金蝶K3课程讲解市公开课一等奖省赛课微课金奖课件

金蝶K/3课程讲解第1页1.产品体系结构一、金蝶K/3ERP系统含义：该系统是集生产管理、供给链管理、财务管理、人力资源管理、商业分析、移动商务、集成引擎及行业插件等业务功效组件为一体，以成本管理为目标，计划与流程控制为根本，经过对成本目标及责任进行考评激励，推进管理者应用ERP等先进管理模式和工具，以建立企业人、财、物、产、供、销相互融合地科学完整资源管理体系。第2页1.产品体系结构二、金蝶K/3ERP财务管理系统平台模块组成及集成关系现金管理系统工资、固定资产管理系统报表系统自动转账、票据应收应付款系统对账预算管理、费用管理及成本管理系统总账系统自动转账导入日志账对账第3页移动商务财务管理预算管理供给链管理报表组织规划职员管理移动HR绩效管理考勤管理管理门户邮件HR预算管理薪酬管理IM集成开发工具万能报表工具数据交换工具远程数据传输工具软件开发包BOS移动ERP能力模型信息门户公文处理知识中心文件传阅新闻中心会议管理通讯录在线论坛OA招聘管理培训管理网上报销费用管理结算中心合并报表合并账务网上银行总账资产购置在建工程固定资产低值易耗品现金管理标准成本应付款管理存货核实实际成本成本分析日成本管理作业成本应收款管理仓存管理质量管理VMI供给商协同采购管理供给商管理进口管理供给商关系管理生产数据管理委外加工管理粗能力需求计划细能力需求计划物料需求计划主生产计划MTO计划生产任务管理看板管理车间作业管理设备管理重复生产计划分销管理门店管理出口管理零售前台销售管理客户门户客户管理商机管理市场管理服务管理客户关系管理销售与运行计划业务预算风险评定费用预算资金预算控制活动信息与沟通内控评价内控管理企业绩效管理商业智能目标管理PLM金蝶K/3ERP各系统间主要流程第4页当前市场上信息管理软件应用框架呈多样化，包含：

（一）、文件服务器（F/S）、

（二）、两层客户/服务器（2tC/S）、

（三）、三层客户/服务器（3tC/S）、

（四）、浏览器/服务器（B/S）、

（五）、N层结构（Nt）。

金蝶K/3系统是严格遵照微软WindowsDNA框架结构，基于三层结构技术开发大型数据库应用系统。三、信息管理软件应用框架第5页2.账套管理账套管理是信息系统一个初始化过程,进行主要流程以下:新建账套--参数设置--账套启用--账套备份与恢复--账套优化新建账套

账套优化账套备份与恢复参数设置

账套启用第6页2.账套管理注意：账套未启用前,不能进行业务操作和数据录入。启用时间即是账套开账日期,关系到初始数据输入。账套启用后，各项设置则不能再进行修改。账套自动批量备份一旦设置之后，系统就会依据设置时间定时在后台自动进行备份，而且一次能够备份多个账套，不需要人工干预。一个账套能够经过被多个中间层注册，也就是说，一个账套能够由多个账套管理进行管理。第7页3.用户管理用户管理主要操作步骤：新增用户组针对用户组新增用户针对用户组授权对个别用户授权第8页3.用户管理用户管理主要回答下面几个问题：什么样人或角色能够使用账套-用户组和用户设置采取什么样方式进入-确定认证方式能够做什么操作和业务处理-功效权限能够看到哪些数据-数据权限、字段权限第9页本章内容4.1了解总账核实处理4.2总账系统初始化

4.2.1设置总账系统参数

4.2.2录入科目初始数据

4.2.3结束初始化4.3凭证处理

4.3.1录入凭证

4.3.2修改凭证

4.3.3删除凭证

4.3.4审核凭证4.4凭证过账

4.5查询账表4.6期末处理

4.6.1定义自动凭证

4.6.2生成自动凭证

4.6.3期末调汇

4.6.4结转损益

4.6.5结账4.总账系统管理第10页一、总账系统初始化总账系统初始化包含两个方面内容:

总账系统参数设置

基本业务信息输入

系统初始化是系统开发利用早期工作，必须由系统管理员组（administrators）操作员负责完成。第11页二、

录入科目初始数据1、录入普通会计科目标初始数据

假如会计科目包括往来业务核实，则不能直接在期初余额栏输入金额，系统会要求输入辅助账下各项目余额。2、录入设置有往来业务核实会计科目标初始数据

假如会计科目包括数量核实，则在输入初始数据时需同时输入数量和金额。3、录入包括数量金额核实科目标初始数据

假如会计科目包括外币核实，则在输入初始数据时需同时输入外币金额。4、录入包括外币核实科目标初始数据第12页二、

录入科目初始数据

试算平衡是会计核实基础，期初余额录入后必须进行试算平衡检验。5、试算平衡注意：假如总账系统试算不平衡，则能够填制凭证但不能记账。已经记账后不能再对期初余额进行修改。6、结束初始化

在初始数据录入完成后，开始日常业务核实之前，必须先进行结束初始化操作处理。第13页三、

凭证处理

凭证处理是进行日常账务处理起点，只有输入正确凭证，总账系统才能准确地进行记账和账簿登记等日常核实工作。

凭证处理内容:

录入凭证

修改凭证删除凭证审核凭证第14页四、凭证过账

凭证过账也称为登账或记账，是指依据记账凭证将会计分录相关内容登记到相关会计账簿过程。在进行记账前，要检验以下事项：上月假如未结账，则本月不能进行记账处理在第一次记账时，若期初余额试算不平衡，系统不允许记账凭证未经审核不能进行记账处理第15页五、

查询账表基本核实账簿往来核实项目账簿会计账簿内部核实报表第16页六.期末处理（一）

定义自动凭证

自动凭证定义就是将相关凭证摘要、会计科目、借贷方向和金额公式输入计算机系统。在此基础上，能够由系统自动取数计算，按要求生成对应凭证。定义自动凭证类型包含：

自动转账凭证凭证摊销凭证预提第17页（二）期末调汇

期末调汇功效主要用于对外币核实账户在期末自动计算汇兑损益，生成汇兑损益转账凭证及期末汇率调整表。（三）结转损益

结转损益功效就是将全部损益类科目标本期余额全部自动转入本年利润科目，并生成对应结转损益记账凭证。

（四）结账

会计期末，在对全部经济业务进行了凭证填制、审核和记账后，在开始下一期账务核实处理之前，还必须进行总账系统对账和结账，其目标首先是要检验本期账务核实处理正确性，其次是经过结账将相关信息转入下期，成为下期期初信息。第18页5.

核销管理

会计上核销是指在收到货款或支付货款时，将收款与前期应收账款进行查对冲销，或将付款与前期应付账款进行查对冲销，从而使得账目上往来业务结算关系更为明晰一个核实方法。

第19页一、应收款系统核销处理分类：到款结算预收冲应收应收冲应付应收款转销5.

核销管理预收款转销预收冲预付收款冲付款第20页二、应付款系统核销处理

分类：付款结算预付冲应付应付冲应收应付款转销5.

核销管理预付款转销预付冲预收付款冲收款第21页工资管理系统操作流程6、

工资管理系统操作流程第22页一、

设置工资类别

假如企业在薪酬分配方面包括多个标准，不一样部门或岗位适用不一样工资政策，或者企业在一个月里，工资需屡次发放，且各期发放工资性质也有很大不一样，则宜经过建立多个工资类别，对不一样性质和标准工资分别进行管理和计算。例题

设置两个工资类别：“管理岗位工资”和“生产工人工资”。均非多类别核实，币别均为人民币。第23页二、

设置基础资料

工资管理系统业务处理需要利用到部门、职员、银行、币别等基础资料，这些资料在前期公共基础资料设置中已录入系统，但在金蝶K/3系统中，工资管理系统含有相正确独立性，必须依据工资管理系统业务要求对基础资料加以利用。例题设置上海市AAA企业工资管理系统部门。“管理岗位工资”类别部门：办公室、财务部、人力资源部、采购部、销售部、制造部、仓管部。第24页三、

设置工资项目

设置工资项目是为工资计算、汇总和管理服务，在设置工资项目时，要定义工资项目标类型和项目属性等参数。

在设置工资项目时，不但要定义日常工资结算单中所列工资项目，而且要定义工资项目计算和汇总过程中所包括到项目，如日工资、请假天数等。例题设置工资项目“计件工资”。第25页四、

设置工资计算公式

设置工资计算公式目标是将复杂工资数据录入工作转化为简单公式设置。例题

设置“管理岗位工资”类别下“奖金”计算公式。注意：必须分别设置各不一样工资类别下工资计算公式。第26页设置工资计算公式操作说明打开“管理和采购岗位工资”类别第27页五、

工资数据录入与变动调整工资数据录入例题录入“管理岗位工资”类别初始工资数据。固定工资数据录入变开工资数据录入手动逐项录入成批处理系统自动计算生成1.初始工资数据（固定工资数据）录入第28页六、

工资计算

在系统中录入期初工资数据和本期工资数据后，能够依据已设置工资计算公式，逐项计算出工资项目数据。需要注意是，工资计算有严格次序要求，假如某计算公式中要求工资项目未进行计算，则该计算公式也不能计算，不然会造成计算结果不准确。第29页七、计算个人所得税

在设置了所得税计算方法后，能够依靠系统所得税计算功效自动计算出对员工代扣代缴所得税数据。需要注意是，在进行所得税计算前，必须将本期与所得税计算相关工资数据计算完成。（1）在进行所得税计算前，先在工资表中菜单中执行：编辑—重新计算，算出“应发累计”项目数据。第30页（2）计算个人所得税操作说明，按“本期”分别操作“方法”和“设置”。第31页（3）在工资表“所得税”列右击引入所得税数据，并再次计算工资表。第32页八、

工资分摊和费用计提

工资分摊是指对当月发生工资费用进行工资总额计算，并按工资用途进行工资费用分配。费用计提是指与工资相关各种经费计提，详细包含职员福利费、工会经费、职员教育经费计提和养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险、生育保险等社会保险计提，以及住房公积金计提。工资分摊和费用计提处理设置工资分摊和费用计提类型生成工资分摊凭证生成费用计提凭证第33页7.

固定资产管理系统操作流程第34页一、

固定资产系统初始设置

固定资产系统初始设置是指在进行固定资产业务处理之前必须完成系统功效设置和固定资产核实数据录入。内容包含:

设置固定资产系统参数

设置固定资产基础资料

录入固定资产初始卡片结束初始化第35页二、固定资产购置流程—按单据和操作员设置多级审核在系统初始化设置完成后，在进行系统日常业务处理之前，需依据企业业务管理要求对业务流程和审核程序、审核人员进行对应设置。第36页三、

固定资产日常业务处理

固定资产业务包括：（1）固定资产增加、降低；（2）固定资产变动处理，包含资产价值、部门间、存放地点间等变动信息处理；（3）固定资产清理，包含资产出售、转让、投资捐赠等处理；（4）固定资产折旧计提折旧；（5）固定资产计提减值准备；（6）固定资产凭证生成及处理等。其中，固定资产折旧方法不能随意改变，固定资产核实业务中每个月必须进行核实业务是计提固定资产折旧。第37页四、

固定资产系统期末处理（1）对账

因为固定资产科目标核实是在两个系统中进行，为了确保两个系统固定资产科目数值相等，必须在期末结账前进行对账检验。（2）结账

结账是在完成当期业务核实基础上进行，所以结账前系统会自动检验当月是否进行了折旧计提核实，而且全部核实业务是否已制单生成凭证，经检验符合结账基本条件后，才能进行月末结账。假如用户要求对账不平衡不允许固定资产月末结账，则还需进行对账检验。第38页8、会计报表系统基本操作流程第39页一、

利用行业报表模板创建新表

创建新表就是在UFO报表管理系统中建立一个新报表文件。这是编制会计报表前提。

在金蝶K/3报表管理系统中提供了各种惯用对外报表模板。利用系统中会计报表模板，结合企业实际业务情况稍加修改来编制报表，能够最大程度地减轻用户报表编制工作量。第40页利用报表模板操作—利润表第41页利用报表模板操作—资产负债表第42页二、保留报表和打开报表

假如报表文件是经过执行【保留】命令，或执行【另存为】命令保留，则打开这类报表文件时需执行【文件】/【打开】命令，或直接单击工具栏中按钮。第43页三、

设计报表格式

设计报表格式是指对报表行数、列数、标题、表头、表体、表尾以及报表内各个单元属性和格调等内容定义。报表格式设计操作流程：

（1）定义报表属性。（2）定义单元属性。（3）设置行列属性。（4）输入表体项目标文字内容。第44页设计报表格式操作说明1.定义报表属性2.定义单元属性3.定义斜线4.单元融合5.定义行属性6.定义列属性7.输入文字内容第45页四、

定义报表公式

设置取数公式目标是实现报表数据自动生成。报表取数公式能够手动直接在单元格中录入，也可经过公式录入向导录入。

第46页

生成报表是会计报表日常管理主要工作，其任务就是要依据账套中统计账簿数据准确无误地生成报表数据。

生成报表数据应明确基本条件：五、

生成会计报表数据（1）在报表与账簿之间设置对应关系——账套

会计期间（2）依据计算公式自动采集数据和进行公式运算

（3）进行舍位平衡处理和审核验证第47页生成报表数据操作说明公式/数据变换按钮。第48页成本原理-基础要素按经济内容要素费用按经济用途成本项目期间费用计入产品成本费用直接材料直接人工其它直接费用制造费用计入当期损益费用管理费用销售费用财务费用外购材料外购燃料外购动力工人工资福利费折旧费修理费其它费用利息支出税金管理人员工资其它管理费用期间费用费用分类9.成本管理系统第49页成本原理-基础要素基本生产部门辅助生产部门期间费用部门成本中心企业内部成本责任考评单元

成本/费用中心利润中心投资中心成本中心与费用中心区分：成本中心活动能够为企业提供一定物质结果，如在产品、产成品、半成品，但不负责货币计量收入。费用中心主要为企业提供辅助性专业性服务，如财务部、人力资源部等。第50页成本原理-基础要素成本对象生产费用归集对象和生产花费负担者产品品种产品批别产品生产步骤产品类别品种法

分批法分步法分类法第51页实际成本业务处理方案框图期末处理费用归集成本计算费用分配成本分析产量归集成本资料设置分配标准设置分配数据录入凭证管理订单成本报表归集分配计算第52页K/3实际成本管理实现基础12345第53页K/3实际成本管理实现流程-数据归集第54页K/3实际成本管理实现流程-产量归集产量归集

投入产量录入

完工产量录入

废品产量录入

在产品产量盘点录入

劳务耗用量录入

产品投入产出表

产品出入库明细投产量支持手工录入和引入功效，但引入生产任务单和产品入库单都需先设置取数公式，如上图，建立对应单据与投产单对应关系，同时，也支持外部数据引入完工产量取自仓存系统产品入库单，也可在此手工新增，但只有能够对应到成本对象产品入库单在成本系统中才会正常参加成本计算

废品产量信息和产品返工数量是分配标准单元<可修复废品产量>、<不可修复废品产量>数值起源。此处废品产量应包含在完工产量中，因为废品也是完工产量一部分单击【保留】可保留录入或修改在产品盘点产量，未经保留在产品产量按系统自动算出数量处理，所以一定按〖保留〗才能确认在产品产量。假