总账会计岗位职责.docx

总账会计岗位职责总账会计岗位职责总账会计在财务总监领导下，对公司财务核算的真实性、准确性、及时性具体负责。一、 对成本会计、收入会计填制的记账凭证进行审核，在所附原始凭证符合规定且金额无误后，签章负责 属于支出类凭证，流转到出纳处，出纳据以支付现金或银行存款;二、 负责会计电算化管理工作，登记总账;三、 根据总账数据，审核系统内账实、账账、帐表相符的情况，要保证总账数据与各相关明细账数据勾稽关系完全相符。银行存款必须通过未达账调节表进行核对;现金总账和明细账必须完全相符。出纳人员向总账会计移交记账凭证时，必须随附“现金、银行存款日报表”，表上除记载相关现金、银行存款收、支、余信息外，还应该有：现金、银行存款日报表的编号、期间;所附记账凭证张起止号码、随附原始凭证张数。现金、银行存款日报表必须在总账会计对账相符后，随总账科目汇总表与会计凭证一起装订成册。成本会计向总账会计移交凭证时，必须随附原材辅料成本日报表、工资及工资成本分配表、其他生产费用及其分配表、应付账款日报表、成本预算执行情况日报表。各种表格均应注明编号、期间、所附记账凭证起止号码及其随附原始凭证张数。收入会计向总账会计移交凭证时，必须随附营业收入日报表、应收账款日报表、收入预算执行情况表。各种表格均应注明编号、期间、所附记账凭证起止号码及其随附原始凭证张数。总账会计一旦在各日报上签字，即表明凭证和工作正常转移。四、 按照规定时限和审核合格的会计数据，编制会计报表。五、 编写会计报表说明。每月6号以前，必须编报上月的会计报表;6号，必须将编好的会计报表报财务总监、总经理批准。报表签批当日，报送餐饮总监、行政总厨、销售总监。对于重大会计事项的变动(包括核算方法、核算期间、核算层级、核算人员的变动，必须事前报请财务总监比准后方能执行，并必须在当月的“会计报表说明”及“年报说明”中加以说明。)六、 会计报表月报后边，应随附1、 审核准确、签章齐全的各债权账户的明细表 - 对于债权发生的日期、事项、金额应指代清楚、明确;并与报表所报金额完全相等;2、 银行存款、现金月报表及其未达账调节表 其调节额必须与报表相关栏目所报金额相符或具有相应的勾稽关系。银行存款、现金日报表、银行存款、现金月报表、银行存款未达账调节表上必须有出纳人员、会计人员共同签字(表示双方对表中所载内容均已认可，对账相符)方为有效;3、 报表“存货”余额应与随附的存货盘点表总余额完全相符;4、 报表“固定资产”原值应与随附的固定资产原值完全相符。5、 审核准确、签章齐全达的各债务账户的明细表 对于债务发生的日期、事项、金额等应指代清楚、明确;总金额与报表所报金额完全相等;6、 利润表后要随附利润分配表。利润分配表，要根据已经决定的成本核算原则与利润分配原则，把公司的营业利润具体、恰当地分配到内部各个部门。要做到表表相符。7、 要求：总账会计复核过的凭证准确率达到100%;会计账簿登记与会计凭证相符率达到100%;账实相符、账账相符、帐表相符、表表相符准确率达到100%;报表准确率达到100%。七、 总账会计要对公司的所