保险公司财务自查报告.docx

保险公司财务自查报告 保险公司财务自查情况如何? 以下是小编收集的关于 保险公司财务自查报告的文章，欢迎阅读了解! XX 年 XX 保监局对全省保险业开展“执行年”活动，根 据分公司关于深入开展 XX 年“执行年”活动实施方案 的要求，财务部现将有关情况汇报如下： 一、财务部成立了“执行”专项小组，召开部门会议， 传达执行年活动的目的，营造氛围，发动全员学习。 (一)执行专项小组成员： 组长： 组员： (二)学习内容： 1、新保险法 2、新保险公司管理规定 3、保监会关于严厉打击利用保险业务从事商业贿赂 行为的通知 4、保监局领导重要讲话等等 5、银保业务管理 会后财务部严格按照实施方案 、 贯彻监管文件自 查学习表和“执行年”监管文件自查学习清单认真 开展自纠自查工作。 二、自查自纠工作开展情况 按保监局的要求，根据分公司关于深入开展 XX 年 “执行年”活动实施方案 ，财务部需重点针对商业银行 代理保险业务监管指引进行学习，并按银保业务管理方 面的相关要求开展自查工作。自查的内容主要包括两个方 面： (1) 代理费用管理(包括不得账外核算和经营等) (2) 财务核算管理(包括是否单独建立了帐套进行核算 等) 财务部对于银保业务从财务方面分室对相关工作环节 及流程进行了自查，自查过程及结果如下： (一)会计核算室 1、自查方式及要点 (1)检查银保日常的经济业务是否单独建立了帐套进行 核算; (2)就银保代理手续费支付审核环节; 检查上次支付的手续费发票是否取得，并在财务 LAS 系统进行回销; 检查手续费调整是否有经相关领导审批的内部工作 签报且签报金额与系统标注金额一致; 检查银保代理手续费收款银行是否为代理商业银行 一级分支机构或至少二级分支机构; 2、自查结果 (1)通过检查财务系统，核实已经将银保的经济业务单 独建立帐套核算。 (2)通过对 XX 年 XX 分公司八个银保代理手续费支付渠 道帐户信息的核查，发现 XX 分公司不存在三级机构自行向 代理商业银行三级分支机构支付代理手续费的情况。 (二)预算管理室 预算室主要工作职责是对银保部日常运营支出和开展 业务支出所进行的费用管控，其中业务相关费用含对内外 勤员工和渠道人员的培训、会议及展业所需招待等。 公司按照财务制度对费用支出用途，合规性进行检查， 审核费用报销单据的真实性，逻辑性。费用报销人均为公 司员工，无对商业银行及工作人员进行费用支付行为。 三、问题清查及成效 通过自查，暂未发现相关问题。通过全员学习新保 险法等 5 项监管制度，我们进一步了解到 “合规经营、 科学发展”的重要性，并对银保业务的规范性管理有了更 深刻的认识。 (1)通过学习新保险法和新保险公司管理规定 ，我 们认识到该法对于“规范保险活动，保护保险活动当事人 的合法权益，加强对保险业的监督管理，维护社会经济秩 序和社会公共利益，促进保险事业的健康发展”起着基础 的行业约束作用，这是整个保险行业经营的准绳和基石， 保证了保险行业的可持续发展。 根据省公司下发的转发广东保监局关于对保险兼业 代理监管制度贯彻落实情况开展自查及检查工作的通知 文要求，xx 市分公司在全市范围内开展了关于保险兼业代 理监管制度贯彻落实情况的自查工作，现将有关检查内容 汇报如下： 一、成立领导小组 为有效开展自查工作，根据广东保监局要求，河源市 分公司成立保险兼业代理监管制度贯彻落实情况检查工作 小组，具体如下： (一)领导小组 组长：xx 总经理 副组长：xx 总经理助理 组员：xx(理赔中心经理) xx(客户服务管理部经理) xx(销售管理部经理) (二)工作小组 组长：xx(销售管理部) 组员： xx(理赔中心) xx(客户服务部) xx(销售管理部) 二、自查工作内容及结果 由于 xx 目前没有 xx 寿险机构，因此暂无开展相互代 理业务，因此，本次自查工作主要围绕广东保监局关于 印发的通知开展。 自查内容主要针对自评表中关于印发的通知的六 项内容开展检查工作。 (一)与代理机构的保险代理合同的完整性 XX 年 9 月 1 日后，xx 分公司使用的是省公司统一的兼 业代理合同版本，其中对代理业务险种、代理手续费结算 标准、结算办法、代理手续费结算专用账户等内容均有列 明。 XX 年 11 月开始，按照保监局要求，各兼业代理机构正 在申请新的财险手续费专用账户，此项工作还未全部完成。 整改措施：xx 市分公司财务中心要求 12 月底前完成此 项工作。 自评分为 18 分。 (二)与代理机构的保险代理合同的合规性 目前，所有保险代理合同都是和分公司签订的，不存 在分支机构与中介签订合同的现象。 自评分为 10 分。 (三)与银邮类兼业代理机构的保险代理合同的完整性 河源市分公司按照省公司要求，按时向省保监局上报 公司保险代理合同基本要素一览表 ，并列明了具体 内容。 自评分为 10 分。 (四)与银邮类兼业代理机构的保险代理合同的完整性 银邮类保险兼业代理机构的协议基本上使用省公司签 订的合同，只有信用社是与当地银行签订，网点清单都有， 但兼业代理许可证使用的是总行的。 整改措施：目前要求合作经营单位将各网点的兼业代 理许可证复印件全部收集留存。 自评分为 18 分。 (五)公司保险代理合同基本要素一览表报送 的及时性和完整性 xx 市分公司按照省公司要求，按时向省保监局上报 公司保险代理合同基本要素一览表 ，并列明了具体 内容。 自评分为 20 分。 (六)公司保险代理合同明细表报送的及时性 和完整性 xx 市公司能按照要求按时向省保险行业协会报送 明细表，并包括表中列明的各项内容。 自评分为 20 分。 (七)保险营销员管理系统更新的及时性 xx 市分公司在与保险营销员签订保险代理合同的 5 个 工作日内及时对该营