席董事会会议 时建中中国政法大学 29 2020 3 27 第114条 第一百一十四条股份有限公司设经理 由董事会决定聘任或者解聘 本法第五十条关于有限责任公司经理职权的规定 适用于股份有限公司经理 CEO的问题 时建中中国政法大学 30 2020 3 27 高级管理人员 经理 副经理等CFO COO CLO 时建中中国政法大学 31 2020 3 27 第三节监事会 时建中中国政法大学 32 2020 3 27 监事会的组成 有限公司第五十二条有限责任公司设监事会 其成员不得少于三人 股东人数较少或者规模较小的有限责任公司 可以设一至二名监事 不设监事会 监事会应当包括股东代表和适当比例的公司职工代表 其中职工代表的比例不得低于三分之一 具体比例由公司章程规定 监事会中的职工代表由公司职工通过职工代表大会 职工大会或者其他形式民主选举产生 监事会设主席一人 由全体监事过半数选举产生 监事会主席召集和主持监事会会议 监事会主席不能履行职务或者不履行职务的 由半数以上监事共同推举一名监事召集和主持监事会会议 董事 高级管理人员不得兼任监事 股份公司第一百一十八条股份有限公司设监事会 其成员不得少于三人 监事会应当包括股东代表和适当比例的公司职工代表 其中职工代表的比例不得低于三分之一 具体比例由公司章程规定 监事会中的职工代表由公司职工通过职工代表大会 职工大会或者其他形式民主选举产生 监事会设主席一人 可以设副主席 监事会主席和副主席由全体监事过半数选举产生 监事会主席召集和主持监事会会议 监事会主席不能履行职务或者不履行职务的 由监事会副主席召集和主持监事会会议 监事会副主席不能履行职务或者不履行职务的 由半数以上监事共同推举一名监事召集和主持监事会会议 董事 高级管理人员不得兼任监事 时建中中国政法大学 33 2020 3 27 监事的任期 第五十三条监事的任期每届为三年 监事任期届满 连选可以连任 监事任期届满未及时改选 或者监事在任期内辞职导致监事会成员低于法定人数的 在改选出的监事就任前 原监事仍应当依照法律 行政法规和公司章程的规定 履行监事职务 董事任期由公司章程规定 但每届任期不得超过三年 以上规定与监事任期的规定有何差异 原因与目的 时建中中国政法大学 34 2020 3 27 监事会 监事 的职权及实现 第五十四条监事会 不设监事会的