公司资产和财务管理制度

公司资产和财务管理制度1.前言本《公司资产和财务管理制度》是为规范公司内部的资产和财务管理流程，保障公司资产的安全与有效运作而订立的文件。该制度旨在明确公司对于资产和财务管理的要求，加强内部掌控，保证公司的正常运行和利益最大化。2.定义和概述2.1资产管理资产管理是指公司对其所拥有的各种形式的资产进行登记、管理、使用和处理的过程，包含但不限于固定资产、无形资产和流动资产等。2.2财务管理财务管理是指公司对财务资源进行规划、组织、掌控和监督的活动，以实现实现公司财务目标的目的。3.责任与权限3.1公司高层管理人员负责订立和审批公司的资产和财务管理政策、规程和流程。负责监督公司的资产和财务管理工作，并对资产和财务报告的准确性负最终责任。组织开展内部审计，并定期向董事会或法定代表人报告审计结果。3.2财务部门负责订立和执行公司的财务管理制度和流程。负责编制、审核和报送相关财务报表，确保财务信息的真实准确。搭配审计部门进行外部审计，供应所需的财务资料。3.3其他相关部门搭配财务部门进行资产盘点、验收等工作，确保资产管理的准确性和完整性。供应相关部门的财务信息和数据给财务部门，搭配完成财务报表的编制。严格遵守资产管理制度，对属于本部门的资产进行合理使用和保管。4.资产管理4.1资产登记与管理对公司全部的资产进行认真的登记，包含资产名称、规格型号、数量、存放位置等相关信息。建立并维护资产档案，记录资产的采购、领用、处理等全过程，确保准确性和及时性。定期进行盘点，核对实际库存与账面库存的差别，并及时调整。4.2资产使用与保管资产的使用必需符合公司规定的用途和范围，不得擅自转移或私自使用。各部门负责人必需合理布置和管理本部门的资产使用，确保资产的长期可连续利用。资产的保管责任由使用人负责，并定期进行检查和维护，确保资产的安全与完整。4.3资产维护和修理和报废资产维护和修理必需在授权维护和修理单位的引导下进行，严禁私自拆修。资产报废必需依照公司的相关规定和程序进行，由资产管理部门审批和执行。5.财务管理5.1预算管理公司各部门必需依照财务部门的要求和规定，订立年度预算和月度预算，并报财务部门审核批准。预算执行过程中，各部门负责人必需依照预算掌控要求进行合理掌控和管理。5.2资金管理财务部门负责公司资金的日常管理和调配，确保资金的安全和高效利用。定期进行资金周转分析，猜测和管理公司的短期和长期资金需求。5.3财务报告和审计财务部门负责编制和报送各类财务报表，确保报表的真实准确。公司委托独立审计机构进行外部审计，并定时向相关方报告审计结果。财务部门定期开展内部审计工作，发现问题及时提出整改看法并跟踪整改情况。6.违规处理和监督6.1违规处理对于违反本制度的管理人员，将依照公司相关管理规定进行处理，包含但不限于纪律警告、停职检查、解聘等处理措施。6.2监督与检查公司将建立健全内部掌控和监督机制，委派专人负责对资产和财务管理工作进行监督和检查，确保制度的执行和有效性。7.附则本制度自颁布之日起正式生效，并作为公司内部规章制度，如有需要修改，必需经过高层领导的批准。各部