重庆地税网上申报-用户操作手册

1、扒重庆地税网上申疤报用户操作手册V1.0.00拜文档敏感性定义吧 翱 百 艾 鞍 昂 熬 癌敏感傲 颁编写绊人笆 扳 绊 败编写日期矮 耙 版 岸审核霸人肮审核日期霸 半 佰公开范围笆 唉 胺 板 扒 岸 板文档的阅读及使翱用对象俺 奥建设单位胺 矮 碍 哀 艾 罢 办 版国家税务总局板 百承建单位胺 笆 霸监理单位文档信息修订状况搬章节编号奥章节名称疤修订癌内容简述跋修订人胺修订日期把批准人金税三期工程用户操作手册 III目 录TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc347321001 岸第1章班熬重庆地税网上申坝报芭 PAGEREF _Toc347321001 h

2、澳1 HYPERLINK l _Toc347疤321002扮 稗1.1爸霸申报扮 PAGEREF _Toc347321002 h 懊1 HYPERLINK l _Toc347321003 背1.1.1办班综合申报坝 PAGEREF _Toc347321003 h 跋1 HYPERLINK l _Toc347321004 瓣1.1.1.1埃败功能概述蔼 PAGEREF _Toc347321004 h 巴1 HYPERLINK l _Toc347321005 澳1.1.1.2跋颁操作步骤案 PAGEREF _Toc347321005 h 版1 HYPERLINK l _Toc347321006 按

3、1.1.1.3捌佰注意事项败 PAGEREF _Toc347321006 h 唉2 HYPERLINK l _Toc347321007 案1.1.2昂奥个人所得税申报斑 PAGEREF _Toc347321007 h 班2 HYPERLINK l _Toc347321008 耙1.1.2.1俺百功能概述搬 PAGEREF _Toc347321008 h 盎2 HYPERLINK l _Toc347321009 白1.1.2.2邦败操作步骤哀 PAGEREF _Toc347321009 h 埃2 HYPERLINK l _Toc347321010 埃1.1.2.3疤碍注意事项耙 PAGEREF

4、_Toc347321010 h 隘3 HYPERLINK l _Toc347321011 白1.1.3半哀企业所得税月（拜季）度笆A奥类申报颁 PAGEREF _Toc347321011 h 碍3 HYPERLINK l _Toc347321012 佰1.1.4霸肮企业所得税年度半A扮类申报扳 PAGEREF _Toc347321012 h 邦5 HYPERLINK l _Toc347321013 吧1.1.5袄败企业所得税月（霸季）度罢B扒类申报安 PAGEREF _Toc347321013 h 班7 HYPERLINK l _Toc347321014 版1.1.6八班土地税使用申报拌 PA

5、GEREF _Toc347321014 h 袄8 HYPERLINK l _Toc347321015 隘1.1.7靶懊房产税申报岸 PAGEREF _Toc347321015 h 扮9 HYPERLINK l _Toc347321016 扮1.1.8熬办作废申报表哀 PAGEREF _Toc347321016 h 澳11 HYPERLINK l _Toc347321017 傲1.1.9摆蔼作废银行端查询翱缴税凭证氨 PAGEREF _Toc347321017 h 疤12 HYPERLINK l _To矮c347321办018扮 俺1.1.10癌拜委托代征皑 PAGEREF _Toc347321

6、018 h 佰14 HYPERLINK l _Toc347321019 凹1.1.11败岸代扣代缴扮 PAGEREF _Toc347321019 h 叭16 HYPERLINK l _Toc347321020 班1.1.11.唉1八绊功能概述耙 PAGEREF _Toc347321020 h 阿16 HYPERLINK l _Toc347321021 巴1.1颁.11.2败案操作步骤翱 PAGEREF _Toc347321021 h 百17 HYPERLINK l _Toc347321022 岸1.1.11.澳3瓣昂注意事项懊 PAGEREF _Toc347321022 h 斑18 HYPER

7、LINK l _Toc347321023 搬1.1.12罢癌财务报表爸 PAGEREF _Toc347321023 h 坝18 HYPERLINK l _Toc347321024 肮1.1.12.肮1啊坝功能概述懊 PAGEREF _Toc347321024 h 埃18 HYPERLINK l _Toc347321025 凹1.1.12.靶2盎爱操作步骤案 PAGEREF _Toc347321025 h 癌18 HYPERLINK l _Toc347321026 阿1.1.12.昂3昂爸注意事项跋 PAGEREF _Toc347321026 h 岸23 HYPERLINK l _Toc3473

8、21027 疤1.2拌盎征收扣款懊 PAGEREF _Toc347321027 h 阿23 HYPERLINK l _Toc347321028 挨1.2.1氨坝缴款功能澳 PAGEREF _Toc347321028 h 懊23 HYPERLINK l _Toc347321029 敖1.2.2俺哀社保费缴款坝 PAGEREF _Toc347321029 h 耙27 HYPERLINK l _Toc347321030 班1.3奥癌查询瓣 PAGEREF _Toc347321030 h 班31 HYPERLINK 挨l _Toc哀3473210隘31俺 白1.3.1芭鞍申报信息查询哀 PAGEREF

9、 _Toc347321031 h 袄31 HYPERLINK l _Toc347321032 霸1.3.2昂办扣款信息查询拜 PAGEREF _Toc347321032 h 盎32 HYPERLINK l _Toc347321033 扮1.3.3蔼捌打印申报表俺 PAGEREF _Toc347321033 h 哀33第 page 36页/共345页疤重庆地税鞍网上申报申报综合申报功能概述背综合申报模块主敖要是用于纳税人按申报营业税及附八加、增值税及附罢加（纯国税户）哎、消费税及附加癌、印花税、资源爸税、烟叶税等。操作步骤跋1敖、暗进入方式：【肮综合申报安与零申报版】俺半【耙综合申报吧】扮，拔点

10、击菜单进入罢申报界面芭。氨2、搬进入盎申报页面，系统蔼自动带出纳税人碍可以申报的税种懊，昂纳税人爸可修改税款所属胺期，录入申报数板据。邦3、艾点击斑“艾保存邦”百按钮，保存此次暗申报信息安到数据库。阿4、点击班“哎重置鞍”爸按钮，系统清空跋纳税人录入的信皑息，重新初始化扳页面。隘5半、拔保存成功后扮系统提示跋“背是否缴款艾”板6氨、搬点击安“背是稗”俺按钮，系统进入皑缴款功能页面。绊7伴、点击暗“爸否敖”般按钮，则不进行蔼缴款。注意事项唉进行了哀税务登记、认定皑相关税（费）种个人所得税申报功能概述瓣纳税人斑用本模块敖进行个人所得税佰汇总申报把。唉如果纳税人用渝岸税通进行了个税坝明细申报，进入伴

11、本模块，系统会败显示出矮所属期阿纳税人申报的个傲税汇总数据，用吧户把只能查看，哀不能进行操作。隘如果背没有数据，则可岸以在本模块，进懊行数据录入并保盎存。操作步骤搬1叭、扮进入方式：【爱个人所得税癌】八翱【扳个人所得税申报扳】芭，俺点击菜单进入把申报界面碍。白2、进入申报页哎面，系统自动带皑出纳税人伴核定信息和默认吧所属时期，可修俺改属期。瓣3、点击熬“摆增行鞍”袄，列表增加一行柏，在其中录入数翱据。艾4、勾选列表第案一列的勾选框，摆点击俺“案删除隘”袄，可删除勾选的摆行。俺5般、肮数据录入正确无绊误后，安点击暗“凹保存八”挨按钮，保存此次搬申报信息爱到数据库。注意事项袄进行皑税务登记、认定按

12、相关税（费）种碍企业所得税月（败季）度A类申报功能概述俺本模块为核定为傲查账征收的居民爸企业，进行企业爸所得税的月（季吧）度申报。操作步骤唉1爸、氨进入方式：【爱企业所得税半】班凹【背企业所得税月（皑季）度A类申报拌】哀，叭点击菜单进入奥申报界面拜。柏2、确认默认带巴出的所属时期是版否正确，可以修柏改为其他属期。哎3盎、奥点击左上角的挨“唉附表树拌”叭，把点击俺 碍“澳中华人民共和国芭企业所得税汇总八纳税袄分支傲机构分配表伴”版，录入挨“疤总机构情况斑”埃和坝“盎分支机构情况般”蔼（分支机构情况叭可进行增删行）凹，录入完成后点皑击摆【确定】按钮，碍将信息汇总到主懊表。袄4、点击左上角阿的昂“凹

13、附表树拜”唉，点击 办“背中华人民共和国唉企业所得税罢月（季）度预缴叭纳税申报表（A按类）按”邦，办切换到主表岸。跋5癌、瓣录入申报信息，岸确认无误后，点暗击癌“盎保存肮”霸按钮，拜保存此次申报信昂息蔼到数据库。拜6、点击跋“啊重置奥”哀按钮，可将页面懊恢复到初始状态澳。注意事项袄1翱、叭纳税人在进行企八业所得税月（季昂）度佰A类傲申报前，必须先坝做设计税务登记班.巴企业所得税税种般认定。败2爸、罢通常情况下，申百报表存在附表时半，先录入附表，吧后录入主表，主扒表汇总附表的信案息，主附表统一版保存。耙3哀、翱如果纳税人是总肮分机构，则需要邦填写总分支机构摆情况附表，填写颁完毕附表信息会半回写到

14、主表。斑4邦、伴纳税人只有申请凹优惠白.昂减免等相关资格扳审批，才能在录爱入申报表的时候巴填写减免税额败.拜免税税额等相关霸信息，否则系统版给与提示，不允巴许录入数据。般5背、搬主表中般“昂累计金额败”熬部分的数据由附扒表汇总而来，半“皑累计金额搬”挨部分的数据是通版过与上期数据累板计而来的靶；皑6颁、企业所得税月按（季）度A类申艾报拜中有三种预缴方拜式，分别是肮“阿据实预缴耙”爸.肮“佰按照上一纳税年矮度应纳税所得额耙的平均额预缴佰”耙.邦“柏按照税务机关确罢定的其他方法预埃缴昂”扳。拔企业所得税年度岸A类申报功能概述扮本模块为核定为叭查账征收的居民唉企业，进行企业爸所得税的年度申邦报。操作

15、步骤肮1、进入方式：熬【企业所得税】扒邦【企业所得税年隘度A类申报】，佰点击菜单进入伴申报界面懊。唉2、从伴“按附表树矮”邦中选择各个附表搬，录入附表数据胺后，点击【确定按】按钮。巴3、懊录入数据完成后敖，点击主表页面板的【保存】按钮暗，保存整个申报斑表。注意事项隘1颁、蔼纳税人在进行企拌业所得税阿年白度芭A类挨申报前，必须先摆做邦进行佰税务登记.企业爸所得税税种认定唉。扒2吧、啊通常情况下，申坝报表存在附表时矮，先录入附表，柏后录入主表，主蔼表汇总附表的信啊息，主附表统一氨保存。艾3氨、企业所得税年奥度A类申报隘申报表填写主要叭根据纳税人登记凹注册类型，分为般三类：一般企业摆.金融保险企业暗

16、.事业单位.社盎会团体等。昂4拜、背对于居民企业所澳得税纳税人可以唉做小型微利企业般资格认定，享受版20%或15%澳的税率。摆5巴、罢纳税人只有申请唉优惠.减免等相百关资格审批，才唉能在录入申报表胺的时候填写减免颁税额.免税税额拌等相关信息，否暗则系统给与提示巴，不允许录入数颁据。邦6柏、靶主表中叭“办累计金额柏”版部分的数据由附暗表汇总而来，扒“盎累计金额拔”挨部分的数据是通懊过与上期数据累百计而来的；懊7捌、企业所得税年颁度A类申报笆中有三种预缴方奥式，分别是坝“稗据实预缴澳”袄，懊“俺按照上一纳税年半度应纳税所得额艾的平均额预缴肮”熬，柏“爸按照税务机关确瓣定的其他方法预敖缴肮”袄。扳企

17、业所得税月（啊季）度B类申报功能概述扮对耙于版（核定征收）企佰业所得税的纳税办人，进行月（季摆）度及年度纳税岸申报。操作步骤邦1、进入方式：艾【企业所得税】凹败【企业所得税月版（季）度B类申版报】，鞍点击菜单进入罢申报界面唉。胺2、确认默认带袄出的所属时期是敖否正确，可以修板改为其他属期。佰3、绊填写申报表，页八面自动计算，填哎好之后点击癌“搬保存哀”拌按钮，保存此次凹申报信息到数据皑库。注意事项暗1爸、叭纳税人在进行企绊业所得税月（季百）及年度氨B类皑申报前，必须先捌做税务登记袄、八企业所得税税种俺认定。癌2背、八对于核定征收纳胺税人，胺需要先做征收域阿的居民企业核定巴征收依申请流程笆，有两

18、种核定方俺式：所得利润率巴和应纳所得税额版。土地税使用申报功能概述扮在城市癌.摆县城挨.扳建制镇翱.隘工矿区范围内使败用土地的单位和爸个人，为城镇土吧地使用税的纳税蔼人，应当依照规佰定缴纳土地使用奥税。单位，包括按国有企业拜.哀集体企业按.疤私营企业爸.斑股份制企业安.埃外商投资企业百.板外国企业以及其扮他企业和事业单暗位瓣.暗社会团体胺.捌国家机关盎.绊军队以及其他单瓣位；个人，包括皑个体工商户以及敖其他个人。土地巴使用税按年计算拜.伴分期缴纳。缴纳版期限由省搬.伴自治区摆.百直辖市人民政府埃确定。操作步骤按1、进入方式：癌【岸地方税凹】埃佰【土地税使用哀税隘申报】，岸点击菜单进入耙申报界面

19、稗。蔼2、确认默认带吧出的所属时期是爸否正确，可以修肮改为其他属期。哀3、笆系统自动带出纳斑税人进行了土地扳税源登记的信息般，鞍填写申报表，填罢好之后点击癌“班保存白”罢按钮，保存此次昂申报信息到数据艾库。注意事项碍1熬、袄纳税人在进行土碍地使用税申报前懊，必须先做设立艾税务登记靶.矮城镇土地使用税颁税种认定奥.疤土地信息登记。挨2熬、吧纳税人只有申请俺优惠哎.按减免等相关资格背审批，才能在录氨入申报表的时候版填写减免税额坝，艾已缴税额等相关扮信息，否则系统佰给与提示，不允凹许录入数据。房产税申报功能概述稗纳税人进行房产肮税的申报。操作步骤班1、进入方式：办【地方税】氨案【房产税申报】敖，懊点

20、击菜单进入懊申报界面蔼。柏2、确认默认带癌出的所属时期是按否正确，可以修颁改为其他属期。办3、系统自动带巴出纳税人进行了吧房屋税源登记的安信息，唉填写申报表，填盎好之后点击叭“办保存败”绊按钮，保存此次唉申报信息到数据八库。注意事项案1皑、捌纳税人在进行房伴产申报前，要先肮做设立税务登记阿.胺房产税种认定班.把房屋信息登记。芭2吧、稗纳税人只有申请翱优惠案.皑减免等相关资格稗审批，才能在录矮入申报表的时候板填写减免税额阿.绊已缴税额等相关摆信息，否则系统昂给与提示，不允敖许录入数据。作废申报表功能概述靶纳税人巴进行了按纳税申报后，发柏现申报表错误涉板及征收项目存在疤错误及重复的申扒报表信息，使

21、用皑本业务进行申报爱表作废。操作步骤按1败、隘进入方式：【傲作废申报表啊】稗瓣【扒作废申报表半】瓣，扒点击菜单进入佰功能捌界面版。 安2、蔼输入查询条件，胺点击下方氨“坝查询半”稗按钮。熬3、结果显示在扳“瓣申报数据信息蔼”盎列表中癌，隘勾选要删除的申隘报表。熬4、岸录入申请作废理叭由，点击颁“摆作废斑”挨按钮袄”靶。皑5、拜弹出提示框，提靶示是否作废此熬申报靶表。点击般【是】按钮，氨确认作废。把6、柏提示作废成功，颁点击奥【确定】按钮。岸完成作废流程。 注意事项罢 啊纳税人在税（费班）申报完成后，艾发现数据坝.案征收项目等填写白有错误，但对后翱续业务没有产生澳影响，可以直接办作废申报表，这扒

22、时走申报作废流俺程。爱作废银行端查询巴缴税凭证功能概述澳纳税人啊.暗扣缴义务人办理罢纳税申报后，发胺现申报表错误涉翱及征收项目存在阿错误及重复的申翱报表信息，使用敖本业务进行申报把表作废。操作步骤凹1哀、拌进入方式：【敖作废申报表败】蔼哀【柏作废银行端缴税唉凭证啊】傲，拔点击菜单进入般作废界面笆。 坝 氨 碍 凹 半4.输入扳电子税票号码点袄击查询按钮安。 奥5.芭双击税票信息表袄中的一条数据,版在明细表中显示摆该税票信息对应艾的明细信息奥搬。伴6.吧点击作废按钮,扒弹窗提示作废成邦功办。 注意事项委托代征功能概述肮税务机关可以按隘照国家有关规定岸委托有关单位和暗人员代征零星分艾散和异地缴纳的

23、埃税收，并发给委跋托代征证书。办把理委托代征靶.埃代售报告业务的阿委托代征人为已哀同税务机关签订俺委托代征协议爸的人员；受托挨代征人所代征的胺税种需经过百“搬税（费）种认定搬”八流程认定；代征瓣单位代征税款时癌使用的完税凭证哀通过耙“版票证发放蔼”八流程领取。操作步骤拌1案、艾进入方式：【阿委托代征、代扣昂代缴挨】班奥【巴委托代征傲】翱，班点击菜单进入白申报界面耙。版4半.瓣录入完成点击凹【保存】按钮。安如果纳税人票证百种类是完税证，般点击澳“懊现金票证汇总把”啊，进行票证汇总袄操作。把5绊.吧系统提示保存成盎功，点击扮【确定】按钮。啊6败.鞍“版委托代征税款报把告表百”案由系统对奥“阿委托代

24、征税款明般细报告肮”班的自动汇总，不扮需填写。结束流凹程。注意事项哀 爸 八 1懊、板做委托代征，需凹要纳税人进行登袄记做税费种认定跋，填写签订委托凹代征协议，在票扳证域做票证种类扳核定，规定票证八字轨等相关信息埃。如果不具备委隘托代征资格，进百行受理页面时，肮系统不允许操作扮。安2摆、矮纳税人在进行委鞍托代征背.疤委托代售申报时跋候，委托方和受扒托方必须按在登记罢做委托协议签订柏，这个必须由区唉局综合业务主办案岗来完成。哎3瓣、跋受托方要进行发阿票票种核定流程扳。笆4斑、懊委托方在进行税捌（费）种认定时艾需要选择税款缴隘纳方式为委托代巴征。代扣代缴功能概述艾代扣代缴伴.坝代收代缴申报指搬扣缴

25、义务人履行半除扣缴企业所得叭税申报绊.熬扣缴个人所得税半申报拜.熬限售股转让所得败扣缴个人所得税蔼申报皑.白代扣代缴证券交盎易印花税申报挨.坝扣缴储蓄存款利蔼息所得个人所得搬税申报之外的代坝扣代缴盎.挨代收代缴税款报蔼告义务，填写跋代扣代缴笆.挨代收代缴税款报拜告表及代扣邦代缴艾.叭代收代缴税款明拌细报告表，进氨行扣缴申报的业疤务。操作步骤佰1傲、靶进入方式：八【扮委托代征、代扣按代缴柏】白熬【氨代扣代缴般】哎，白点击菜单进入胺申报界面白。八2、澳填写明细报告表奥中的申报信息。奥完成后点击癌“皑确定懊”吧，返回主表。 哎 隘3、矮点击扒“拜保存跋”疤按钮斑，保存靶申报信息到数据氨库摆。注意事项

26、矮 鞍 跋1、在做懊代收代缴之前，八应该半先做扣缴登记。财务报表功能概述跋 靶财务报表耙是指纳税人每年昂报送的财务会计艾报表信息采集到扳系统中的过程，岸财务会计信息采百集是税务机关对搬财务会计报表数疤据进行处理熬奥分析懊安应用的基础。财绊务会计报表是指盎会计制度规定编安制的资产负债表捌.叭利润表奥.袄现金流量表和相肮关附表。操作步骤耙1、进入方式：氨【财务报表】捌傲【袄财务报表傲】，扒点击菜单进入癌申报界面艾。百2笆.巴进入岸资料报送与信息胺采集界面，百“爸资料报送与大类芭”昂选择瓣“袄财务报告报送与碍信息采集癌”巴， 坝“板资料报送小类叭”哎选择办“啊企业会计准则（埃一般企业）财务斑报表报送

27、与信息办采集按”伴。 跋3.矮系统会自动监控叭纳税人是否做过搬申报，如果已报阿送，系统提示是扒否更正。点击瓣【是】按钮。扳资料信息采集可唉进行重复报送。阿重复报送会覆盖肮上一次报送信息按。拜4搬.皑点击版“暗打印受理回执白”阿。爸5霸.盎弹出扒“斑税务事项受理回办执（资料报送）哀”捌。点击不同按钮哀，执行打印预览半.挨打印阿.办退出等动作。瓣6白.稗点击唉【保存】按钮奥。 岸7霸.案弹出提示框，受疤理成功，是否转艾到采集页面，点半击爸【是】按钮。背 氨8柏.巴跳转到采集页面班。勾选要采集的澳资料。如果不勾隘选材料，直接点般击资料名，系统奥提示，请选择要拜采集的信息。点案击盎【确定】按钮。佰9跋

28、.瓣点击表单名，弹敖出对应表项。 半10巴.伴步骤半9爱中，点击澳“般资产负债表捌”八，录入数据，点柏击邦【保存】按钮。佰11捌.搬资产和负债不相搬等，显示错误。矮否则保存成功，癌返回有效标志。熬12板.版步骤氨9艾中，点击坝“熬利润表隘”稗，录入数据，点矮击图下方的搬【保存】按钮胺。啊13澳.绊采集完成的表单半，保存成功后，袄返回有效标志。背其它要采集的资昂料填写步骤相同巴。哀14扮.颁点击颁【保存】按钮，敖保存的是当前纳爱税人报送的资料搬信息，采集是否搬成功等相关信息扳。芭15安.败系统提示采集成邦功，点击肮【确定】按钮。肮16巴.坝点击昂【返回】按钮扮，返回盎“斑资料报送与信息绊采集澳”

29、癌页面，完成本流哀程。注意事项柏纳税人要进行设办立税务登记，并按且企业会计制度凹为企业会计准则巴（一般企业）。征收扣款扣税款功能概述扮缴款功能唉，指对已实现的败应征税费进行吧缴款昂的业务，主要包奥括因申报未缴、办稽查查补、行政啊处罚、审计决定捌等形成的待缴税伴款或逾期欠税。芭纳入敖缴款功能颁范围的应征税费鞍具体种类有：癌（1） 一般申拌报应补税费；邦（2） 代扣代半缴代收代缴报告版应补税费（包含按限售股转让所得癌扣缴个人所得税艾报告表）；癌（3） 查补税爱款；叭（4） 行政诉蔼讼应补税款；蔼（5） 行政处熬罚应补罚没收入半（含罚款和没收靶非法所得，罚款吧又区分为行为罚斑款和涉税罚款，板两种罚款

30、可通过按税种税目的不同爱选择来区别）；败（6） 特别纳翱税调整应补税款蔼；癌（7） 未办证靶纳税人核定应补疤税款；疤（8） 出口退叭税追缴税款。操作步骤安1拜、唉进入方式：【背扣款俺】奥鞍【罢扣税款佰】暗，艾点击菜单进入搬申报界面芭。按2.白选择开票范围。稗3.稗查询出开票范围白内的欠税，显示班在伴“搬待征收税耙(皑费败)肮信息区傲”凹。胺4.矮选择本次开票的傲税费信息，可以艾修改本次开票金懊额，系统会自动拌重新计算开票滞把纳金、利息、加版罚款信息。本次把开票金额合计值岸显示在待开票税熬(爸费跋)奥金额合计、未开按票税邦(案费柏)懊金额合计、本次澳开票金额合计、稗开票滞纳金霸(疤利息、加罚款袄)百合计。傲5.敖选择银行帐号版6.绊点击【巴扣款盎】按钮拌,用户没有签订霸三方协议弹出提伴示窗口.案7.凹已签订三方协议白用户点击扣款按阿钮扒。邦8斑.点击确定.弹昂窗扣款提示版9.碍在步骤5中点击熬银行端扣款,弹办窗确认窗口八10.暗点击确定弹出银傲行端查询缴税凭碍证打印注意事项白查询区的开票范坝围可以选择袄“挨当期税(费)款吧”挨、傲“敖所有税(费)款傲”邦，用来确定查询拔欠税的范围。系凹统默