2021年5月国家助理理财规划师考试《理论知识》章节复习题及答案

第一某些单项选取题

第一章理财规划基本

1.人生目的各种各样，就普通意义上，理财规划最后目的是要达到（）

A.财务独立

B.财务安全

C.财务自主

D.财务自由

2.客户周先生但愿实现财产增值，作为理财师你应当为她重要进行（）理财规划

A.钞票规划

B.风险管理和保险规划

C.投资规划

D.财产分派与传承规划

3.个人理财规划要解决首要问题是（）

A）财务预算B）收支相抵C）财务安全D）财务自由

4.在表达收入与支出坐标轴中。当（）位于支出线上方时，咱们说该客户实现了财

务安全。

A）总收入B）投资收入C）工资收入D）其她收入

5.在理财规划中只有实现（）,才干达到人生各阶段收入支出基本平衡。

A财务规划B财务安全C自我实现D财务自由

6.要实现财务自由，需要使（）成为个人或家庭收入重要来源。

A工资收入B利息收入C偶尔收入D投资收入

7.为了应对客户家庭重要经济收入创造者由于失业或其她因素失去劳动能力对家庭生活

导致严重影响，进行钞票保障是（）

A家族增援储备B寻常生活覆盖储备C意外钞票储备D投资资金储备

8.依照家庭模型理论来看，中年家庭理财规划核心方略为（）»

A攻打型B稳健型C攻守兼备型D防守型

9.下列对理财理解，表述不对的是（）

（A）理财关注客户整体需求，是实钞票融顾问式营销重要手段

（B）理财应关注客户生命周期，尽量不要为客户制定短期规划

（C）理财是个性化，客户不同，理财服务重点也不同

（D）理财规划普通由专业人士提供

10.（）不属于意外钞票储备支付范畴。

（A）重大疾病（B）意外劫难（C）犯罪事件（D）突然失业或失能

11.某客户61岁，今年刚退休，手中有工作期间积攒存款10万元，下列（）是该客

户适当投资产品。

（A）成长型基金（B）保险（C）国债（D）平衡型基金

12.分析客户财务状况是理财服务流程重要环节，（）不属于分析客户财务状况重要内

容。

（A）投资偏好分析（B）资产负债表分析（C）钞票流量表分析（D）财务比率分析

第二章财务与会计

1.)是会计工作起点和核心

A.填制和审核会计凭证

B.编制会计分录

C.登记会计账簿

D.编制会计报表

2.()重要是解决某项会计事项如何入账，如何登记问题

A.会计确认

B.会计计量

C.会计记录

D.会计报表

3.甲公司向银行借入款项20万元，病用其中10万元购入机器一台，则公司总资产增长了

()万元

A.20

B.10

C.30

D.0

4.收入是指公司在销售商品、提供劳务等寻常活动中所形成经济利益总流入，在国内收入

来源不涉及()

A.销售商品获得收入

B.对外投资利益

C.提供劳务获得收入

D.让渡资产使用权获得收入

5.费用是公司在销售商品、提供劳务等寻常活动中所形成经济利益流出，如下关于费用说

法错误是（）

A.一项费用要么是产品成本，要么是期间费用

B.间接制造费用运用一定办法和程序分派进入产品制导致本

C.费用是收入减项，收入增长所有者权益，费用则减少所有权益

D.费用中可以对象化某些形成产品直接制造费用，不可以对象化某些则形成间接制造

费用

6.理财规划师进行任何理财规划前一方面考虑和重点安排目的是（）

（A）投资规划（B）养老保障

（C）教诲保障（D）钞票保障

7.应对客户家族亲友浮现生产、生活、教诲、疾病等重大事件需要紧急增援储备属于（A）

寻常生活覆盖储备（B）意外钞票储备

（C）投资资金储备（D）风险覆盖储备

8.会计信息目在于使用，只有清晰地反映经济活动各种比例关系，反映经济业务来龙去脉,

才干有助于会计信息使用者获得必要会计信息，因此关干会计信息质量规定，必要坚

持（）.

（A）真实性原则（B）有关性原则（C）明晰性原则（D）可比性原

则9、对会计要素中资产理解对的是（）«

A）资产只能是预期可觉得公司带来经济利益资源

B）十来交易或事项也许形成资产应当予以确认

C）公司对其资产负债表中所有资产都拥有所有权

D）不能用货币计量人力资源也应当作为公司资产入账

10.一定期期内商品或产品销售收入净额与应收账款平均余额比值是指公司财务比率分析

中（）

A应收账款周转天数B应收账款周转率

C总资产周转率D存货周转天数

11.在公司财务比率分析中，不属于反映偿债能力指标是（）.

A）流动比率B）速动比率

C）己获利息倍数D）存货周转率

12.杜邦财务分析体系运用了各财务指标间内在关系对公司综合经营理财及经济效益进行

系统分析评价，该体系中龙头指标为（）。

（A）权益净利率B）资产净利率C）销售净利率（D）权益乘数

13.个人及家医理财中会计要素与公司会计要素是有所区别。下列要素中不属于个人及家

庭理财会计要素是（）。

（A）资产、负债（B）净资产

（C）所有者权益（D）收入、支出

14.个人财务中会计主体是（）。

A资产B可支配收入C预期收入D个人或家庭

15.关于资产说法对的是（）

A资产是可以用货币来计量B将来交易或事项也许形成资产可以确认C公司对资产负债表

中所有资产斗殴必要拥有所有权D虽然某些资产不能给公司带来将来经济利益，但也可以

作为资产加以确认

16.在（）计量下，资产按照当前购买相似或相似资产所需支付钞票或者钞票等价物

金额计量。

A历史成本B沉没成本C重置成本D平均成本

17.在财务分析基本办法中（）是将某一中和经济指标分解微微若干具备内在联系因

素并计算每一因素对综合经济指标变动影响限度一种分析办法。

A比较傲分析法B比例分析法C趋势分析法D连环代替法

18.关于权益报酬率计算对的是（）。

A权益报酬率=销售净利率X权益乘数B权益报酬率=净利润+销售收入

C权益报酬率=资产净利率X权益乘数D权益报酬率=负债总额+总资产平均占用额

19.在个人或家庭财务比率分析中，反映客户家庭在一段时期内（普通是一年）财务状况

良好限度指标是（）

A投资与净资产比率B清偿比率C负债比率D负债收入比率

20.国内公司资产负债表和利润表是以（）为基本编制.钞票流量表则是以（）

为基本编制。

（A）权责发生制：权责发生制（B）收付实现制：收付实现制

（C）权责发生制；收付实现制（D）收付实现制；权责发生制

21.在会计原则中.（）无论是在公司会计中还是在个人理财中都十分重要。

（A）有关性原则（B）谨慎性原则（C）重要性原则（D）实质重于形式原则

22.关于负债说法错误是（）

（A）负债是过去或当前会计事项所构成现时义务

（B）或有负债在符合条件时应当确认

（c）负债需要通过转移资产或提供劳务加以清偿，或者借新债还旧债

（D）负债是公司现时经济利益牺牲

23.处在不同生命周期客户，其风险承受能力不同，所选取投资工具各不相似。这体现了

财务管理原则中（）

（A）资金合理配备原则（B）收支积极平衡原则（C）成本效益原则（D）风险收

益均衡原则

24.若要维持正常偿债能力，从长期看.已获利息倍数至少应当（）。

（A）不大于零（B）不不大于零且不大于1（C）不不大于零（D）不不大于1

25.在杜邦财务比率分析体系中，（）是综合性最强、最具备代表性财务分析指标，是

杜邦分析体系龙头指标。

（A）权益报酬率（B）权益乘数（C）总资产报酬率（D）总资产周转率

第三章宏观经济分析

1.当总需求过旺时，财政当局普通采用（）等办法，以协助经济恢复稳定。

A.减税、增支、扩大财政赤字

B.增税、减支、增长财政赢余

C.减税、减支、缩小财政收支规模

D.增税、增支、扩大财政收支规模

2.通过增长税收，减少转移性支付对宏观经济进行调节，被称为（）财政政策。

A.中性

B.紧缩性

C.扩张性

D.稳健性

3.国内生产总值是衡量一种国家经济运营模式最重要指标，一下关于GDP理解不对的一

项是（）

A.是流量而不是存量

B.市场活动所导致价值

C.中间产品价值计入GDP

D.是一种市场价值概念

4.（）是指在生产过程中由于难以避免摩擦所导致短期、局部性失业，如劳动力流动

性局限性、工种转换困难等所引致失业。

A.摩擦性失业

B.自愿性失业

C.非自愿性失业

D.构造性失业

5.经济周期短期又称短波，指一种周期平均长度为40个月，普通又被称作（）

A.康德拉耶夫周期

B.朱格拉周期

C.基钦周期

D.不能拟定

6.选取（）进行投资普通可以分享行业投资利益，同步又不受经济周期影响，在证券

买卖时机选取上也比较灵活，因而诸多投资者对此倍加青睐

A.增长性行业

B.周期型行业

C.防守型行业

D.发展性行业

7.如下属于国内特殊货币政策工具是（）

A.再贴现政策

B.利率政策

C.调节法定存款准备金率

D.公开市场业务

8.关于国内生产总值（GDP）说法错误是（）

AGDP是一种市场价值概念，各种最后产品市场价值就是用这些最后产品乘以相相应产

量然后加总

B.GDP不包括中间产品价值

C.GDP是计算期内生产最后产品价值

D.GDP属于存量而不是流量

9.工业增长值计算办法中，（）是从工业生产过程中创造原始收入初次分派角度，对

工业生产活动最后成果进行核算一种办法。

A）生产法B）投资法C）收入法D）支出法

10.某国总人口为15亿，其中劳动力人数为8000万，失业人数为500万，则该国失业率

为（）

(A)5.33%(B)6.25%(C)3.33%(D)5.25%。

11.在经济浮现衰退，国民收人减少时。财政政策制度会自动引起政府支出（）和税

收（）

A）增长；增长B）增长减少C）减少增长D）减少减少

12.从理论上来说，（）是中央银行调节货币供应量最简朴办法，但却因效果十分剧烈

并不容易使用。

A公开市场操作B调节再贴现率

C.调节国债利率D变动法定存款准备金率

13.关于GDP和GNP说法错误是（

AGDP与国土原则相联系在一起，GNP与国民原则相联系B凡是在本国领土上创造收入，

不论是不是本国国民所创造，都被计入本国GDPC某日我司在国内子共识饿利润应计入

国内GNPD某美国公司在日本子公司利润应计入美国GDP

14.关于潜在就业量说法错误是（）

A当就业量等于潜在就业量时，失业率等于自然失业率B潜在就业量又可以说成是与自然

失业率相相应得就业量C与潜在就业量相相应状态又称为充分就业状态D潜在就业量是一

种内生变量，它随着人口增长稳步增长

15.当中央银行大量购进国债时候，会导致股票市场（）

A上涨B下跌C不变D不拟定

16.经济周期中短周期平均长度约为（）。

A14个月；基钦B40个月；基钦C24个月；朱格拉D30个月；朱格拉

17.（）是指在社会分工条件下，进行同类生产公司集合体。

A寡头B协会C行业D产业

18.实际GOP偏离潜在GOP比例被称为GDP缺口。如果一国实际GDP为15万亿元，

GDP缺口为一6%,则潜在GDP为（）万亿元.

（A）141（B）160（C）125（D）180

19.关于货币供应量说法对的是（）。

（A）货币供应量是流量概念（B）货币供应量是一定期期变量

（C）是一种国家流通中货币总额

（D）货币供应量体现为钞票、银行存款、有价证券、保险等资产

20.当总需求水平过低，经济衰退时，政府应（）社会福利费用，（）转移性支出

水平.

（A）增长；减少（B）减少；提高（C）减少；减少（D）增长；提高

21.利率变动会对证券价格产生影响，下列（）不属于利率对证券价格影响机制。

（A）利率上升，使股市波动性上升，从而影响股票价格

（B）利率上升，股票内在价值下降，从而导致价格下跌

（C）利率上升，导致公司融资成本上升，从而影响股票价格

（D）利率上升，导致资金流出证券市场，从而影响股票价格

22.下列经济指标中，属于滞后指标是（）

（A）失业平均期限（B）货币供应量（C）国内生产总值（D）个人收入

第四章金融基本

1.外汇重要内容是（）

A.外国货币

B.外币支付凭证

C.外币有价证券

D.特别提款权

2.历史上最早浮现货币形态是（）

A.实物货币

B.金融货币

C.银行券

D.信用货币

3.当价格总水平下降时，货币购买力水平（）

A.上升

B.下降

C不变

D.不定

4.由工资提高引起通货膨胀属于（）

A.需求拉动型通货膨胀

B.成本推动型通货膨胀

C.构造失衡性通货膨胀

D.信用膨胀性通货膨胀

5.作为货币供应总闸门金融机构是（）

A.商业银行

B.中央银行

C.政策性银行

D.非银行金融机构

6.名义利率、实际利率和通货膨胀之间关系是（）

A.名义利率=实际利率+通货膨胀率

B.名义利率=实际利率-通货膨胀率

C.名义利率=实际利率+通货膨胀率

D.名义利率=实际利率X通货膨胀率

7.某国流通中钞票总量3万亿元，城乡存款悬万亿元公司活期存款95万亿元，公司定期

存款3万亿元。在途资金亿元。则该国MZ是（）万亿元。

（A）3（B）20.5

（C）23.5（D）23.7

8.一股来说.物价指数越高，货币购买力（）

A波动越激烈B越高C波动越不激烈D越低

9.（）不是货币当局投放基本货币渠道。

（A）直接发行通货（B）变动黄金、外汇储各（C）发行公债（D）实行货币政

策

10.依照乔顿货币乘数模型，在决定货币供应量因素中，由公众决定因素是（）.

（A）基本货币（B）定期存款法定准备金率

（C）活期存款法定准备金率（D）定期存款比率

11.在国际收支中.（）反映是居民和非居民之间投资与借贷增长变化。它由直接投资、

证券投资、其她投资和储备资产等四个某些构成。

（A）资本项目（B）金融项目（C）贸易项目（D）经常项目

12.股票作为一种金融工具，体现了货币（）功能。

A互换媒介B价值尺度C储藏手段D延期支付

13.如果一国本为制度中规定货单位受等量金属或她国货逼等价约束，称为（）。

A法定本为制B规范本位制C金属本位制D自由本位制

14.普通来说，当CPI增幅不不大于（）时，称为通货膨胀，咱们也普通把它作为通

货膨胀预警线。

AO%B2%C3%D5

15.通货膨胀发生时，价格上升会引起本币币值（），货款人实质贷款（）。

A上升；增长B上升；减少C下降；增长D下降；减少

16.如果基本货逼为8亿元，或其存款法定准备金率为8%,定期存款法定存款准备金率为

6%,定期存款比率为30%,超额准备金率为5%,通货比率为20%,那么货币存量为

（）。

A21.02B22.58C27.59D32.13

17.国内改革开放以来，以（）衡量货币增长速度如果超过经济增长速度与通货膨胀

率之和，即发生流动性过剩。

（A）MO（B）Ml（C）M2（D）M3

18.通货紧缩会导致币值（）.实质债务（）o

（A）上升；加重（B）上升；减轻（C）下降：加重（D）下降；减轻

19.如果基本货币为5亿，活期存款准备金率为10%，定期存款准备金率为2%,定期

存款比率为30%,超额准备金率为5%，通货比率为20%，则货币存量为（）

亿元。

(A)9.23(B)12.45(C)16.21(D)16.85

20.国内一年期定期存款年利率为225%,国内年官方发布CPI为12%。则国内年存

款实际年利率为()。

(A)1.02%(B)1.04%(C)1.06%(D)1.08%

21.下列金融工具中，不属于货币市场工具是()。

(A)国库券(B)商业票据(C)回购合同(D)股票

第五章税收基本

1.国家征税与纳税人纳税形式上体现为()，但经法律明确其双方权利和义务后，这

种关系事实上已上升为一种特定法律关系

A.利益共享关系

B.利益分派关系

C.财产共享关系

D.财产分派关系

2.3月1日修订《个人所得税法》规定，纳税人每月工资、薪金所得免征税额为()

元，此外，在中华人民共和国境内无住所而在中华人民共和国境内获得工资、薪金所

得纳税人以及在中华人民共和国境内有住所而在中华人民共和国境外获得工资、薪金

所得纳税人，还可以享有每月()元附加减除费用

A.1600、3000

B.、3200

C.1600、2800

D.、2800

3.财产转让所得以转让财产收入额财产原值和（）后余额为应纳税所得额

A.所有费用

B.所有费用

C.合理费用

D.其她费用

4.当前，国内财政收入（）左右是通过税收获得

A.95%

B.85%

C.75%

D.80%

5.某公司职工王小姐于4月获得工资1,依照新个税起征点元原则，则她当月应缴个人所

得税为（）元

A.1705

B.1225

C.I405

D.1625

6.对在中华人民共和国境内无住所，但在一种纳税年度中在中华人民共和国境内居住不超

过（）纳税人，其来源于中华人民共和国境内所得，由境外雇主支付并且不由该

雇主在中华人民共和国境内机构场合承担某些，免于缴纳个人所得税。

A.15日

B.30日

C.60日

D.90日

7.王某将其住房按市场价格元对外出租，按照规定王某需缴纳（）元房产税

A.240

B.200

C.160

D.80

8.（）不属于免征契税情形

A.学校兴建科研楼

B.城乡职工按规定第一次购买公有住房

C.个人购买商品住房

D.承包荒山、用于农业生产

9.在印花税税目中，专利和允许证照合用（）

A.定额税率

B.比例税率

C.累进税率

D.差别税率

10.个人出租住房，订立房屋租赁合同，要按照租赁金额（）缴纳印花税，税额局限

性一元，按一元贴花

A.3%

B.5%

C.4%

D.l%

11.国家规定对个人购买（）,暂减半征收契税

A.自用商用住宅

B.自用普通住宅

C非自用普通住宅

D.非自用商用住宅

12.契税税率为（）幅度税率，由各省、自治区、直辖市政府在这个税率幅度范畴内

自行决定

A.3%-5%

B.3%-4%

C.4%-5%

D.5%-6%

13.国内于1月1日实行新《公司所得税法》，其中在中华人民共和国境内未设定机构场合,

或者虽设立机构、场合但获得所得与其所设定机构、场合没有实际联系，应当就其来

源于中华人民共和国境内所得缴纳公司所得税，其合用税率为（）

A.17%

B.20%

C.25%

D.33%

14.累进税率可以有效地调节纳税人收入、财产等，下列关于超额进税率和全额进税率说

法中对的是()。

A超额累进税率累进幅度大，而全额累进税率累进幅度比较缓和

B.超额累进税率计算办法比较简朴.而全额累进税率计算办法比较复杂

C.超额累进税率税负较为合理，而全额累进税负比较重

D.超额累进税率边际税率和平均税率一致，而全额累进税率不一致

15.1月，王先生领取当月工资1800元，全年一次性奖金10000元，请问，当月王先生需

要缴纳()元个人所得税.

(A)955(B)965(C)975(D)985

16.2月，某演员出席某社会活动，分三次获得报酬，每次获得元，请问，该演员需要缴纳

()元个人所得税。

(A)9600(B)12200(C)12400(D)14400

17.3月，赵先生出版个人自传，获得收入元.由于市场销售火爆，遂追加印数，赵先生又

获得收入0元，请问，赵先生一共需要缴纳()元个人所得税.

(A)2240(B)2296

(C)2464(D)3520

18.4月，李先生按照市场什格对外出租住房，获得租金收入5000元用，已经缴纳各种

税，共计为370元，请问，李先生需要缴纳()元个人所得税。(不考虑修缮费用，

且其年所得未超过12万元)

(A)383(B)766(C)370.4(D)740.8

19.5月，张小姐购买福利彩票，获得奖金200000元，通过国家扶贫基金会向贫困地区捐

赠20000元.请问.张小姐最后获得收入为（）元.

（A）36000（B）46000

（C11（D）14440

20.财产租赁合同应按照（）税率缴纳印花税。

A百分之一B千分之一C千分之三D万分之五

21.采用（）税收只与课税对象食物单位挂钩，因此它承担不会随着商品价格水平或

人民收入水平提高而增长。

A统一比例税率B差别比例税率C定额税率D累进税率

22.（）是指将纳税人所有应税所得提成若干某些，每一某些可以涉及一类或几类所

得，各某些分别按不同费用扣除原则和税率进行计税。

A混合所得税制B分类所得税制C综合所得税制D单一所得税制

23.某人创作故事出版后获得收入20万元，由于销售良好，追加刊印10万册，获得追加

收入50万元，则她需要缴纳（）元个人所得税。

A62400B68400C78400D11

24.某技术人员向公司转让某专利技术特许权使用权，货得转让费元，则她需缴纳（）

元个人所得税。

A240B320C360D480

25.某作家转让著作权获得转让费3万元，则她应当缴纳营业税是（）。

AOB900C1500D6000

26.下列关于超额累进税率优缺陷说法中，错误是（)

(A)累进幅度比较缓和.税收承担较为合理(B)计算办法比较简易

(C)边际税率和平均税率不一致(D)税收承担透明度较差

27.在区别个人所得税居民和非居民纳税人时，暂时离境是指在一种纳税年度内，一次不

得超过()日或者多次合计不超过()日离境.

(A)30：30(B)30：60(C)30；90(D)30：120

28.小王09年平均每月收入8000元，年终获得年终奖金10万元，则小王年需缴纳

()元个人所得税.

(A)18625(B)19625(C)2(D)29525

29.老张年与出版社就一本完毕故事订立了出版合同，获得稿酬收入元。故事上市后销

售火爆.于年年终再版，老张又获得3000元收入，则老张就故事出版获得稿酬收入

需缴纳()元个人所得税.

(A)476(B)520(C)560(D)580

30.小李年将自己创造某专利转让，获得转让费30万元.则小李本次转让需要缴纳()

元个人所得税。

(A)36000(B)4(C)48000(D)5

31.专利、允许证照和营业账簿税目中其她账簿，应缴纳()印花税。

(A)万分之三(B)万分之五(C)万分之零点五(D)5元

第六章法律基本

1.诉讼时效是指民事权利受到侵害权利人在法定期效时期内不行使权利，当时效期间届满

时，权利人即丧失了()

A.上诉权

B.祈求权

C.胜诉权

D.起诉权

2.下列（）不属于不承担违约责任情形

A.因受到洪灾而是合同不能履行

B.因受到政府临检而使合同不能履行

C.当事人迟延履行后发生地震致使合同不能履行

D.因发生社会暴动而使合同不能履行

3.合同双方当事人在合同纠纷发生之前或发生之后可以合同方式选取解决她们之间纠纷

管辖法院，但当事人在合同选取管辖法院时不得民事诉讼法（）

A.对地区管辖规定

B.对指定管辖规定

C.对级别管辖和专属管辖规定

D.对移动管辖规定

4.发生法律效率民事判决、裁定或仲裁裁决，当事人必要履行。一方回绝履行，对方当事

人可以向人民法院申请执行.申请执行期限，双方或一方是公民为（）个月

A.1

B.3

C.6

D.12

5.（）是指债权人根据合同商定占有债务人财产，在债务人不履行债务时，债权人通

过催告可以拍卖或者变卖债务人财产病优先获得补偿

A.抵押权

B.质权

C.留置权

D.典权

6.阳光贸易公司委托某个个体工商户甲前去广州订购一批名牌服装，由于阳光贸易公司因

疏忽未明确服装品牌、数量，以致甲订购服装总价额超过阳光公司支付能力，后债券

人找到阳光贸易公司规定付款时，阳光贸易公司以甲超越授权为由回绝。对于债权人

这一贷款，应当由（）

A.阳光贸易公司清偿

B.甲清偿

C.阳光公司清偿一某些，甲清偿一某些

D.阳光公司清偿，甲负连带清偿责任

7,下列关于个人独资公司设立条件表述中，符合《个人独资公司法》规定是（）

A.投资人可以是中华人民共和国公民，也可以是外国公民

B.投资人以出资为限对债务承担责任

C.有合法公司名称

D.公司可以不设固定生产场合

8.一家投资类有限责任公司全体股东初次出资后，别的出资某些由股东自公司成立之日起

）年内缴足

A.1

B.2

C.3

D.5

9.依照《合伙公司法》规定普通合伙人对公司债务负（）

A.有限责任

B.无限责任

C.无连带责任

D.连带责任

10.理财规划服务合同客体是（）。

A）理财规划方案书B）理财规划师—

C）客户D）理财规划师制定理财规划行为

11.（）不是民事行为一股成立要件基本因素。

A）行为人意思表达中必要包括设立、变更或终结民事法律关系意图

B）行为人意思表达必要完整地表达将要设立、变更或终结民事法律关系必须内容比C）

具备当事人双方意思表达达到一致

D）行为人必要以一定方式将自己内心意图表达于外部

12.涛涛今年12岁，在亲戚家坐客时接受了邻居叔叔赠送价值元PSP游戏机一部，则涛涛

这种民事行为（）»

A）无效，涛涛未满18岁

B）无效，游戏机价值巨大

C）有效.涛涛已满10周岁，有一定判断能力

D）有效，属于统获利行为”

13.（）不是信托作用机制.

A）风险隔离B）资产保全C）第三方管理D）权益重构

14.国内公司法规定，有限责任公司全体股东货币出资额不得低于有限责任公司注册资本

（

（A）30%（B）50%（C）79%（D）90%

15.（）某技术人员向公司转让某专利技术特许权使用权，获得转让费元，则她需缴

纳（）元个人所得税。A民事法律事实B民事法律行为C民事法律权利

D民事法律客体

16.理财规划师为客户提供理财规划服务属于（）行为

A委托代理B法定代理C指定代理D无因代理

17.不受著作保护作品涉及（）。

A口述作品B建筑作品C模型作品D科学定律

18.著作权允许使用合同有效期限不得超过（）年，期满可以续订。

A5BIOC15D20

19.个人独资公司解散后，债权人在（）年内未向债务人提出偿债祈求，则不继续承

担清偿责任。

AlB2C5D10

20.丁丁今年12岁，她所在初中近来流行Ps3游戏机，受同窗影响，丁丁也想购买一种。

于是丁丁用过年压岁钱自己购买了一台。则下列说法中对的是（）

（A）本合同无效，由于丁丁无民事行为能力（B）本合同无效，由于丁丁是背着

父母购买

（C）本合同有效，由于丁丁12岁了（D）本合同效力未定，需要追认

21.张先生公司向某钢厂采购一批螺纹钢，但由于对螺纹钢型号不理解，在订立合同步候

搞错了产品型号，当产品发到公司后才发现不是所需要产品。则（）«

（A）合同己经生效，张先生自己承担损失（B）张先生受欺骗订立合同，

合同无效

（C）张先生由于误解订立合同，合同可以撤销（D）张先生和钢厂各承担一半损

失

22.接上题，如果张先生以为这个型号钢材也不错，就将货收下，则（）。

（A）可以再退货，由于张先生是受欺骗订立合同

（B）无法退货，由于张先生在得知型号错误后仍旧按合同提了货

（C）可以再退货.由于钢材型号不对

（D）无法退货，由于张先生是自愿订立合同

23.依照国内《民法通则》.延付或拒付租金诉讼时效期间是（）年。

（A）1（B）2（C）4（D）20

24.下列关于合伙公司设立条件说法中，错误是（）

（A）有不少于1人合伙人，并且都是完全民事行为能力人（B）有合伙合同

（C）有各合伙人实际缴付出资（D）有合伙公司名称

第七章计算基本

1.股票X和股票Y,这个两只股票下跌概率分别为0.4和0.5,两只股票是少有一只下跌

概率为0.7,那么，这两只股票同步下跌概率为（）

A.0.9

B.0.7

C.0.4

D.0.2

2.股票X和股票Y,股票X预期报酬率为20%,股票Y预期报酬率为30%,股票X报酬

率原则差为40%,股票Y报酬率原则差为50%,那么（）

A.股票X变异限度不不大于股票Y上午变异限度

B.股票X变异限度不大于股票Y上午变异限度

C.股票X变异限度等于股票Y上午变异限度

D无法拟定两只股票变异限度大小

3.甲向乙结款5万元，双方商定年利率为4%,以单利计息，5年后归还，则届时本息和

为（）万元

A.6.08

B.6.22

C.6.00

D.5.82

4.为研究基金公司整体运营状况，某研究所抽取80家基金公司作为研究对象，则选用80

家基金公司在记录学中被称为（）

A.总体

B.个体

C.样本

D.众数

5.已知某股票四年来价格平均增长率分别是：5%、7%、-3%和4%,那么，这只股票四年

来价格年均增长率为()(计算成果保存到小数点后两位)

A.3.18%

B.4.53%

C.4.75%

D.5.12%

6.扔一枚质地均匀硬币，咱们懂得浮现正面或反面概率都是0.5,这属于概率应用办法中

()。

(A)古典概率办法(B)记录概率办法(C)主观概率办法(D)样本概率办法

7.记录图中()可以反映数据分布，在投资实践中技演变成知名K线图。

A)直方图B)柱形图C)盒形图D)饼状图

8.假设A股票指数与B股票指数有一定有关性，A股票指数上涨概率为0.5,B股票指数

上涨概率为0.6,A股票指数上涨状况下B股票指数上涨概率为0.4,则同一时间段内

这两个股票指数至少有一种上涨概率是(

(A)0.6(B)0.7(C)0.8(D)0.9

9.已知在某股票市场上预期某只股票将来可以获得10%收益率概率为0.4,遭遇-5%收益

率概率为0.6,则该股票盼望收益率为()。

(A)1%(B)2%(C)3%(D)4%

10.假设股票A和B协方差为0.0006。股票A原则差为0.03股票B原则差为0.04。则

可知这两只股票有关系数为()«

(A)0.12(B)0.5(C)0.76(D)1

11.打靶3发，事件Ai表达“击中i发"，i=0,l,2,3。那么事件人=41上人21^3表达()。

A所有集中B至少有击中一发C必然击中D击中3发

12.从1,2,…10共十个数字中任取一种，然后放回，先后取出5个数字，则所得5各数字

全不相似事件概率等于()

A0.3024B0.0302C0.2561D0.0285

13.某服装店依照历年销售资料得知：一位顾客在商店中购买服装件数X分布状况如下表,

那么顾客在商店平均购买服装件数为()。

X012345

P0.100.330.310.130.09

A0.95B0.785C1.9D1.57

14.接上题，X方差为()。

A0.95B0.785C1.9D1.57

15.小杨进行持续4年债券投资，分别货了6.5%、7%、6%、7.5%收益率，而在这4年里,

通货膨胀率分布达到了3%、3%、2.5%、3.5%,则小杨债券投资实际年平均收益率为

()。

A3.64.75.75.16%

16.2,3.4,9,拍，这五个数几何平均数是()

(A)3.81(B)4.20(C)4.64(D)5.60

17.有A,B两只股票，A股票预期收益率是15%,B股票预期收益率为20%,A股

票原则差是0.04,p值是1.2；B股票原则差是0.06,p值是1.8。如果大盘原

则差是0.03,则大盘与股票A协方差是（）

（A）0.0008（B）0.0011（C）0.0016（D）0.0017

18.接上题.大盘与股票B有关系数是（

（A）0.79（B）0.89（C）0.92（D）1.00

19.接上题，股票A与市场有关系数相比股票B与市场有关系数，（）。

（A）股票A比较大（B）股票B比较大（C）同样大（D）无法比较

20.（）是使某一投资盼望钞票流入现值等于该投资钞票流浮现值收益率。也可定义

为使该投资净现值为零折现率.

（A）预期收益率（B）当期收益率（C）到期收益率（D）内部收益率

第八章工作流程

1.关于订立理财规划服务合同，说法错误是（）。

A）订立理财规划服务合同应以理财规划师名义

B）理财规划师在向客户解释合同条款时，应注意合同条款中与否有理解歧义地方

C）不得向客户作出收益保证或承诺

D）合同订立后应将原件交往有关部门存档

2.如果某客户净资产占总资产比例过大，阐明（）。

A）客户家庭财务构造很合理

B）客户家庭可以通过增长债务进一步优化财务构造

C）客户家庭支出过多，应开源节流

D）客户家庭资产配备状况良好

3.（）不是拟定客户理财目的原则。

A理财目的应重要关注客户盼望

B.理财目的必要具备现实性

C.以改进客户财务状况；使之更加合理为主旨

D.理财目的必要考虑客户钞票准备

4.客户在订立授权书给理时规划师后，应出具一份关于方案实行声明，该声明内容涉及

（）

A）已经完整阅读理财方案B）信息真实精确，没有重大漏掉

C）客户接受理财方案D）关于实行效果阐明

5.理财规划师在和客户沟通时做法对的是（）

A提问“为什么你打算在60岁退休”B为节约客户时间一次提问两个问题C提问客户不

懂得问题以体现自己专业D在会谈快结束时进行总结

6.理财规划合同中，阐明签约因素、条件和目条款是（）o

A当事人条款B鉴于条款C违约责任D解决争议条款

7.为了反映客户资产真实状况，咱们需要依照客户（）为定价根据。

A购买成本B市场公允价值C重置成本D沉没成本

8.如果一种客户性格属于经常变化主意或离题，有丰富想象力，在做决定期候有新思路并

付诸行动，则格局荣格心理分析模型，该客户属于（）。

A直觉型B思想型C内在感觉型D外在感觉型

9.在收集客户信息时，不属于金融资产项目是（）。

（A）外汇（日）保险（C）珠宝（D）信托

10.关于理财目的拟定原则说法错误是（）。

（A）理财目的需要遵守客户意愿（B）以改进客户财务状况，使之更加合理为主

旨

（C）理财目的必要具备现实性（D）理财目的要详细明确

11.理财方案建议书通过修改最后交付客户后，需要客户订立声明书.普通来说，客户声

明不涉及（）o

（A）己经完整阅读该方案（B）信息真实精确，没有重大漏掉

（C）理财师就重要问题进行了必要解释（D）完全接受该建议书建议

12.如果客户和理财师就理财服务合同发生争端，应尽量通过（）方式解决.

（A）协商（B）调解（C）诉讼（D）仲裁

第一章钞票规划

1.下列不属于钞票等价物是（）

A.活期储蓄

B.货币市场基金

C.各类银行存款

D.股票

2.下列不属于对金融资产流动性规定是（）

A.交易动机

B.谨慎动机

C.防止动机

D.个人偏好

3.下列关于信用卡说法对的是（）

A.信用卡有广义信用卡和狭义信用卡之分

B.广义上信用卡涉及贷记卡、准贷记卡、借记卡

C.银行会给信用卡中预存一某些资金用于给消费者消费

D.从狭义上说。信用卡重要是指金融机构或商业机构发行贷记卡。即无需预先存款就

可以贷款消费信用卡

4.（）是为了防止意外支出而持有一某些钞票及钞票等价物动机。

A）交易动机B）相机动机

C）投资动机D）谨慎动机

5.信用卡可以暂时调高信用额度，但普通在（）天内有效.

（A）15（B）30（C）50（D）60

6.整存零取是一种事先商定存期，整数金额一次存入，分期平均支取利息定期储蓄，它起

存金额为人民币（）元。

A1OOOB3OOOC5OOOD5OOOO

7.有些银行会在信用卡核准信用额度外予以客户一定比例上浮信用额度，但对于超过信用

额度消费金额，银行普通会收取超额某些（）作为超限费用。A0.05%B0.03。％

D5%

8.信用卡预借钞票不但没有免息期，还要承担每笔预借钞票金额（）计算手续费。

(A)0.05%(B)1%(C)3%(D)5%

9.货币市场基金是重要钞票规划工具之一，依照有关规定，货币市场基金不得投资于

（）。

（A）1年以内银行定期存款、大额存单（B）期限在1年以内中央银行票据

（C）可转换债券（D）剩余期限在397天以内债券

第二章消费支出规划

1.理财规划师普通会建议客户尽量采用住房公积金贷款买房以减少购房成本，个人住房公

积金贷款是指银行依照公积金管理部门委托，以（）为资金来源，按规定规定向

购买普通住房个人发放贷款。

A.储蓄存款

B.央行存款

C.公积金存款

D.派生存款

2.5月24日，建设部等九部门下发《关于调节住房供应构造稳定住房价格意见》中，提出：

自26月1日起，个人住房按揭贷款首付不得低于（）。对购买自住住房且套型建

筑面积90平方米如下仍执行首付比例20%

A.50%

B.35%

C.40%

D.30%

3.上海王先生每月工资不高，可是收入增长较快，现准备贷款买车，理财规划师结合市场

上还贷办法，推荐给王先生还贷方式是（)

A.等额递减还款

B.等额本息还款

C.等额本金还款

D.等额递增还款

4.依照经验数据显示，贷款购房价最佳控制在年收入（）倍如下。

A5B6C10D15

5.关于住房公积金贷款说法错误是（）

A各地公积金管理中心制定是贷款期限不同，普通最长不超过30年

B.公积金贷款对贷款人年龄限制不如商业银行个人住房贷款那么严重

C.公积金贷款还款灵活度相对较低

D.公积金贷款对贷款对象有特殊规定

6.（）是指己在银行办理个人住房住房贷款借款人在还款期间，忧郁房屋出售等因素,

房屋产权和按揭贷款需同步转让给她人，并由银行为其最贷款转移手续业务。

A个人住房贷款转按揭贷款B个人住房再按揭贷款

C.个人住房倒按揭贷款D个人住房按揭贷款

7.若办理住房商业按揭贷款提前还款，借款人普通需提前（）天驰援有活动等资料向

贷款机构提出书面申请提前还款。

A15B30C50D60

8.家庭消费模式重要有三种类型：收不不大于支、收支相抵、支不不大于收，关于这三种

类型说法对的是（)

A在这三种模式中收入重要是工薪类收入，家庭各项支出统一叫做“支出”

B在收不不大于支和收支相抵型消费模式中，收入曲线始终在消费曲线上方，此时家庭便

达