关联交易管理实施细则

1、新能源（集团）股份有限公司关联交易管理实施细则第一章总则第一条 为规范新能源（集团）股份有限公司（以下简称公司）的关联交易， 根据国家有关法律法规和新能源（集团）股份有限公司关联交易管理制度， 特制定本细则。第二条本细则适用于公司各部门，公司各区域管理机构、各全资及控股直 管子公司（以下简称各单位）。第三条 本细则所称关联交易，是指公司或者公司直属及控股各单位与公司 关联人之间发生的可能导致转移资源或义务的事项。法律、法规、规章、会计制度、证券监管机构和证券交易所规定与非关联人 发生的特定交易应纳入关联交易管理的，按照本细则有关规定执行。第二章组织与职责第四条公司证券事务管理部门为关联交易控制

2、和日常管理部门，主要职责 为：（一）组织制订和修订公司关联交易细则；（二）识别关联人，拟订关联人名单；（三）组织审查关联人名单，并向公司各部门、各单位发布经确认的关联人 名单；（四）负责非日常关联交易统计；（五）组织协调审查关联交易议案；（六）负责关联交易信息披露；（七）组织开展关联交易管理培训。第五条公司资产财务部主要职责为：（一）提供关联交易相关财务信息；（二）负责“在关联人财务公司存贷款”等日常关联交易管理，做好相关信 息统计；（三）组织编制“在关联人财务公司存贷款”等日常关联交易议案。（四）组织与关联交易对方单位的对账工作。第六条公司工程管理部主要职责为：（一）负责除“在关联人财务公司

3、存贷款”以外的日常关联交易管理，做好 相关信息统计；（二）组织编制除“在关联人财务公司存贷款”以外的日常关联交易议案。第七条 公司法律事务部应组织相关人员配合完成关联人名单的建立和更新、 关联交易协议的审核等事项。第三章 关联人及关联交易认定及识别第八条 公司关联人包括关联法人和关联自然人，按照新能源（集团）股 份有限公司关联交易管理制度第二章规定认定。第九条 公司证券事务管理部门负责识别并组织建立公司关联人名单并每半 年核对更新，报公司总法律顾问、分管领导、总经理审核后，送公司审计与风险 管理委员会确认公司关联人名单，并向公司各部门、各单位明确公司关联人名单。第十条公司审计与风险管理委员会应

4、及时向董事会和监事会报告确认过的 公司关联人名单。第十一条 公司关联交易包括日常关联交易和非日常关联交易，按照新能 源（集团）股份有限公司关联交易管理制度第二章规定认定。第十二条 公司各部门、各单位应根据新能源（集团）股份有限公司关联 交易管理制度第二章规定识别关联交易事项。第四章 关联交易的识别和审批程序第十三条 公司各部门、各单位应于每年年初报送本年度日常关联交易，报 送材料经所在部门或单位负责人审核后按关联交易涉及业务分别报公司工程管 理部、资产财务部。公司工程管理部、资产财务部根据汇总的情况编制本年度日 常关联交易议案，经部门负责人审核后，报公司证券事务管理部门汇总后提交审 批。第十四

5、条 公司各部门、各单位发生非日常关联交易的，应在关联交易发生 或预计即将发生时及时报送公司证券事务管理部门，由公司证券事务管理部门提 交审批。第十五条公司与关联自然人发生的关联交易事项的审批程序：（一）公司与关联自然人发生的交易金额低于30万元的关联交易（公司提 供担保除外）：公司证券事务管理部门收集整理公司关联交易议案，报公司总经 理办公会议审议批准后实施，并报公司董事会备案；（二）公司与关联自然人发生的交易金额在30万元以上且低于300万元的 关联交易（公司提供担保除外）：公司证券事务管理部门收集整理公司关联交易 议案，报公司总经理办公会议审议，通过审议后报独立董事和公司审计与风险管 理委

6、员会审核，审核后报公司董事会审议批准，并报告监事会。（三）公司与关联自然人发生的交易金额在300万元以上的关联交易（公司 提供担保除外）：公司各部门、各单位应当聘请具有执行证券、期货相关业务资 格的中介机构，对交易标的进行审计或者评估，经过审计或评估后由公司各部门、 各单位报公司证券事务管理部门（属于日常关联交易所涉及的交易标的，可以不 进行审计或者评估），公司证券事务管理部门收集整理关联交易议案后，报公司 总经理办公会议审议，通过审议后报独立董事和公司审计与风险管理委员会审核， 审核后报公司董事会审议通过后，提交股东大会审议批准，并报告监事会。第十六条公司与关联法人发生的关联交易事项，按以下

7、交易金额标准履行 审批程序：（一）公司与关联法人发生的交易金额低于300万元，或低于公司最近一期 经审计净资产绝对值0.5%的关联交易（公司提供担保除外），以两者数值较大 者为标准：公司证券事务管理部门收集整理公司关联交易议案，报公司总经理办 公会议审议批准后实施，并报公司董事会备案；（二）公司与关联法人发生的交易金额在300万元以上，且占公司最近一期 经审计净资产绝对值0.5%以上但低于5%的关联交易（公司提供担保除外）：公 司证券事务管理部门收集整理公司关联交易议案，报公司总经理办公会议审议， 通过审议后报独立董事和公司审计与风险管理委员会审核，审核后报公司董事会 审议批准，并报告监事会。

8、（三）公司与关联人发生的交易（公司提供担保、受赠现金资产、单纯减免 公司义务的债务除外）金额在3000万元以上，且占公司最近一期经审计净资产 绝对值5%以上的关联交易，应当聘请具有执行证券、期货相关业务资格的中介 机构，对交易标的进行审计或者评估（属于日常关联交易所涉及的交易标的，可 以不进行审计或者评估），公司证券事务管理部门收集整理关联交易议案后，报 公司总经理办公会审议，通过审议后报独立董事和公司审计与风险管理委员会审 核，审核后报公司董事会审议通过后，提交股东大会审议批准，并报告监事会。 属于日常关联交易所涉及的交易标的，可以不进行审计或者评估。第十五条 公司日常关联交易和非日常关联交

9、易均需按照本细则第十三条、 第十四条规定履行审批程序后实施。其中，各类日常关联交易数量较多的，可以 按照类别对当年度将发生的日常关联交易总金额进行合理预计后报送审批，实际 执行中超出预计总金额的，公司应当根据超出金额重新提请董事会或者股东大会 审议。第十六条 公司与关联人首次发生日常关联交易的，公司应当与关联人订立 书面日常关联交易协议，协议应随关联交易计划一并报送审议，审议程序根据协 议涉及的总交易金额按照本细则第十三条、第十四条履行，协议没有具体总交易 金额的，应当提交股东大会审议。协议在执行过程中主要条款发生重大变化或者 协议期满需要续签的，应当将新修订或者续签的日常关联交易协议重新报送

10、审议。 协议期限超过三年的，应当每三年根据重新履行一次相关审议程序。第十七条 对于符合新能源（集团）股份有限公司关联交易管理制度第 六章规定，可豁免审议程序的关联交易可不履行本章审批程序。第五章关联交易协议签订和履行第十八条 公司与关联人订立日常关联交易协议，应按照下述程序履行协议 签订审批流程：公司各部门根据业务需求完成关联交易协议初稿后报公司证券事 务管理部门、工程管理部、法律事务部、资产财务部等相关部门审核，审核通过 后报公司总会计师、总法律顾问审核，报总经理复核，并送董事长审批，完成协 议签订。第十九条 公司各部门完成关联交易协议签订后应及时报公司证券事务管理 部门登记，并做好过程材料

11、的归档工作。第二十条 公司与关联人订立日常关联交易协议后，公司各部门、各单位在 执行协议内相关采购事项时，仍需按照集团公司和公司相关规定履行招标及采购 程序。第六章 关联交易的档案、异议、监督第二十一条 公司各单位应当明确关联交易管理部门，并落实职责。公司各 部门、各单位在完成关联交易合同签订后应及时对相关资料进行归档，定期向公 司证券事务管理部门汇报本期关联交易执行及结算情况，并汇总关联交易对方单 位通讯方式。第二十二条公司证券事务管理部门应至少每半年编制一次关联交易明细表 报公司总会计师审核，同时将关联交易明细表提交公司审计与风险管理委员会审 阅。第二十三条公司审计与风险管理委员会对重大关联交易的异议事项，应报 董事会审议