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上海大学硕士学位论文金融诈骗犯罪的犯罪学研究 摘要 有数据表明，在我国金融诈骗犯罪一直呈上升趋势。改革开放以来，我国 金融行业的法制建设以及司法机关对金融诈骗活动的打击都得到加强，但金融 犯罪也同步发展，令人困惑。加强打击的效果并不令人满意，我们不得不同时 从多方面着手探讨如何才能更有效的控制金融诈骗犯罪的发展，以维护金融业 的健康发展及保护人民的财产。 本文分四章对金融诈骗犯罪进行分析： 第一章：首先通过分析金融、诈骗的含义及参考学界观点，提出了金融诈 骗犯罪的定义：以非法占有为目的，在金融活动过程中，采用虚构事实或隐瞒 真相的方法骗取公私财物，破坏金融交易秩序及金融管理秩序的行为。 其次描述了金融诈骗犯罪的现状，突出描述了农村金融诈骗犯罪的现状。 指出其不同于一般金融诈骗犯罪的两个典型特征。一是农村金融诈骗犯罪主要 表现为集资诈骗和贷款诈骗而且这两种类型的金融诈骗犯罪活动基本都发生在 熟人之间。二是由于经营不善而引发的农村金融诈骗犯罪的发生比例较高。 第二章：通过对许多的案例的分析总结及参考学界已有的资料总结了金融 诈骗犯罪的特点和危害性，客观性较强。 第三章：对犯罪原因的分析。对引发金融诈骗犯罪发生的因素进行了理论 性探讨。指出犯罪论原因分析的总体范式适宜对金融诈骗犯罪的分析。突出探 讨了金融诈骗犯罪发生的哲学基础及金融诈骗犯罪之所以为金融诈骗犯罪的独 特性，其是诈骗犯罪在金融领域发展的新形式。 其次对金融诈骗犯罪原因的分析较注重从社会学和金融学的角度着手，宏 v 上海大学硕士学位论文金融诈骗犯罪的犯罪学研究 观和微观相结合，力求系统完整的说明金融诈骗犯罪是如何发生的。 第四章：首先分析了犯罪预防的原则，在全社会重塑诚信，将犯罪预防的 基础放在人民群众身上，政府起主导和推动作用，这样可以降低预防犯罪的成 本。其次较为系统的从九个方面提出了如何预防金融诈骗犯罪活动，突出的特 点是尽力用数据说明某一手段的有效性。 关键词：金融诈骗犯罪犯罪原因诚信犯罪预防 v i 圭塑奎兰堡主堂垡堡茎 全墼塑堕翌翌箜翌墨兰堡茎 a b s t r a c t d a t as h o wt h a ti nt h ec o u n t r y , f i n a n c i a lf i a u dh a sb e e no nas t e a d yu p w a r d t r e n d s i n c et h er e f o r ma n do p e n i n gu p ，c h i n a sf i n a n c i a li n d u s t r ya n dt h eb u i l d i n g o ft h el e g a ls y s t e mo ft h ej u d i c i a r yt oc o m b a tf i n a n c i a lf r a u da c t i v i t i e sh a v eb e e n s t r e n g t h e n e d ，b u tf i n a n c i a lc r i m eh a sa l s od e v e l o p e ds i m u l t a n e o u s l y s t e p 叩e f f o r t s t oc o m b a tt h er e s u l t sw e r en o ts a t i s f a c t o r y , w eh a v et oa tt h es a m et i m ef r o m d i f f e r e n ta r e a st oe x p l o r ew a y st om o r ee f f e c t i v e l yc o n t r o lt h ed e v e l o p m e n to f f i n a n c i a lf r a u d ，a n dt os a f e g u a r dt h eh e a l t h yd e v e l o p m e n to ft h ef i n a n c i a lt op r o t e c t t h ep e o p l e sp r o p e r t y i nt h i sp a p e r , w eu s ef o u rc h a p t e r st oa n a l y s i sf i n a n c i a lf r a u d c h a p t e r1 ：f i r s tt h r o u g ht h ea n a l y s i so f f i n a n c i a lf r a u da n dt h er e f e r e n c et ot h e m e a n i n go fa c a d e m i cp e r s p e c t i v e ，t h ep r o p o s e dd e f i n i t i o no f t h eg r i m eo ff i n a n c i a l f r a u d ：i l l e g a lp o s s e s s i o nf o r t h ep u r p o s eo ft h ef i n a n c i a la c t i v i t i e s ，t h eu s eo f f i c t i t i o u sf a c t so rc o n c e a lt h et r u t hm e a n sd e f r a u d i n gp u b l i ca n dp r i v a t ep r o p e r t y , t h e f i n a n c i a ld a m a g eo r d e rm a n a g e m e n ta n df i n a n c i a lt r a n s a c t i o n so r d e r t h i sw a sf o l l o w e db yad e s e r i p t i o no ft h es t a t u so ff i n a n c i a lf r a u d ，ap r o m i n e n t d e s c r i p t i o no ft h er u r a lf i n a n c i a lf r a u ds t a t u sq u o d i f f e r e n tf r o mt h a tt w ot y p i c a lo f f i n a n c i a lf r a u d f i r s t , t h er u r a lf i n a n c i a lf r a u dm a i n l yf o rf r a u da n dl o a nf r a u da n d t h a tt h et w ot y p e so ff i n a n c i a lf r a u da n dc r i m i n a la c t i v i t i e sh a v eo c c u r r e di nt h eb a s i c b e t w e e na c q u a i n t a n c e s t h es e c o n di sc a u s e dd u et op o o rm a n a g e m e n to fr u r a l f i n a n c i a lf r a u da h i g h e rp r o p o r t i o no ft h eo c # 2 u r r e n c , e c h a p t e r2 ：t h en u m b e ro fc 绷o f a c a d e m i ca n a l y s i sh a sb e e nc o n c l u d e da n d r e f e r e n c ei n f o r m a t i o ns u m m a r i z e st h ef i n a n c i a lf r a u dc h a r a c t e r i s t i c sa n dd a n g e r so f o b j e c t i v i t ys t r o n g , f e wc h a r a c t e r i s t i c s v i i 上海大学硕士学位论文 金融诈骗犯罪的犯罪学研究 c h a p t e r3 ：a n a l y s i so ft h ec a u s e so ft h ec r i m e t r i g g e rf i n a n c i a lf r a u do nt h e t h e o r yo ft h ef a c t o r sd i s c u s s e d a n a l y s i so fa c r i m et h a tt h eo v e r a l lp a r a d i g mf o r t h e a n a l y s i so ff i n a n c i a lf r a u d h i g h l i g h t so ft h ef i n a n c i a lf r a u di nt h ep h i l o s o p h i c a l f o u n d a t i o ni st h eu n i q u en a t u r eo fi t sc r i m i n a lf r a u di nt h ef i n a n c i a la r e a so ft h e d e v e l o p m e n to fn e wf o r m s s e c o n do nf i n a n c i a lf r a u da n a l y s i so ft h ec a u s e so fs o c i o l o g ya n dt h ef i l l 强o e p e r s p e c t i v e , m a c r oa n dm i c r oi n t e g r a t i o ns y s t e m t oa c o m p l e t ee x p l a n a t i o no fh o w t h ef i n a n c i a lf r a u do c c u r r e d c h a p t e r4 ：f i r s to ft h ep r i n c i p l e so fc r i m ep r e v e n t i o n , r e m o d d i n gi n t e g r i t yi n t h ew h o l es o c i e t y , c r i m ep r e v e n t i o no nt h eb a s i so ft h ep e o p l ew h ot a k et h el e a da n d p r o m o t et h er o l e , a n dt h i sm a yr e d u c et h ec o s to fc r i m ep r e v e n t i o n t h i sw a s f o l l o w e db yn i n em o r ef r o mt h es y s t e mp u tf o r w a r do nh o wt op r e v e n tf i n a n c i a l f r a u da n dc r i m i n a la c t i v i t i e s ，a n dp r o m i n e n tf e a t u r eo ft h ed a t au s e di st h a tt h e e f f c c t i v e n e s so fa p a r t i c u l a rm e a n s k e y w o r d s ：f i n a n c i a lf r a u d ；c a u s e so fc r i m e ；h o n e s t y ；c r i m ep r e v e n t i o n v i i i 上海大学硕士学位论文 金融诈骗犯罪的犯罪学研究 原创性声明 本人声明：所呈交的论文是本人在导师指导下进行的研究工作。 除了文中特别加以标注和致谢的地方外，论文中不包含其他人己发 表或撰写过的研究成果。参与同一工作的其他同志对本研究所做的 任何贡献均已在论文中作了明确的说明并表示了谢意。 签名：缢日期：坦荭：7 本论文使用授权说明 本人完全了解上海大学有关保留、使用学位论文的规定，即： 学校有权保留论文及送交论文复印件，允许论文被查阅和借阅；学 校可以公布论文的全部或部分内容。 ( 保密的论文在解密后应遵守此规定) h 期： 上海大学硕士学位论文金融诈骗犯罪的犯罪学研究 1 _ 】- 聃青 2 0 0 6 年、2 0 0 7 年我国的金融行业业绩出现急剧增长。目前的宏观经济和资 本市场十分有利于金融自由化的推进。再从宏观经济的角度看，中国经济从全 球化和制度改革中获益巨大，持续了多年1 0 以上的高速增长，企业利润大幅 提高，虽然最近国际经济环境出现了一些负面因素，宏观调控也正在趋紧，但 经济增长的内在动力仍会使2 0 0 8 年宏观经济在高位运行，金融行业业绩的高增 长也具有可期待性。目前资本市场和宏观经济环境都十分宽松，这种环境有利 于金融业的发展但也容易遭受金融诈骗犯罪分子的关注及侵害。从而破坏国家 的金融交易秩序和监管秩序，影响金融业的健康发展。 经过长时间的写作，我发现国内学者从刑法学角度对金融诈骗犯罪的研究 是颇多的，但从犯罪学角度来研究金融诈骗犯罪的文章并不是很多，而且研究 结果也比较分散，留下了很多空白。再有，金融行业是典型的劳动力和技术密 集性行业，发展也十分迅速，金融工具创新很快。因此，金融诈骗犯罪的发展 也十分迅速，如利用网络进行的金融诈骗活动日益增多。面对迅速发展的金融 业和不断创新的金融诈骗犯罪手段，笔者觉得有必要对它们进行重新梳理和分 析，从而归纳总结，为后来的研究者和需要了解金融犯罪的人提供一份较详细 的资料。以期起抛砖引玉之效吧。 上海大学硕士学位论文金融诈骗犯罪的犯罪学研究 第一章金融诈骗犯罪概念、现状与发展趋势 金融是现代经济的核心，金融安全是经济安全的集中表现，事关国家的生 存和发展。随着改革开放的深入和社会主义市场经济体制的逐步建立，我国金 融业迅速发展，金融市场空前活跃。股票交易所、证券交易所、期货交易所相 继成立。金融业的发展极大地促进了国民经济的发展，改革开放以来，资本市 场异常繁荣，外资银行也已经被批准在内地市场经营人民币零售业务，金融市 场吸引着成千上万的民众。与此同时，金融领域内的犯罪活动也日益猖獗。其 中，金融诈骗犯罪比较突出，严重威胁国家的金融安全。虽然发达国家的金融 犯罪也比较严重，但相比而言，在发展中国家，金融犯罪对可持续发展所造成 的长期影响和损失更为严重也更难以消除。国有银行的股份制改造也有几年了， 但并未因此其经营质量有显著的改善，其表现之一为，银行业案件数量和风险 金额居高不下。因此，对这一领域进行研究并在此基础上发现一些此类犯罪的 规律且提出一些有效的针对性措施也就不是毫无价值可言了。 第一节金融诈骗犯罪概念 刑法条文中并没有金融诈骗罪这样的概念，很多学者使用这个概念是为了便 于统称发生在金融领域内的诈骗类犯罪。为了准确概括这类犯罪的特征和叙述 的方便，有必要对其语义进行分析。 现代汉语词典对金融的解释为：货币的发行、流通和回笼，存款的存入 和提取，汇兑的往来等经济活动。这个概念采用的是列举法，通俗易懂。诈骗 解释为“讹诈骗取”基本上是同义反复，但也强调了行为的目的和行为的结果。 对于金融诈骗也有学者称为金融欺诈。如白建军先生的金融欺诈及预防。根 据现代汉语词典欺诈为“用狡诈的手段骗人通过对比应当说两个词大意 2 上海大学硕士学位论文金融诈骗犯罪的犯罪学研究 相同，但欺诈的概念外延要广些，它并没有强调行为的目的和结果，只是单一 的表明了行为。更多的学者是使用金融诈骗这个词，对两个词语的意义不做区 分在本文中我也不做区分，对这类案件统称金融诈骗罪。通用刑法教材对金 融诈骗犯罪的解释都有虚构事实或隐瞒真相这一要素，在刑法条文中对“非法 占有为目的 有些种类犯罪做了要求，有些种类犯罪没有要求，这里我们就此 分析。占有的词义比较丰富，加上理论界对金融诈骗犯罪的主观方面是否存在 间接故意有不同看法，因此，可认为占有的意思如下l 、指将自己作为财物的 所有人进行支配的目的( 即有排除他人所有权的意识) 。这又包括行为实施前就 具有占有的目的和行为实施过程中产生的占有目的。2 、指遵从财物的用途而进 行利用的意思( 仅有利用的意思并不排除财物原来主人之所有权) 。因此，金融 诈骗犯罪的概念为：以非法占有为目的，在金融活动过程中，采用虚构事实或 隐瞒真相的方法骗取公私财物，破坏金融交易秩序及金融管理秩序的行为。本 文所使用的金融诈骗( 除非特别说明) 包括刑法学视野中的金融诈骗犯罪也包 括那些因为构成要件欠缺还不被评价为犯罪的金融诈骗活动。还有需要说明的 是本文的研究对象主要为面对金融机构进行的诈骗活动，对个人或公司的诈骗 活动相对较少涉及。 第二节金融诈骗犯罪国内外现状及发展趋势 一、金融诈骗犯罪国内外现状 ( 一) 金融诈骗犯罪在世界各个国家和地区都无一幸免，且多数呈上升势头。 据普华永道公布的( 2 0 0 3 年全球经济犯罪调查报告显示，全球3 7 的受调查 企业在过去两年内曾遭受经济犯罪的侵扰，而在所有行业中，金融服务行业发 生经济犯罪的比例最高。这一数字明显高于普华永道2 0 0 1 年在欧洲调查的结 果。1 最近2 5 年以来，欧洲金融诈骗犯罪大量增加，尤其是欧洲联盟扩大以后， 王文华著：欧洲金融犯罪比较研究，外语教学与研究出版社2 0 0 6 年8 月，第1 4 页 上海大学硕士学位论文 金融诈骗犯罪的犯罪学研究 这种趋势更加明显。2 之所以金融服务业成为犯罪分子的主要目标，除了因为金 融机构占有巨大的资产，还因为金融诈骗犯罪的复杂性，许多案件难以侦破。 ( 二) 经过几十年的发展，国家的经济发展取得的巨大的成就，与此同时， 金融市场也日趋活跃与繁荣并吸引了成千上万的民众其中也不乏期望通过非法 手段获取利益者。据统计，1 9 9 8 年我国金融犯罪所占经济及其它普通刑事犯罪 的比例分别为7 和1 4 ，金融犯罪案件涉案金额占整个经济犯罪案件涉案金 额的1 2 。改革开放后，金融犯罪案件发案率迅速上升，从1 9 8 0 年到1 9 8 5 年， 全国金融犯罪数翻了一番，至1 9 9 2 年又翻了一番。自1 9 9 5 年以来，全国范围 内金融犯罪案件上升的幅度远远高于其它经济犯罪案件和普通刑事案件的上升 幅度，成为仅次于盗窃案件的多发案件，也是重大案件唯一只增不减，有起无 落的案件类型，涉案数额越来越大。诈骗犯罪的侵害目标从过去的个人到单位， 以银行为侵害目标的诈骗案件有增多趋势。3 1 9 9 5 年上海金融系统发生诈骗案 4 2 起，涉及金额2 0 0 0 多万元，案值均额为5 0 多万元，被骗得逞损失为3 7 8 万 元，个案损失达9 万多元，这是一般财产诈骗案件无法比拟的。在每月统计的 万元以上的诈骗案件中，金融诈骗几乎占了5 0 左右，且比例仍在不断上升。 在单位被骗案件中，随着金融领域的日趋拓展，金融流通形式多样，犯罪分子 利用金融创新工具针对金融部门的诈骗犯罪也日趋突出。金融诈骗案件占整个 诈骗案件的比例由过去的1 0 上升至3 0 一5 0 。2 0 世纪8 0 年代末，公安机 关每年立案侦查的金融诈骗案件仅几十起，9 0 年代末己增加到一万多起。2 0 0 6 年l l o 月银行发现案件7 7 6 件( 其中，百万元以上大案2 0 5 件) ，涉案金额 3 9 3 亿元，风险金额2 4 9 亿元。总体来看金融领域的诈骗犯罪活动比较普遍。 ( 三) 农村金融诈骗犯罪现状。发生在农村的金融诈骗犯罪和城市金融诈骗 犯罪相似的地方还是很多的。但也有许多的不同之处，具有一些自身的特点。 下面我们简要分析。 农村金融活动具体表现为：一是农村金融活动日益频繁，融资的量已达到 一定的规模。二是在作用上明显区别于以前的小额资金借贷以供生活急需，对 于资金的需求数额较大，生产性资金的需求越来越多。民间融资对经济的促进 2 参见h t t d ：w w w e x a c u k _ v o l i t i c s _ v o i - d a t a u n d e r g r a d m o r d e c a _ i e u r o p e 3 高锋志：经济全球化与我国金融诈骗犯罪，载山东公安专科学校学报2 0 0 2 年6 月。 4 上海大学硕士学位论文金融诈骗犯罪的犯罪学研究 作用越来越明显。三是抬会、标会等具有私募性质的基金组织重新复发，与农 村信用社的竞争日趋激烈。四是民间融资的利率较高，年利率平均达1 5 。五 是民间融资的行为大多发生在熟人之间，资金借贷基本不需要资产抵押。六是 民问资金大多投向农业以及抗风险能力较差的中小企业。 民间融资是在乡土社会中自发形成的一种资金融通活动。不少资金借贷的 利率都高于国家的最高规定，并且其融资活动以一定的地域为基础，融资对象 大都是熟人，因此，民间融资活动具有隐蔽、无序的特点民间融资活动虽然 一方面有效的促进了农村经济的发展，但另一方面，随着资金流动日趋频繁， 规模日益扩大，积累了较大的金融风险。再一方面，由于其活动的不规范性等 特征，极容易遭受不法分子的侵害，造成这一体系在一定区域的瘫痪，严重损 害金融活动主体的信誉，影响正常的生产、生活。 通过以上分析我们可以看出农村金融诈骗的主要趋势有：一是农村金融诈 骗犯罪主要表现为集资诈骗和贷款诈骗而且这两种类型的金融诈骗犯罪活动基 本都发生在熟人之间。2 0 0 7 年的发生浙江东阳首富吴英非法集资案较为典型。 在这一案件中，吴英通过优厚的条件向亲戚朋友借了不少钱，通过她的亲戚朋 友的宣传又有很多人借钱给她，最后她通过担保公司借到了更多的钱。许多人 愿意借钱给她就是因为他们通过人们的口口相传而了解到吴英的资产和经营情 况，认为不会有问题。至于其它的金融诈骗犯罪如信用证、信用卡、保险诈骗 等在农村基本不会发生。因为各大商业银行大规模收缩了在农村的经营网点， 而农村信用社又不会发行信用卡，农民的消费观念和农村的消费文化及经济发 展状况决定这种类型的金融活动要在农村落地生根还需要很长的一段时间。 二是由于经营不善而引发的农村金融诈骗犯罪的发生比例较高。应当说在 农村，陌生人实施金融诈骗不大可能成功。融资活动都发生在熟人之间，真正 的借款而不打算归还的人是少数。许多人还是打算归还的。不过由于农业生产 周期长、见效慢、风险高，是典型的弱质产业，受自然灾害的影响较大，经营 风险突出。因此，资金不大愿意流入农业。另一方面，农村融资的利率太高， 4 数据来源于孔祖根等民间融资规范化法律问题研究，载金融参考2 0 0 8 年第l 期。需要说明的是 在笔者家乡民间融资基本不需要抵押，但据资料在东部发达地区民问融资的范围比较大，资产抵押的情况 也比较普遍，不过抵押资产的价值一般都远低于所借资金数额 5 上海大学硕士学位论文金融诈骗犯罪的犯罪学研究 而农业生产的低收益性质使得其难以支撑如此高的利率，资金使用者的经营风 险较城市按照通常贷款利率的资金使用者的风险高许多。这其中有些人在经营 不善的境况下，因为难以还清所借款项又无脸面对乡亲而选择逃跑。在实践中， 这种情况通常按照非法集资或贷款诈骗罪论处。 金融诈骗犯罪的发展趋势 “凡事预则立，不预则废 ，对即将到来的全面开放时代中国可谓是机遇与 挑战并存。改革开放以来，中国的金融市场一直在稳步发展，过去的0 7 年股票 市场、证券市场、货币市场、期货市场空前繁荣，在这背后是各项规章制度的 制定、实施及监管的落后，犯罪分子有机可乘。因此对金融诈骗犯罪的犯罪态 势、犯罪主体、犯罪手段会发生何种变化，均应加以科学的分析预测。理论工 作只有做到能够正确地分析、预测，才能较好的为金融业的发展服务，也是学 科研究价值之所在。 金融诈骗犯罪数量在短期内会增加，不同种类的犯罪会有不同的新变化。 公安部门在经过大量调查工作完成后预计：“盗用银行汇票、联行密押和利用联 网电子计算机进行诈骗犯罪的案件将会增多。国际性的巨额金融诈骗案及 其他涉外诈骗犯罪肯定会呈现一种螺旋式的上升。以银行为侵害目标的诈骗案， 有增多趋势。一具体体现在以下几个方面：贷款诈骗案件有所下降，但会时有 发生。这主要是由于金融机构吸取了前几年的经验教训，加强了贷款管理，注 重了贷款质量的结果。集资诈骗案件不断涌现。今年头几个月宏观经济各项 指标都预示社会对资金的需求旺盛而金融市场上也存在较高的流动性过剩，各 种利用资金持有人的增值心理而非法集资的案件会增多，浙江东阳首富吴英案 可窥一斑。5 利用金融票据、凭证从事诈骗仍是金融诈骗犯罪中最严重、最突 出的一类，且多表现为团伙犯罪。信用卡诈骗呈多发势态，居高不下。1 9 9 8 年上半年，此类案件占全部金融诈骗案件的2 9 ，涉案金额近4 0 亿元。信 用证诈骗案件具有跨国( 境) 性，发生的案件多为境内开证人骗开信用证后到境 6 上海大学硕士学位论文金融诈骗犯罪的犯罪学研究 外搞融资活动。保险诈骗案件呈潜在增长趋势。国家现在逐步认识到社会保 障体系的不完善会影响国民消费意愿而导致内需不足最终影响整个经济发展的 动力不足，基于此，我国加大了社会保障体系的建设，社会力量在其中发挥了 重要作用，各种所有制形式的保险机构发展迅速，涉及保险的诈骗犯罪将日益 增多。有价证券诈骗案件会随有价证券市场的广泛发展而法制监管的相对落 后，短期内会增多。 对于事物发展趋势的预测是很难做到精确的，不过我们可以根据观察和分 析来判断大概的趋势。总体来说，由于社会的发展和技术的进步金融诈骗的手 段会越来越高明，在乡村的诈骗活动会增多。随着电子货币的大力发展，渐渐 地，商业银行可能仅需要保留少数的网点负责现金的收付，大量的自助终端与 网上银行将代替大部分的银行功能，银行业将逐渐实现从劳动密集型企业向资 本和技术密集型企业的转变。中心支行的规模将更庞大，而各分理处的人员将 进一步减少。笔者在南昌八一广场就看到招商银行在百货大楼一层就只设立了 自助终端，只有一个保安照看，门面也不大，大大减少了操作风险和经营成本。 不过随着网上金融业务的发展，在网络上发生的金融诈骗活动会增加应该可以 确定。 7 上海大学硕士学位论文金融诈骗犯罪的犯罪学研究 第二章金融诈骗犯罪概述 第一节我国目前金融诈骗犯罪的主要类型 对于金融诈骗犯罪种类的划分以刑法条文的规定为据，为集资诈骗罪、贷 款诈骗罪、票据诈骗罪、信用诈骗罪、信用卡诈骗罪、有价证券诈骗罪、金融 凭证诈骗罪、保险诈骗罪。 一、集资诈骗罪 集资诈骗罪，是指以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，数额较大 的行为。6 面向社会筹措闲散资金，再运用流通渠道有偿提供给社会经济建设， 是商业银行和农村信用社特有的经营项目权力，是经中国人民银行批准的。换 句话讲，集资就是金融业的组织资金，也就是通俗所说的储蓄或存款，实为一 种金融业务，因而集资诈骗是金融诈骗的一种。 在市场经济大潮中，一些企业或个人擅自向社会许诺有偿筹集资金但却不 兑现承诺，自接或间接形成“非法占有 。这种犯罪活动严重损害了社会公众的 利益，特别是损害了投资者的切身利益，扰乱了国家的金融秩序，自接影响到 社会的稳定。因此，刑法第1 9 2 条将“以非法占有为口的，使用诈骗方法非 法集资的行为 规定为集资诈骗罪，并规定了严厉的刑罚。例如：2 0 0 2 年7 月 至2 0 0 4 年1 2 月间，辽宁营口东华经贸集团有限公司以其下属企业东华生态养 殖有限公司发展养殖蚂蚁为名，承诺3 5 一6 0 不等的高额回报，通过在辽宁 1 3 个市县设立的分公司和代办处，面向社会公众非法集资近3 0 亿元人民币， 除用于偿还部分本金及高额利息近2 2 亿元外，有近8 亿元被用于挥霍性投资项 目、广告宣传、赞助、偿还个人贷款、借给单位或个人使用等，使不少养殖户 6 高铭喧、马克昌主编：刑法学，北京大学出版社2 0 0 0 年1 0 月第1 版，第4 2 7 页 8 上海大学硕士学位论文金融诈骗犯罪的犯罪学研究 蒙受了巨大的经济损失。7 二、贷款诈骗罪 贷款诈骗罪，是指以非法占有为目的，诈骗银行或者其他金融机构的贷款， 数额较大的行为。8 随着我国金融体制改革的不断深入，各种商业活动和金融活 动日益活跃，银行或其他金融机构在经济生活中发挥的作用越来越大，贷款是 银行或其他金融机构如农村信用社的金融资产，受国家法律保护。但是由于有 关规范金融秩序的法律、法规以及金融机构内部的各项规章制度尚待进一步建 立、健全，一些犯罪分子为牟取暴利而诈骗银行或者其他金融机构的贷款，给 金融机构和国家财产造成巨大的经济损失。这种金融诈骗现象较为普遍，归纳 起来有五种表现方式： 一是编造引进资金、项口等虚假理由诈骗贷款。所谓“编造 ，指凭空捏造， 即无根据地制造或夸大事实。一些企业或个人为了骗取贷款，虚设产业项口， 夸大产值，编造虚假报表等资料提供给金融机构。 一是使用虚假的经济合同诈骗贷款。经济合同是经济活动的依据，同时也 是经济项目的有力证明。在正常的交往中，合同当事人由于缺乏资金或有利于 资金的正常运转，往往要向金融机构贷款，以保证正常交易的进行。不法分子 利用虚假的经济合同，隐瞒贷款的用途和方向，骗过金融机构的审查进行诈骗。 三是使用虚假证明文件诈骗贷款。贷款时银行等金融机构要审查贷款人的 资信情况、还贷能力及有关情况，因此犯罪分子往往使用虚假的证明文件，或 者使用其他的证明文件如公司或金融机构的担保函、划款证明、评估机构的评 估报告等，骗取金融机构的贷款等等。 四是使用虚假产权证明担保或超出抵押物价值重复担保骗取贷款。如某些 企业和个人因道路或城镇改建而拆迁重建房屋，原房屋己不复存在而房屋产权 证却未吊销，这些企业或个人一旦使用旧房屋产权证抵押贷款，或使用新房屋 7 公安部网站新浪新闻2 0 0 8 年2 月5 日 高铭暄、马克吕主编：刑法学，北京大学出版社2 0 0 0 年l o 月第l 版，第4 2 9 页。 9 上海大学硕士学位论文 金融诈骗犯罪的犯罪学研究 产权证抵押高出抵押房屋价值的贷款，此类行为则构成贷款诈骗。 五是用其他方法诈骗贷款。 刑法这项规定意在涵括上述四种以外的其他 情况，如伪造公章、印鉴，伪造领导批示，伪造公文等等。因此， 刑法第 1 9 3 条列举了五种犯罪分子常用的诈骗贷款的方法，为有力打击贷款诈骗犯罪 活动提供了可操作性的法律依据。 三、票据诈骗罪 票据诈骗罪，是指以非法占有为目的，进行金融票据诈骗活动，数额较大 的行为。9 金融票据凭借自身具有的支付作用、汇兑作用、流通作用、信用作用 和融资作用而使票据制度成为商品经济中的一项基本制度。特别是随着商品交 易的日益频繁和国际贸易往来的急剧增长，加上我国银行结算制度的不断改革， 票据在经济生活中占有十分重要的地位。但是，犯罪分子伪造或者利用金融票 据进行诈骗犯罪的日益突出，甚至有些单位，置国家和集体的利益于不顾，利 用单位的便利条件，大肆进行票据诈骗活动，严重扰乱了金融秩序，社会影响 非常恶劣。这类犯罪数额一般都比较大，一旦得逞，将给国家、集体和公民个 人造成重大的经济损失。汇票、支票、本票以及委托收款凭证、汇款凭证、银 行存单均系金融票据，利用这些金融工具进行骗取公私钱物的行为则为金融票 据诈骗，因此， 确定的罪名的规定中，才将这 种行为单独规定了一个罪名，由于国家加强了对票据的管理，犯罪分子利用本 票、支票、汇票进行诈骗犯罪的难度相当大，因此转而利用汇款凭证、银行存 单等其他银行结算凭证进行诈骗。为此，刑法加大了对这种犯罪行为的打击 力度。 八、保险诈骗罪 保险诈骗罪，是指投保人被保险人或者受益人，以非法占有为目的，违反保 险法律法规，采取虚构事实隐瞒真相的方法骗取数额较大的保险金的行为。h 依 。2 高铭暄、马克昌主编：刑法学，北京大学出版杜2 0 0 0 年1 0 月第l 版，第4 3 5 页 1 3 高铭喧、马克昌主编：刑法学，北京大学 n 版社2 0 0 0 年l o 月第l 版，第4 3 2 页 1 4 高铭暄、马克昌主编：刑法学，北京大学出版社2 0 0 0 年i o 月第l 版，第4 3 6 页 1 2 上海大学硕士学位论文金融诈骗犯罪的犯罪学研究 据刑法第1 9 8 条的规定，其具体表现形式有：一是投保人故意虚构保险标的 骗得保险金；二是对保险事故编造虚假原因或者夸大损失程度，骗取保险金； 三是投保人、被保险人故意造成财产损失的保险事故，骗取保险金；四是编造 根本没有发生的保险事故骗取保险金；五是投保人、受益人故意造成被保险人 死亡、伤残或者疾病而骗取保险金。 第二节我国金融诈骗犯罪的特点 一、犯罪主体年轻化、智能化 年轻化、智能化将是金融诈骗犯罪的一种长期的趋势。从近几年查处的案 件来看在金融领域内，高学历和年轻人的职务犯罪的情况比较突出。犯罪人在 2 5 3 5 岁的占5 1 7 ，有专科和本科学历的占5 3 8 。1 5 7 0 年代以后出生的年轻 人大规模的走上工作岗位，金融系统也有很多他们忙碌的身影。在这期间，国 家由半封闭走向开放，他们有机会接受良好的教育，比较乐于接受新鲜事物， 包括一般意义上的高新技术和技能。但这一时期也是社会急剧转型的时期，传 统的价值准则对他们的约束力大大降低，对新的处于变动中的价值规范的认同 度也不高，总的来看，不少人面临各种利益冲突的时候倾向于首选物质利益。 由于诈骗的对象是金融机构，他们一般拥有经过较好专业训练的专业人才，规 范的运行机制，抗风险能力比一般个体要强。为了作案成功，他们往往会花时 间熟悉金融运作过程，了解掌握金融监管法规及更具体的措施，一旦发现空隙， 便周密设计作案方案，毕其功于一役，期望一骗成功，从此衣食无忧。许多案 件从作案到案件被发现经历了很长一段时间，给侦破案件和挽回损失制造了很 大的障碍。 上海大学硕士学位论文金融诈骗犯罪的犯罪学研究 二、内外部人员勾结作案普遍化 有资料显示，武汉金融领域职务犯罪的金额逐年上升，已占到该市职务犯 罪立案总金额的一半左右，平均每一案件涉案金额达1 0 0 万元以上。武汉市检 察院公布的数字显示，1 9 9 5 涉案总金额为5 3 3 4 万元，至2 0 0 3 年，期间这一数 字上升迅速，最大个案犯罪金额由十年前的1 9 万元达到6 8 0 0 万元。m 另据廊 坊市纪律检查委员会提供的数据：1 9 9 4 年7 起案件中有5 起是社会上人员所为， 1 9 9 5 年l l 起案件中社会上人员实施了仅一起，余下的都为内部人员或内外勾 结所为，1 9 9 6 年发生的7 起诈骗案全部为银行内部人员所为。由于一些金融机 构工作人员参与金融诈骗犯罪，许多案件便有了内外勾结的特征。这类金融诈 骗案件几乎没有不成功的。有的银行工作人员刚开始为了一些合理的目的而进 行了违规操作，之后发现这种行为只是饮鸩止渴而已，直到最后东窗事发。更 多的银行工作人员是利欲熏心、知法犯法、铤而走险。他们往往利用职务之便， 窃取储户帐号、密码等相关资料，然后与社会人员勾结，伪造存单，冒领存款。 从笔者收集的案例来看，7 0 的案件是有银行内部人员的参与。例如：1 9 9 7 年 5 月7 日，湖北省荆州市发生了一起社会不法人员周明容假冒银行干部采取付 给储户高于国家银行存款利率的利息，且存款当场兑付高于国家银行存款利息 之外大部分的息款或全部利息等方式进行金融诈骗的案件。周明容以高息为诱 饵以她为中心组织了一个一百多人的吸收存款的网络，非法吸收公众存款2 0 4 亿元从中诈骗资金7 2 4 8 万员，受骗群众达1 5 0 0 多人。而本案涉及的金融系统 工作人员达8 9 人给国家和人民造成了严重的损失。 三、犯罪手段多样化、智能化 金融系统有着严格的运行机制和管理制度，罪犯欲骗取金钱，就不得不闯 坫w w w x i n h u a n e t c o r n , 2 0 0 4 年8 月2 3 日 时代潮，1 9 9 8 年2 月第7 2 期 1 4 上海大学硕士学位论文 金融诈骗犯罪的犯罪学研究 过金融工作人员把守的道道关卡。因此，金融诈骗手法不断出新这一点在利用 计算机技术进行犯罪方面表现特别明显。他们往往花不少时间了解、学习法律、 金融方面的知识，熟悉工作人员的操作流程，这一切都精心安排好后，静待时 机的来临，一旦发现有机会便迅速果断实施犯罪方案，成功率极高。 近年来，银行等金融机构不断推出新的金融业务，针对这些业务衍生出的 新型犯罪手段也不断涌现。如这几年迅速发展的信用卡业务，而针对这些业务 的新犯罪方法也发展迅速。主要的行为方式有： 智能化主要表现为利用网络、计算机实施金融诈骗犯罪，其特点有： l 、隐蔽性。网络的发展，使得计算机犯罪分子实施远程作案成为可能，实 际作案现场与其诈骗犯罪行为的侵害现场不在同一地点，不受时空条件的限制。 其具体手法如：通过私自存取网络服务商所持有的相关客户资金额信息或拦截 网络传递中的没有采取加密措施的资金额详细材料来获取信用卡信息，在操作 系统环境下直接修改金融机构相关资金额的数据信息，不留痕迹，不易被发现， 即使发现取证也很困难，极大的降低了犯罪风险，隐蔽性很强。 2 、连续性。犯罪嫌疑人常常是在一次作案成功后，看到被侵害的金融机构 没有什么反应而整个过程简单又容易成功，便强化了继续作案的心理，连续作 案。还有一种情况是金融机构内部员工由于某次操作失误造成了损失，为了弥 补损失，往往隐瞒，私下采用拆东墙补西墙的方式堵住帐面上的损失额，直至 损失大到难以隐瞒的程度。 3 、技术性。利用计算机实施金融诈骗是一种智能型犯罪，犯罪分子一般都 具有较好的计算机专业知识，同时又熟悉金融业务，善钻被害人的空子。今年 以来不少媒体报道了一种“灰鸽子 的病毒。犯罪嫌疑人在自己的电脑上通过 网络将这种病毒植入被害人的电脑，成功植入后通过远程控制可以操作被害人 的电脑从而窃取被害人的电脑内的资料包括网上银行帐号和密码，将被害人的 金融资产转移到自己所掌握的帐户。这种方式技术性较高，被害人的电脑被植 入灰鸽子病毒后很难察觉，危害性极大。 1 5 上海大学硕士学位论文金融诈骗犯罪的犯罪学研究 四、流窜作案增多 随着改革开放的逐步深入，社会主义市场经济的建立，基础设施的大规模 建设，全国范围内的人、财、物的流动空前频繁，地区与地区之间的经济联系 日益紧密。金融诈骗分子跨省、地区作案也日益增多。一些犯罪分子往往利用 区域的相对封闭性及信息不对称的特点，在全国范围内展转作案，有些案件甚 至涉及全国十多个省、市、自治区。如此，通过避免重复在某一地区作案可大 大降低短期内被发现的风险。另外，将同一作案手法复制到全国不同的地区也 大大减少了不断对作案手法进行创新的麻烦。如2 0 0 4 年1 月1 4 号，北京市公 安局西城分局抓获了持假v i s a 卡购物的马来西亚籍犯罪嫌疑人颜某，随后又 将涉案的另外3 名马来西亚籍犯罪嫌疑人抓获归案。1 月2 0 号，上海市公安机 关根据群众举报，抓获其它四名马来西亚籍犯罪嫌疑人。现已查明，上述8 人 都同属于一个犯罪团伙，公安机关共缴获1 4 4 张假v i s a 卡等国际信用卡和价 值9 0 多万元的赃物。他们先后流窜于上海、北京、沈阳及广州等全国各个大城 市利用假的信用卡在各个大型购物中心疯狂购物，刷卡消费。体 五、国际化犯罪日益突出 改革开放以来，我国的对外贸易发展迅速，一些诈骗分子乘机混水摸鱼， 打着国际贸易的旗号，采用贿赂、拉拢手段，利用国内法规制度、监管制约机 制不健全的弱点和境外的犯罪分子相联合，在国内进行诈骗活动。目前，我国 正审慎而坚定的对外开放金融市场，国有商业银行大都已在国外开设分支机构， 开展国际结算业务，而在今年9 月份外资银行也被批准在国内开展人民币零售 业务。另一方面，跨国贸易和金融服务的信息不对称明显，风险较高，各国、 各地区的金融法律、法规和监管措施不统一。作为发展中国家，我国的金融法 律和风险防范、控制机制不是很成熟，针对我国金融机构和个体的诈骗犯罪容 1 6 上海大学硕士学位论文金融诈骗犯罪的犯罪学研究 易实现。这方面的案件在信用证诈骗犯罪中比较典型。如辽宁某贸易公司与美 国金华企业公司签定了销往香港的5 万立方米花岗岩彻石合同，总金额高达 1 9 5 0 万美元。买方通过香港某银行开出了上述合同项下的第一笔信用证，金额 为1 9 5 万美元。信用证规定：“货物只能待收到申请人指定船名的装运通知后装 运，而该装运通知将由开证行随后以信用证修改书的方式发出。该贸易公司受 到来证后，将质量保证金2 6 0 万元人民币付给了买方指定代表。装船前，买方 代表来产地验货，以货物质量不合格为由，拒绝签发装运通知，致使货物滞留， 损失十分惨重。挎 六、涉案金额巨大 金融诈骗犯罪案件涉案金额比较大，动辄上万、几十万、甚至上亿元，牵 涉面很大，社会影响非常广泛。特别是有些非法集资类的案件涉案金额都达上 亿元，涉及全国各地十多个省、市、自治区，案件暴露后，被害人往往集中挤 兑，引起恐慌，也给银行带来很大的压力，严重扰乱了金融秩序。这其中一个 鲜明的特点是：金融系统的管理秩序不够规范，一些金融机构的工作人员，利 用办理储存业务、发放贷款的便利，收受储户存款，开出假存单，资金不入帐， 单位或者个人又以银行的名义私自放贷，这些犯罪分子利用广大民众对金融机 构的信任往往能在短时间内迅速积聚起巨额的资金并据为己有。形成巨额资金 体外循环，严重扰乱了金融秩序，造成社会财富的重大损失。金融诈骗行为人 在非法骗取资金后，要么盲目用于投资，要么用于个人挥霍，给国家或者被害 人造成不可挽回的损失。例如：2 0 0 1 年7 月中国建设银行西安市被大街支行成 建制消失。事件真相为，原北大街支行行长、公司业务部负责人周利民和该行 会计、信贷内勤刘怡冰为了解决自己所在地区储户结构差，存款量上去难的问 题，和社会人员相互勾结，伪造金融凭证通过高息揽储的方式诈骗储户近5 亿 元造成