某某某生态农业观光园项目建设可行性研究报告

目录第一章总论111项目提要1111项目名称1113建设地点、建设规模、建设期限、建设内容1114资金构成312可行性研究报告编制依据313主要技术经济指标414项目综合评价5第二章项目背景821项目的由来822项目建设的重要性与必要性及其意义11221项目建设的重要性与必要性11222项目建设的意义1223项目建设区域及所在地概况15231项目建设区域概况152311自然地理条件152312基础设施162313安陆市旅游基础条件17242项目建设所在地概况25第三章市场分析2831生态观光园概况28311生态农业观光的涵义28312发展过程的阶段模式29313分布上的地域模式31314生态农业观光园的主要类型32315生态农业观光园的功能分区34316生态农业观光园的目标3632生态农业观光园旅游分析37第四章项目总体方案设计4641项目建设指导思想4642项目规划原则4743项目建设总体方案4944项目建设内容51第六章投资估算6761投资估算依据6762项目建设投资估算67621项目固定资产投资67622流动资金估算68623项目总投资6863资金筹措7864资金使用和管理78第七章财务评价8071评价依据8072基本数据80721计算器的确定80722营业收入、营业税金及附加估算80723总成本费用估算8173利润估算及分配8974财务盈利能力分析89741投资利润率、投资利税率89742财务内部收益率（FIRR）90743财务净现值（FNPV）99744投资回收期（PT）9975财务不确定分析99751盈亏平衡分析100752敏感性分析10076结论100第八章环境保护分析11181环境保护111811周围环境现状111812项目污染源及防治1118121环境保护设计依据与标准1118122施工期环保措施1128123营运期环保措施11382节能113821建筑113822电气11383安全114第九章风险分析11691农业发展新问题11692现代农业发展面临的风险116921资源风险116922人均耕地不足116923农业生态恶化117924自然风险117925市场风险11793农业生态观光是化解农业风险的关键11894防范风险措施118941制度安排与政策机制118942市场调节机制119943资金投入机制119944科技创新机制120945推广应用机制120946风险控制与管理机制120947人才培育机制120第十章组织机构与人力资源配置123101工程项目管理1231011实施投资项目法人制123102组织机构124103人力资源124104员工培训124105管理机构和设置124106劳动定员125第十一章国民经济评价、社会评价127111“可持续发展”将成为主导各国农业经济发展的指导思想127112生态旅游已成为当今世界旅游发展的潮流127113生态农业观光园建设是促进农业和农村经济持续健康发展、农业资源高效利用、农民生活质量明显改善的必由之路128114生态农业观光园可持续发展的方向130115生态效益131116社会效益131第十二章研究结论与建议133121方案总体描述133122结论与建议1331221结论1331222建议133参考文献137附录140附表1蔬菜卫生质量指标表140附表2无公害畜禽肉产品有毒有害物质限量表（1）142附表3微生物指标要求表146附录4流动资金详细估算法147附图施工平面151第一章总论11项目提要111项目名称项目名称生态农业观光园项目建设可行性研究报告112项目建设单位、法人代表、所有制形式项目建设单位四川省生态农业科技有限公司法人代表注册资本1200万元企业类型有限责任公司注册地址眉山市多悦镇川皇村四组成立日期2005年10月16日113建设地点、建设规模、建设期限、建设内容一、建设地点生态园座落于眉山市多悦镇川皇村四组，山清水秀，绿树成荫。二、建设规模生态园是一个以生态开发为宗旨，集科研、种植、养殖、旅游休闲为一体的绿色生态园，为确保产品优质高产，生态园聘请农业专家为技术指导，将畜禽的养殖与销售，果树、蔬菜的种植，以及观光休闲集于一体，总面积约为200亩。三、建设期限建设期为2年四、建设内容1、2006年计划重点建设基础设施（1）按功能规划为服务区、景观区、种植区、养殖区、活动区等，并进行具体分区；（2）兴建小型现代化的养殖中心；（3）修建工作人员办公区、宿舍及小规模接待区；（4）修建沼气池，满足生态园照明、动力等需要；（5）建设滴灌系统，发展果树种植和间种农作物；（6）修建小型会议中心；（7）将RFID（无线射频识别技术）运用到养殖业中，通过采用RFID技术建立饲养档案、预防接种档案等，达到高效、自动化管理牲畜的目的，同时为食品安全提供保障。2、2007年计划（1）兴建集餐饮、棋牌、垂钓、休闲、游乐、园林绿化和乡村情调于一体的多功能休闲园区。休闲园规划结构为休闲别墅区、水果采摘区、观光植物区、观景品茗区。（2）运用现代化市场营销手段，积极发展观光采摘业。3、建立绿色产品生产基地。进行山地资源综合开发，建立以立体种植和立体养殖为主的高效生态科技示范园，随着我国加入WTO，社会消费市场对农产品质量将会提出更高的要求，生产质优价高的无公害畜禽肉类和蔬菜粮食等是今后农业生产领域的主要任务。为了确保生态园建设前期的资金周转及维持经营，在真正走向市场化道路之前，生态园的前期产出全部由集团内部消化。4、建设农业生态休闲观光园。在生态示范园的基础上，立足生态园山青水秀、“绿色环保”以及生态园的休闲园的特点，充分利用生态园自然景观，形成“可览、可游、可居”的环境景观和集“自然生产休闲康乐教育”于一体的景观综合体，发展体验农业与观光农业相结合的特色旅游。114资金构成项目估算总投资119166万元，其中固定资产投资112503万元（含固定资产、无形资产、递延资产、预备费用），流动资金6663万元。12可行性研究报告编制依据国家农业综合开发项目和资金管理暂行办法（财发字19991号）；四川省农业开发“十一五”规划纲要（讨论稿）；国家农业综合开发项目和资金管理暂行办法若干条文的解释（财发字199957号）；国家农业综合开发办公室关于印发国家农业综合开发多种经营项目可行性研究报告编写大纲的通知（国农办字2002175号）；国家农业综合开发项目建设试行标准【（94）国农综字第28号】；本项目的项目建议书；企业提供的相关技术资料；企业提供的相关协议、资质、证书；公司财务报表；13主要技术经济指标主要技术经济指标汇总表指标名称单位指标项目总投资万元119166固定资产投资万元112503流动资金万元6663年均收入万元41538年均营业税金及附加万元2141年均营业成本万元10760年均利润总额万元23892年均所得税万元7884年均税后利润万元15523净现值（所得税前）万元25427净现值（所得税后）万元10332投资回收期（所得税前）年855（含建设期2年）投资回收期（所得税后）年754（含建设期2年）内部收益率（所得税前）2037内部收益率（所得税后）1914年均投资利润率2005年均投资利税率2185盈亏平衡点310514项目综合评价生态农业观光旅游是旅游业发展一个新方向，一方面拓宽了旅游业的广度，为旅游活动增添了新景观，有助于生态保护和环境优化，使环境恢复魅力，永保秀丽；另一方面改变了传统的农业生态结构，优化了农业经济的组合，开拓了农业和土地被利用的新领域，强化农业自我积累、自我发展的运行机制，增加农产品的商品量和农业附加值，加速传统农业向现代新型农业的转变，是振兴农村经济、优化农业结构的有效措施。围绕建设旅游大产业、面向旅游大市场，进一步调整优化农业结构，通过生态农业园的建设，引导和推动眉山市农业结构调整。第二章项目背景21项目的由来生态观光农业是一种以农业和农村为载体的新型生态旅游业。近年来，伴随着农业产业化的发展，现代农业不仅具有生产性功能，还具有改善生态环境质量，为人们提供观光、休闲、度假的生活性功能。随着收入、闲暇时间的增多，生活节奏的加快以及竞争的日益激烈，人们渴望多样化的旅游，尤其希望能在典型的农村环境中放松自己。于是，农业与旅游业边缘交叉的新型产业观光农业应运而生，拓展了农业发展的新空间，开辟了旅游业发展的新领域1。现代社会，人们渴望能在优美的环境中放松、休闲。于是，回归田野、自然的观光农业就成为人们最好的选择，吃农家饭、住农家屋、做农家活、看农家景成了新的热点。据专家介绍，观光休闲农业，在日本、美国等发达国家20世纪70年代就已形成产业规模，进入90年代，随着我国人民生活水平的提高观光休闲农业也应运而生234。生态观光农业园主要是以发展养殖、种植园为最主要的经营项目，养殖和种植品种力求做到新、奇、特。在养殖品种中，可引入市场销售情况较好、人人爱吃的动物及特色品种。种植项目应引进速生、抗病丰产、好看、好吃，或外观奇特的产品。在生态观光农业园内游客不但可吃到各种山珍野味，品尝到珍奇水果、蔬菜，还能看到各种动物表演，同时还能烧烤、垂钓、采果、制作栩栩如生的标本，使农产品在各种休闲、参与的项目中就地消费。利润和效益是普通种养业的5至10倍。生态农业观光园不是人们通常所述的与生态农业、旅游农业、高效农业等同意义上的生态农业观光，它是在现代农业基础上，集合现代农业建设的实践经验，迎合社会经济发展和人们情趣变化的需要而提出的。生态农业观光园是以市场为导向，以区域优势为基础，以高新示范园区为桥梁，以产业化经营为主线，融直接效益与观赏效益、长远效益与社会效益于一体的现代农业新体系。生态农业观光园是现代农业发展的一个趋势，有着丰厚的社会基础。随着社会经济的飞速发展，人们收入水平迅速提高。在解决温饱之后，人们对吃穿以外的生活追求日益增多，日趋多样，这是观光农业发展的主要基础。与此同时，节假日的增多，双休日的实行，为人们外出休闲、观光旅游提供了大量的时间。从人们旅游情趣多向性来看，追求田园式的生活情趣是一个重要的发展趋向。而现实中，这样的景点场所显得相对匮乏，这就为生态农业观光园的快速发展提供了广阔的发展市场5。四川省是我国的农业大省，在西部大开发总体规划四川省外商投资优势产业目录中，“粮食、蔬菜、水果、禽畜产品、水产品的储藏、保鲜和加工”等若干与农业资源开发相关的产业列在了首要的位置。四川气候温和和潮湿，水资源丰富，拥有大量的平原和潜丘，劳动力廉价，在农业及其相关产业方面具有比较优势。四川省正在加大农业现代化的步伐，对农业新科技的需求极为迫切。四川省也是旅游大省，无论是从自然生态还是自然风光、历史文化，以及少数民族风情，都有独特的地方。过去有影响的主要是九寨沟、杜甫草堂、都江堰，近几年随着四川经济社会发展，特别是经济条件的改变，有很多新的好地方，比如说九寨新沟，还有与陕西接壤的风光资源都开发出来了。旅游资源本身很丰富，现在更丰富，而且覆盖面也非常大。另外，最近几年，在整理四川历史文化过程中，才发现四川也是长江文明的发源地之一。除了著名的三星堆，5千多年的历史，出土的工艺品和发现的遗址还有好多，如最近发现的金沙遗址，反映了当时长江流域的文明，充分说明了四川历史文化的沉淀。从旅游资源角度讲，四川有四处世界遗产九寨沟、黄龙、都江堰青城山、峨嵋山带一个大湖；17处国家4A级风景区，16处国家重点风景名胜区，15处世界级风景旅游区，9座中国优秀旅游城市，7座历史文化名城。四川的旅游资源无论从那个角度看，每一个地方都有自己的精品，还不包括正在开发当中的精品。从省统计局获悉，8月份四川省实现社会消费品零售总额2207亿元，比上年同月增长137，比上月的增幅提高13个百分点。18月的社会消费品零售总额实现17557亿元，同比增长138。据分析，旅游业发展良好带动消费增长。今年以来，18月，四川省实现旅游总收入4956亿元，同比增长236，接待总旅客94451万人次，同比增长210（2005年数据）。所以在四川发展农业生态旅游势在必行。而眉山市丰富的山川和多样的农业资源再加上优越的地理交通条件，为生态农业观光园的发展提供了广阔的发展空间。因此生态农业科技有限公司抓住机遇决定在眉山市多悦镇川皇村四组兴建一个以生态开发为宗旨，集科研、畜禽的养殖与销售，果树、蔬菜的种植，以及观光休闲集于一体的绿色生态园，总面积约为200亩。22项目建设的重要性与必要性及其意义221项目建设的重要性与必要性生态农业与现代农业在概念和内涵上是相辅相成的。现代农业是农业发展的方向和新的历史阶段，在突出现代高新技术的先导性、农工科贸的一体性、产业开发的多元性和综合性的基础上，强化资源节约、环境零损害的绿色性。生态农业实质上是生态化的现代农业。生态农业的发展既符合农业生态可持续发展的方向，又符合农业和农村经济可持续发展的方向，也符合农村社会人文发展的方向。因此，生态农业是一种可操作、可实现的现代农业，是未来中国农业发展的方向。现代生态农业不仅具有生产性功能，还具有改善生态环境质量，为人们提供观光、休闲、度假的生活性功能。人们对良好的乡村环境所形成的森林浴、郊野露营、观光采摘等消遣休闲活动的渴望和追求，满足了自身回归自然的心理需求，缓解了繁忙的城市生活中所带来的紧张感和压迫感。人们渴望多样化的旅游，尤其希望能在典型的农村环境中放松自己。于是，农业、农村与旅游业边缘交叉的新型产业生态观光农业应运而生。可以肯定，生态观光农业是非常具有前景的现代农业，但需要不懈的努力，才能实现预期目的。发展生态农业是造福子孙后代的事业，江泽民同志在党的十五大报告中指出“我国经济发展必须实现两大战略，即可持续发展和科教兴国战略”。生态园提出的建设生态园规划方案，正是贯彻党的十五大精神，实现可持续发展的具体举措。生态园强化真正意义上的综合性和多元性，将农业系统各组分、各链条的有机整合，对不同产业之间进行有机耦合，把初级农产品生产与其后续性加工的紧密衔接等，并根据生态、自然、经济、社会、市场条件，发展高效实用的生态农业模式。222项目建设的意义（一）观光农业旅游项目的出现是后工业文明社会渴望已久的回归自然的旅游主题今天，已拥有了辉煌工业文明的后工业社会，却正在失去与自然的和谐相依熙攘的城市，忙碌的身影，林立的高楼大厦疏远了人与自然、人与人的距离，紧张、烦躁压迫着现代人的神经，于是“生态热”、“休闲热”成为都市人的追求和渴望，而与此强烈对照的乡村田园扑面而来的泥土气息与花香、一望无垠的大地、纯朴的农民、清新的绿色食品则构成了一种强烈的诱惑。另外，目前我国城市居民与农村的千丝万缕的血缘联系，加之过去“上山下乡”的历史经历，寻根的潜意识驱使他们寻找一个恰当的时机与方式，于是旅行社的“当一天农民”、“插队落户”等项目一经推出，即产生了强烈反响6。（二）高效益的观光农业，为我国传统农业的现代化提供了一条可持续发展的途径农业是我国国民经济的命脉，发展农业是我国的国策。观光农业改变了我国传统农业仅仅专注于土地本身的大耕作农业的单一经营思想，把发展的思路拓展到关注人地人和谐共存的更广阔的背景之中，这也正好契合了长期以来农民渴望脱贫致富的愿望。可以预见，基于“天时、地利、人和”的新型观光农业，将成为我国传统农业向高精尖、高附加值深度开发转移的农业现代化主流方向之一。（三）观光农业旅游开发是国家宏观经济调整时期社会资金寻求新投资领域的必然选择，并将成为新的经济增长点近年来经济界人士普遍寄予厚望的汽车、城市房地产，由于远超越了现阶段大众的经济承受力，加之缺乏相应的金融政策的支持，虽然短暂火爆，但终归有价无市。而观光农业旅游却因其开发项目的农业特色，直接受到国家投资政策的倾斜优惠。城市周边农村地带正是基于这种地缘加血缘的优势，吸引了大批投资者纷纷进入，可能成为下一轮房地产开发的热点地区7。23项目建设单位概况生态农业科技有限公司是一家将现代化信息技术融入到农业生态研究与开发的高科技公司，公司所经营的生态园座落于眉山市多悦镇川皇村四组，山清水秀，绿树成荫。生态园是一个以生态开发为宗旨，集科研、种植、养殖、旅游休闲为一体的绿色生态园，为确保产品优质高产，生态园聘请农业专家为技术指导，将畜禽的养殖与销售，果树、蔬菜的种植，以及观光休闲集于一体，总面积约为200亩。润茵公司为成都捷创科技（集团）有限公司于2005年10月投资组建的农业高科技公司，成都捷创科技（集团）有限公司是一家致力于系统集成、软件开发、高新技术服务的高科技企业，集团公司下属分子公司涉及电子税务、会计师事务所、税务师事务所等各个领域，遍布全川，并在北京、贵州、青海、河南等地也设立了分支机构。捷创（集团）公司在西南地区的政府电子政务方面拥有较强的市场和技术优势，建立了完善的技术开发和服务体系；集团公司自主开发的各类高科技软件产品立足于四川省及西南地区，已进入了全国各省市的销售市场。目前，捷创（集团）公司已形成一个立体化的市场推广和服务体系，具有遍布四川省、辐射全国的销售和服务网络的市场优势。捷创（集团）公司投资组建生态农业科技有限公司，是对高科技与农业、现代企业与传统农户经营相结合之路的有益探索，生态农业科技有限公司将秉承“以科技发展农业，以农业带动经济”的发展战略，在生态园的开发建设上以技术为依托，以市场为导向，注重发展高科技农业产品，保护乡村生态环境，建立良好的景观生态系统，坚持可持续发展的原则，力争把生态园建成“生态农业示范区”。24项目建设区域及所在地概况241项目建设区域概况2411自然地理条件1、地理位置东经1024910430北纬（29303016）位于成都平原西南部，岷江中游和青衣江下游的扇形地带，成都乐山黄金走廊中段。南瞰乐山，东临资阳，西望雅安，是成都平原通联川南、川西南、川西、云南的咽喉要地和南大门。2、自然环境岷江和青衣江贯穿境内，两岸以平原和河流冲积平坝为主。东部龙泉山两翼，西部丹棱、彭山、洪雅境内大部份地区皆为低山丘陵，海拔500800M部分达8001500M，中生代红色岩层分布广泛，丹霞地貌发育，生态环境优良。年平均气温171，极端最低气温35，极端最高温度386，年平均降雨量大于1000毫米。3、重要矿产及资源矿产资源境内矿藏有金、银、铜、铁、锌、煤、石膏、芒硝等20多种，其中芒硝储量达到650亿吨。森林资源有林业用地2007121公顷，其中国有林地645295公顷，集体和个人林业1361826公顷。另有四旁树占地334739公顷，活立木总蓄积为13695万立方米，全市有用材林782939公顷，蓄积7119万立方米，防护林34282公顷，蓄积4659万立方米，全市森林覆盖率为298。水利资源全市各类水利工程27887处；流经眉山市流域面积大于100平方公里的河流共15条，其中岷江从北到南流经彭山、眉山、青神三县，径内流长9926公里，青衣江从雅安经过眉山市洪雅县流入乐山市的夹江县，径内流长5882公里；水电开发理论蕴藏量106万千瓦，可开发922万千瓦；全区养殖面积148万亩，水品产量年达31050万吨。2412基础设施公路建设。1997年以来，新建、改建公路342公里，其中新建高速公路70公里；省道106线、103线和国道213线眉山段改建工程已全面铺开。全市公路通车里程达到2844公里。眉山城市新区建设。筹集资金10多亿元对城北65平方公里的眉山新区进行了开发建设，完成了投资2亿多元、建筑面积22平方公里的住宅小区建设及小区内配套的园林、绿化、亮化等工程建设；新区市政主干道，总长313公里，投资26亿，其中东西干道、南北干道等主车道已竣工通车；投资近6000万元的眉山城市供水一期工程5万吨日技改工程，已于99年6月建成并投入使用，二期黑龙滩引水工程全面完成勘测、设计等前期准备工作；新区供气工程、新区小学、幼儿园、农贸市场等配套设施建设已竣工投入使用，市医院及地级部门办公楼正加紧建设。一座以三苏文化为特色、以高新技术产业为主、突出文化旅游特点的现代化中等城市正崛起在古老的眉山大地。2413眉山市旅游基础条件眉山市位于成都平原西南部，岷江中游和青衣江下游的扇形地带，成都乐山黄金走廊中段。东接内江市，西接雅安市。岷江和青衣江贯穿境内，两岸以平原和河流冲积平坝为主。东部龙泉山两翼，西部丹棱、彭山、洪雅境内大部份地区皆为低山丘陵，海拔500800M部份达8001500M，中生代红色岩层分布广泛，丹霞地貌发育，生态环境优良，分布着不少风景优美的景区景点和和风光秀丽的湖泊水域。青衣江以南的西南部洪雅境内逐渐过渡到盆周亚高山地貌，海拔最高达3522M洪雅小凉水井，这里地形深切，山高林密，动、植物种类丰富，保持着原始古朴的自然生态，是生态旅游的理想环境。区内地质结构独特，自然风光奇秀，著名的瓦屋山国家森林公园为典型代表。眉山市属四川盆地亚热带湿润秀风气候区，温和湿润，四季可游。西南部亚高山具有典型的立体气候特征，降雨和冬季降雪量丰富，为度假、避暑和冬季冰雪旅游创造了很好的条件。眉山历史文化悠久，文物古迹众多。市政府所在地眉山建县已有1505年历史，是著名的三苏文化之乡，有三苏祠等省级文物保护单位2处，市、县级文物保护单位36处；彭山已有2300年历史，有彭祖山，江口东汉崖墓群省级等著名古迹，市、县级文物多达40处，出土珍贵文物众多；青神是第一代蜀王蚕丛出生地，有驰名的中岩寺，平羌小三峡和独具特色的中国竹编艺术之乡；洪雅建于隋代，古建筑及民居古镇众多，瓦屋山道教文化源远流长此外，还有丹棱的龙鹄山，仁寿的牛角寨等石刻造像。这些丰富多彩的文化遗产，是眉山旅游的宝贵财富。文化遗迹的分布，尤以岷江两岸最为丰富，存在着一个从古而今、一脉相承的岷江文化带，是构架眉山文化旅游最有特色的发展片区和支撑点。2414经济建设2005年国民经济情况去年以来，全市人民按照市委、市政府提出的“融入成都、一体发展、强工促农、繁荣城市”的总体要求，坚持科学发展观，团结拼搏，扎实工作，保持了国民经济的快速稳定健康发展。初步核算，全年全市生产总值24507亿元，按可比价格计算，比上年同期增长136。其中，第一产业增加值6466亿元，增长68；第二产业增加值11311亿元，增长215；第三产业增加值673亿元，增长76。经济运行的主要特点1从运行状况看，主要指标快速增长，整体经济持续在高位稳健运行1纵向比较主要指标快速增长，且呈稳步加快的发展态势。与往年同期比，主要指标增幅保持近年较好水平。今年眉山市经济仍保持了快速增长。全年，全市生产总值增长136，规模以上工业增长31，地方财政一般预算收入同口径增长246，农民人均纯收入增长84，均保持了较好水平；消费品零售总额增长154，城镇居民人均可支配收入增长107，为近2年同期最好水平。多数指标呈稳步发展的良好态势。全市生产总值由一季度增长145回落到上半年143，前三季度再次回落到127，全年又进一步回升到136；规模以上工业、全社会固定资产投资、社会消费品零售总额、城镇居民可支配收入等指标增长也呈平稳发展之势。尤为可喜的是，整体经济发展既快又稳，GDP增长波动幅度较小。2横向比较主要指标增幅快于全省，在全省21个市州的位次有些后移。工业去年眉山市规模以上工业增速一直快于全省,且增幅由上半年比全省快238个百分点缩小到全年快8个百分点，在全省的位次由上半年第3位回落到第8位。投资眉山市全社会固定资产投资增幅由上半年比全省低7个百分点改变为全年低15个百分点，居全省的位次由第10位回落到第20位。社会消费品零售总额今年眉山市社会消费品零售总额增速一直快于全省,且增幅由上半年比全省快26个百分点缩小到全年快14个百分点，在全省的位次由上半年第5位回落到第7位。2从增长格局看，产业基础较为稳固，需求拉力不断加大，经济增长的协调性明显增强1供给方面农业发展总体稳定，工业持续快速增长，经济发展的产业基础较为稳固。农业总体稳定。去年以来，全市各地认真贯彻中央1号和市委3号文件精神，进一步加大支农力度，努力克服猪链球菌和禽流感所带来的不利影响，农业生产形势总体稳定，全年粮食喜获丰收，养殖业快速发展。全年，全市粮食总产量1664万吨，增长36；油料产量87万吨，增长17；肉类总产量433万吨，增长99；牛奶产量117万吨，增长293。全年生猪出栏数3411万头，增长84；奶牛存栏数574万头，增长223。工业增势较强。去年全市工业生产持续在较高增长平台上稳定运行。全年，规模以上工业实现增加值7598亿元，增长31。国有、股份制及其他经济类型企业增长较快，增速分别为452、327和75。全年累计完成新产品产值3629亿元，增长489，新产品产值率达到154，比上年提高13个百分点。全年全社会工业对GDP增长的贡献率达687，仍是拉动经济增长的产业主动力。2需求方面消费投资稳步趋升，对外贸易形势较好，经济增长的需求拉力不断加大。消费稳中趋旺。去年以来，全市消费需求稳步扩大，市场持续旺销。全年，社会消费品零售总额7773亿元，增长154。农村市场趋于活跃，全年增长14，城乡增幅差距由上年同期的63个百分点缩小为4个百分点。投资快速增长。去年全市投资高开低走，总体保持平稳增长。全年全社会固定资产投资13033亿元，增长152。其中，城镇固定资产投资11485亿元，增长175。房地产投资增长1111，下降38。外贸高出低进。去年全市外贸事业稳步发展，对外经济高出低进。全年，进出口总额154亿美元，下降266。其中，出口124亿美元，增长61；进口031亿美元，下降673。3从运行质量看，财政居民稳定增收，企业效益逐步回升，经济结构进一步优化财政稳定增收。全年，全市地方财政收入8107亿元，增长270，其中地方财政一般预算收入708亿元，增长246。增值税、营业税和企业所得税等主体税种增长较快，对地方财政收入增长的贡献率近七成。企业效益回升。全年，规模以上工业经济效益综合指数16096，同比提高173个百分点。企业实现利润总额817亿元，增长473。居民收入增加。全年，城镇居民人均可支配收入7360元，增加714元，增长107。预计农民人均纯收入3220元，增收250元，增长84。12月末，城乡居民储蓄存款比年初增加2805亿元，同比多增553亿元。结构继续优化。投资方面，一产和制造业投资明显加强。全年，一产和制造业投资分别增长157和181，增速较上年同期均有提高。出口方面，机电产品和化工产品出口平稳增长，全年分别增长80和19，两者占出口总额的比重达685，同比上升214个百分点。4从发展环境看，资源瓶颈约束趋缓，物价涨幅逐步回落，经济发展活力日益增强资源约束趋缓。随着国家一系列宏观调控措施的有效实施，煤电等供应紧张局面有所缓解。全年，全社会累计用电4659亿千瓦时，增长163；其中工业用电3908亿千瓦时，增长175。电力紧缺形势有所改善，拉闸限电次数明显减少。煤炭产量增加，全年全市原煤产量1229万吨，增长143。物价涨幅回落。全年，居民消费价格平均上涨102，同比回落12个百分点。其中，食品类价格上涨02，回落4个百分点，是抑制物价总水平上升的主要因素。工业品和原材料价格分别上涨39和43，高进低出状况有所改观。发展活力增强。一是非国有投资强劲增长。全年，非国有投资增长22，比国有投资增幅高214个百分点，占全部投资的比重达722。二是利用外资形势良好。全市实际利用外商投资18396万美元，增长115。以上表明，当前眉山市经济呈现的高增长、低通胀格局，是在供需协调、质量提高、结构优化、活力增强的基础上取得的，体现了又快又好发展的要求，经济总体发展态势良好。2415历史沿革眉山建政，始于南齐建武三年（496），在犍为郡武阳县南境建齐通左郡。南梁普通时期（520至527），齐通左郡改称齐通郡，建齐通县郡，县治同在一城。太清二年（548）设置青州，辖齐通郡，州治齐通县城。西魏废帝二年（553）改青州为眉州，辖齐通、青城两郡，州治齐通县城。北周明帝二年（558）撤销齐通郡，新置安乐县，治所当今东坡镇，仍属眉州。建德元年（572）眉州改青州。大城元年（579）青州改嘉州。隋开皇三年（583）废郡存州。大业二年（606）复改嘉州为眉州，州治迁通义县城（今东坡镇）。后撤州建眉山郡，郡治龙游，即今乐山市市中区。唐武德元年（618）眉山郡改为嘉州。次年，从嘉州分置眉州，辖通义、丹棱、洪雅、南安（今夹江）和青神5县，属剑南道，州治通义县城。天宝元年（742）撤销眉州，改置通义郡。乾元元年（758）撤销通义郡，恢复眉州，属剑南道西川。宋太平兴国元年（976）通义县改称眉山县隶属西川路眉州。州领眉山、彭山、丹棱、青神4县。元至元十四年（1277）眉州属嘉定路。二十年撤销眉山县，由州治理，同时丹棱县并入眉州。明洪武九年（1376），眉州降为眉县，归嘉定州管辖。次年，彭山、丹棱并入眉县，青神并入嘉州。十三年眉县复升为眉州，直隶属四川布政使司，眉山县仍由州治理，领3县丹棱、彭山、青神。民国2年撤销眉州恢复眉山县，属上川南道。次年，改属建昌道。17至18年撤销道制。24年置四川省第四行政督察区，专员公署设眉山县城，辖眉山、彭山、丹棱、青神、夹江、洪雅、大邑、邛崃、蒲江和名山10县。解放后，1950年1月设眉山专区，专员公署设眉山县城，属川西行政公署，辖10县，同解放前的第四行政督察区辖县，以后大邑划出，新津划入。1953年3月5日撤销眉山专区，眉山县划归乐山专区管辖。1959年彭山、青神与眉山合为1县，称眉山县，1962年11月两县恢复县制。1968年眉山县属乐山地区，1985年属省辖乐山市（乐山地区改建）。1997年8月建眉山地区，眉山县改辖于眉山地区。二000年十二月撤地建市原眉山县改为东坡区。242项目建设所在地概况多悦镇位于东坡区西北，分别与邛崃、蒲江、彭山等市县接壤，与区内秦家、尚义、悦兴等镇相连接。是东坡区西北政治、经济、文化、商贸中心，同时也是眉山通往蒲江等市县最捷径的必经之路。地理位置优越，交通发达，距眉山城区18公里、成乐高速公路眉山入口13公里、成雅高速公路邛崃入口3公里，三级标美路通往周边各镇，通村、联组水泥路率达95、70。镇内水资源丰富，有中型水库两河口、小型水库5座，属李善桥、桂花桥、通济堰的灌区。镇内有变电站1处，电网覆盖全镇，电力充沛。多悦镇拥有广阔的多种类型土地资源，适宜种植的范围广、品种多，种植水稻、小麦、玉米、油菜、辣椒等粮食经济作物；橙、柑、柚、梨、桃、李等优质水果；养殖猪、牛、羊、鸡、鹅、鸭、兔、鱼等家禽和水产品近2万亩林地和2千亩桑园。目前全镇已经形成优质水稻和杂交制种、水果、生猪和奶业、竹业、蚕茧、蘑菇、蔬菜、水产养殖等八大基地镇内有丰富的页岩、石材、地下芒硝等资源。镇内华藏寺文明遐迩，望月湖远近闻名，是重要的佛教圣地和旅游胜地，吸引着区内外的大批游人和宗教信仰者。近年来，多悦镇充分利用本地农副产品十分丰富的优势，兴办各类生产和加工型工业企业。主要有精米加工、缫丝、食用菌加工、猪鬃加工、白酒生产、果品打蜡包装、调味品等生产企业。目前全镇拥有个体工业企业172个，其中年销售收入超过500万元以上的规模企业4个。禾辉米业被眉山市评为“重合同，守信用”企业。鑫悦丝绸厂2003年、2004年连续两年被东坡区讦为纳税大户。多悦镇2002年被市委、市政府确定为全市50个重点工业镇之一，2004年全镇总产值实现305亿元。多悦镇2000年5月被省委、省政府命名为小城镇建设试点镇。现小城镇面积达到1平方公里。有新旧街巷12条，小城镇常住人口约6000人，拥有个体经营户1622户，年经营收入达11亿元。小城镇功能辐射周边10个乡镇，集镇内商贸活跃，物流畅通，市场繁荣。镇内金融社会事业同步发展，有市重点高中1所、初级中学1所、中心校3所、村小6所、私立小学1所，在校学生6000人；客运中心站1个；有中心卫生医院L所、镇医院1所、村级医疗点30个；工商、税务、派出所、动检所、电信、邮政、农业银行、农村信用社等服务功能齐全。广播、电视、电话、移动、联通等信息网络覆盖全镇。民风纯朴，治安良好，社会稳定，人民安居乐业。第三章市场分析31生态农业观光园概况311生态农业观光的涵义生态旅游是从20世纪90年代以来发展起来的。生态旅游不仅被定义为一种适应市场机制的、以自然为基础的旅游；它还是国家政府机构用来实现可持续发展战略的一种有效工具。目前，最流行的关于生态旅游的定义有两个生态旅游是一种对环境负责的旅游和观光行为，主要通过对环境的保护，达到使当地的生态和人口得以持续发展的目的；生态旅游是在一定自然地域中进行的有责任的旅游行为，为了享受和欣赏历史的和现存的自然文化景观，这种行为应该在不干扰自然地域、保护生态环境、降低旅游的负面影响和为当地人口提供有益的社会和经济活动的情况下进行。近年来，伴随全球农业的产业化发展，人们发现，现代农业不仅具有生产性功能，还具有改善生态环境质量，为人们提供观光、休闲、度假的生活性功能。随着收人的增加，闲暇时间的增多，生活节奏的加快以及竞争的日益激烈，人们渴望多样化的旅游，尤其希望能在典型的农村环境中放松自己。于是，农业与旅游业边缘交叉的新型产业生态农业观光应运而生。各地掀起发展观光农业的热潮有的选择已有的自然风景区或旅游景点为依托，兴建“观光果园”或珍稀动物养殖场；有的以种、养殖场为基础，再造人工景观、游乐设施；有的集科研、技术开发、观光旅游于一体，兴建“水果世界”等等。生态农业观光是一种以农业和农村为载体的新型旅游业，有狭义和广义两种涵义。狭义的仅指用来满足旅游者观光需求的农业；广义的观光农业应涵盖“休闲农业”、“观赏农业”、“农村旅游”等不同概念，是指在充分利用现有农村空间、农业自然资源和农村人文资源的基础上，通过以旅游内涵为主题的规划、设计与施工，把农业建设、科学管理、农艺展示、农产品加工、农村空间出让及旅游者的广泛参与融为一体，使旅游者充分领略现代新型农业艺术及生态农业的大自然情趣的新型旅游业。生态农业观光始于二战后的欧美国家，后在日本、台湾等地充分发展并日趋成熟。由最初的小规模的观光果园形式发展到统一规划的集观光、休闲、娱乐、教育为一体的有组织的生态农业观光园区、观光农业带，走向多元化、多层次规模经营，成为国际旅游业发展的重点。它改变了传统农业仅专注于土地本身的大耕作农业的单一经营思想，把发展思路拓展到“人地共生”的旅游业与农业结合的理想模式。312发展过程的阶段模式观光农业旅游作为一个新兴的旅游项目，首先缘起于大中城市周边地带。在发展过程上，可描述为三个阶段及相应模式（见表31）。阶段是与特定的经济基础相对应的，开发式的观光农业旅游项目，最有可能的是在旅游业具有相当基础的大中城市周边出现。例如广东东莞的年丰山庄、珠海白藤湖的农民度假村，还有正在兴建的占地20公顷计划投资15亿元的高科技珠海现代农业公园以及太湖之滨占地3000亩预计投资6亿元的“未来农林大世界”等，都属此类的代表8。表31观光农业旅游发展的阶段模式阶段模式发展阶段旅游主题主导者市场市场消费强度（交通除外）自发式早期旅游萌芽阶段不明确，仅作为休闲调剂自发形成的个人或小团体供求关系模糊个人需求导向的通知（国农办【2002】175号文）；建安工程参照四川省市政工程计价定额（SGD32000）、四川省建设工程费用定额（SGD72000），并结合当地实际情况进行估算；设备采购根据现行市场价格和设备生产厂家报价；62项目建设投资估算621项目固定资产投资本项目固定资产投资估算为112503万元，其中建筑工程费67938万元，设备购置费6850万元，其他工程费用38015万元，工程预备费4756万元（按第一部分工程费的7计算），建设单位管理费1631万元（按第一部分工程费24计列），工程勘察设计费2070万元（按第一部分费用的2计算），工程监理费1223万元（按第一部分工程费用的18计列），临时施工费1035万元（按第一部分费用的1计算）。详见表61。622流动资金估算流动资金估算按详细估算法（附录4）计算，流动资金估算为6663万元。详见表62。623项目总投资项目估算总投资119166万元，其中固定资产投资112503万元（含固定资产、无形资产、递延资产、预备费用），流动资金6663万元。表61资估算表（1）单位万元工程指标序号项目名称建筑工程费设备购置费安装工程费其它费用合计单位数量造价元备注一第一部分工费用1租用土地1280012800亩20064010年2餐饮区60006000栋32000003果园15001500亩3050004温室大棚50005000间5100000宽2米5人行步道44004400M2000220鹅卵石地面6石砌挡墙288288M240120高15米7排灌渠30003000M30001008木屋别墅1200012000栋6200000砖木结构9农家四10001000栋20500砖木合院0000结构10员工宿舍10001000栋1100000砖木结构11六角亭15015座53000木制结构12公共厕所100100座101000砖木结构13垂钓池60006000个610000014棋艺茶社050050100M210015停车场80008000M28000100混泥土16植树19501950株65003017草坪54005400M2360001018供电工程3000300019路灯2002000020园林灯10001000座21通信80080022水井20002000眼210000023动植物种苗50005000第一部分工费用总计67938685026700103488表61资估算表（2）单位万元工程指标序号项目名称建筑工程费设备购置费安装工程费其它费用合计单位数量造价元备注二第二部分工费用1建设单位管费16311631242工程勘察设计费207020702003工程监理费122312231804临时施工费103510351005办公和生活家具购置费600600人60001000元/人第二部分费用合计65596559三预备费47547567用6总计67938685038015112503注建设单位管理费按第一部分工程费24计列工程勘察设计费按第一部分费用的20计算工程监理费按第一部分工程费用的18计列基本预备费按第一部分工程费的7计算临时施工费按第一部分费用的10计算本项目固定资产投资方向调节税为零税率表62流动资金估算表单位万元项目合计第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年第11年第12年第13年第14年第15年流动资产841455476571060236413672567256725672567256725672567256725应280481825190320082138224222422242224222422242224222422242收帐款存货391132649273328462987310031003100310031003100310031003100现金169831002104711691288133813381338133813381338133813381338流动负债708026033042053062062062062062062062062062应付708026033042053062062062062062062062062062帐款流动资金834375450567759816360666366636663666366636663666366636663流动资金本年增66635450227303379303加63资金筹措项目估算总投资119166万元，全部资金由母公司提供。64资金使用和管理公司将严格控制财政资金的使用，确保资金安全，专款专用，提高资金使用效益，按照国家和母公司用关规定执行。第七章财务评价71评价依据本报告依据国家计划委员会和建设部1999年颁布的建设项目经济评价方法与参数（第二版）及国家现行的财会税务制度，对项目进行财务评价。72基本数据721计算器的确定项目建设期为2年，项目计算期拟定为15年，其中第一、二年为建设期，第三年开始产生营业收入。722营业收入、营业税金及附加估算项目营业收入来源为旅游门票收入、绿色产品销售收入及相关旅游服务收入。报告估算本项目正常年可接待游客4万人次，项目运营第一年接待游客按2万人计，第二年按25万人次计，第三年按3万人次计，第五年按35万人次计，以后每年各年均按4万人次计，计算期内不变。绿色产品收入按5000元/亩，平均每年100亩计算。依据本项目景观规模及观赏价值，参照附近城市旅游旅游项目收费标准，并考虑周围城市居民的消费水平，综合价位按100元/人估算。本项目缴纳营业税，其税率为5，城市维护建设税按营业税额的1，教育费附加按营业税额的35计列。详见表71。723总成本费用估算（1）工资及福利该项目费用按职工总数乘以年工资及福利费指标，工资乘以养老保险、失业保险、医疗保险和住房基金指标，两项合并计算构成。按9600元/人年估列。（2）折旧及摊折旧与摊销采用平均年限法,建筑物折旧按年限25年,机械设备折旧年限13年,残值率按5计，递延资产摊销按10年计算。详见表72。表71销售收入、销售税金计附加计算表单位万元项目第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年第11年第12年第13年第14年第15年营业收入合计25000300003500040000450004500045000450004500045000450004500045000营业税金及附加合计1307156818292090235223522352235223522352235223522352游客量（万人次）2002503003504004004004004004004004004000收入（元/人次）10000100001000010000100001000010000100001000010000100001000010000营业收入20000250003000035000400004000040000400004000040000400004000040000绿色产品5000500050005000500050005000500050005000500050005000销售收入税率500500500500500500500500500500500500500营业税金及附加1307156818292090235223522352235223522352235223522352营业税1250150017502000225022502250225022502250225022502250城市维护建设013015018020023023023023023023023023023税教育费附加044053061070079079079079079079079079079注城市维护建设税按营业税额的1计教育费附加按营业税额的35计表72固定资产折旧及无形和递延资产摊销估算表单位万元项目折旧第1第2第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年第11年第12年第13年第14年第15年年限年年建筑工程25原值67938679386793867938679386793867938679386793867938679386793867938折旧费2718271827182718271827182