网银管理制度

网上银行管理方法为促使公司网上银行业务有序发展，保证公司资本安全和高效运作，依据《中国人民银行支付结算方法》等有关规定，特制定本方法，请严格依据履行。一、合用围本方法合用于本公司及其手下分（子）公司、控制公司、代管公司。二、网银管理基本源则：集中管理、分级负责、保证安全、讲究效益。（一）集中管理：拟开通单位网上银行业务的成员公司，需填制“网银业务申请表”并报财产财务部现金流管理中心（以下简称：现金流中心）经审批通事后方可办理后续有关手续。（二）分级负责：开通网上银行业务的成员公司，对网银业务的正确操作担当责任，并负责平时网上银行的保护与管理，保证公司资本安全。（三）保证安全：采纳硬件技术、业务分级受权的两重安全系统，行和公司资本的安全。

保障网上银行系统正常运（四）讲究效益：在保证安全的前提下，力现结算效率与效益的最大化。三、业务畴：依据业务需求，各单位网上银行当前仅限于以下业务：（一）账户查问：账户状态及其余额的查问、历史交易明细查问、单据查问等。（二）银前进出结算：部转账、货款支付、薪水发放、自助缴费等。（三）账户状态管理：账户暂时挂失、改正账户密码等。四、网上银行业务管理流程（一）办理网上银行业务的部申请本公司各成员公司因业务发展需要，拟开通网上银行业务，必然提交书面申请及实行方案，就开通网银支付的事由、网银业务围、部有关财务人员分工、安全防举措等因素进行详尽论述，经申请单位财务负责人署名后，提交公司现金流中心。现金流中心负责对申请公司开通网银业务的必需性、可行性、安全性进行评估，并交公司财产财务部负责人、总会计师审批，审批通事后方可办理后续有关事宜。（二）银企网银协议的签署经同意同意办理网上银行业务的单位，在签署网银协议前，申请单位财务经办人员与财务负责人应仔细研究协议条款（包含收费标准），特别是风险提示与责任区分，确认无误后方可在有关资料上签章。银企两方签章结束后，申请单位必然将公司保留联作为重要资料稳定存档保留，并报现金流中心资本稽核员进行存案。（三）网上银行的安装要求为保证网银运转、保护与管理安全，同时明确银行与公司之间的责任，网上银行的安装必然由对应银行专业人员上门安装，禁止财务人员或外单位人员私自安装。在网银使用过程中，因故需重装网银系统，银行出纳必然向单位财务负责人请示，经负责人同意后方可进行后续事宜。银行出纳需成立相应网银安装日志（附件2），以便此后查问。（四）网银业务使用要求1、网银密匙三级管理。本着高效和加强资本安全审查的原则，开通了网上银前进行支付的各成员公司必然按三级权限进行管理，即出纳制单、主办复核、主管审查模式。（1）拥有基本权限的网银密匙。银行出纳：装备拥有基本权限的网银密匙（设置密码）拥有此网银密匙可随时上网查问账户情况，包含当天及历史交易明细、时点余额等详尽信息，而且能够提交办理银前进出结算指令。2）拥有复核权限的网银密匙。一级复核管理员：装备拥有复核权限的网银密匙（设置密码）结算管理员必然对网上银前进出结算指令进行复核，查问网上银行收付记录，做到有效复核和监察。3）拥有审查权限的网银密匙。财务负责人：装备审查权限的网银密匙（设置密码）网上银行的全部收付指令最后必然经审批受权后才能奏效，即经过二级审查的方式达到最后防资秋风险的目的。2、网上银行收付款业务管理。1）银行出纳依据手续齐备的有效收付凭证（如结算单）办理网上银行结算操作。2）一级复核管理员依据收付凭证对银行出纳网银指令进行复核。3）财务负责人对网银进出业务进行再次审查，经审查，达成整个网银结算程序。3、网银操作过程中非正常业务的办理。采纳网上银行方式进行结算操作，除成立二级复核系统外，还必然重申慎重性原则。如在正常操作过程中，因为网络、系统或其余原由造成进出业务出现可疑指令，应该立刻与网上银行的经办前进行咨询、确认，包含形成问题的原由、解决举措，需要时间等，切不能够再次操作，防备出现单笔业务重复支付的现象。经过与银行联系，确认业务确系未支付，且挂账待办理指令除去后，方可补制业务，并按二级审查方式进行办理。五、网银业务的保护与管理（一）安装了网上银行的计算机为专用计算机，非网银操作人员禁止使用，银行出纳负责对网银计算机进行平时管理与保护。（二）网银操作人员走开岗位时必然退出网上银行系统，并将密匙从读卡器中拿出，稳定保留，一旦发现持卡人员取卡离岗后未退出网上银行系统的，按50元／次进行处分；退出网上银行界面但未从读卡器拿出密匙的，按100元／次进行处分；未取密匙且未退出网银系统的，按200元／次进行处分。（三）银行出纳、结算主办、财务负责人所管辖的网银密匙应视作财务印章进行管理，并将其密码与网银密匙分开保留。不论平时暂时工作交接仍是岗位轮换，其密码必然实时改正。每天下班前，必然将网银密匙放入保险柜寄存。（四）不按期地对网上银行的操作、保留情况进行稽核，保证网上银行业务安全。（五）对因操作不妥，造成公司资本损失的按公司《职工违规违纪处分条例》及有关法例进行处分。六、本制度由公司股份公司财产财务部负责解说。造成账户密匙被盗、给公司造成损失的，落实责任后，按责任程度追查补偿责任，并酌情处以罚款。五、利用网银账户办理高出公司受权围以外的业务，每次罚款100元；挪用、入侵等严重情况的，除全额索赔外，处以200—500元罚款并予以解雇。第四条网银的平时管理一、公司指定出纳员所使用计算机作为办理网银业务的专用机器，除办理平时工作外，禁止使用该机器玩网络游戏、登录不良网站，禁止任何人私自下载网络资源储蓄于本机。二、网银账户仅可办理供给商付款、职工薪水发放等公司受权围的资本支付业务，禁止私自利用公司网银账户进行个人款项拆借、挪用。三、专用计算机必然安装防火墙及杀毒软件，出纳员每周最少进行两次通盘病毒