u8基础流程操作--第八讲

1、2009 UFIDA Software CorporationU8 U8 基础操作流程基础操作流程用友管理软件学院西安分院用友管理软件学院西安分院2009 UFIDA Software Corporation第七讲：成本会计第七讲：成本会计本讲主要内容本讲主要内容成本会计成本会计第二步第二步n成本会计基础成本会计基础设置设置第三步第三步n费用发生及费用发生及成本会计计算成本会计计算n成本会计业务要成本会计业务要求及求及U8实现思路实现思路第一步第一步学习目标：学习体会U8成本会计功能。第四步第四步n成本逆操作成本逆操作及成本卷积计及成本卷积计算算2009 UFIDA Software Corp

2、oration第八讲：销售和结账第八讲：销售和结账本讲主要内容本讲主要内容销售和结账销售和结账第二部分第二部分n期末处理期末处理（业务模块月结、（业务模块月结、凭证审核记账、期末损益结转、凭证审核记账、期末损益结转、总账结账）总账结账）n销售出货销售出货（出货、开票、（出货、开票、收款、核销）收款、核销）第一部分第一部分学习目标：学习体会U8销售及期末处理2009 UFIDA Software Corporation第七讲：销售和结账第七讲：销售和结账本讲主要内容本讲主要内容销售和结账销售和结账第二部分第二部分n期末处理（业务模块月结、期末处理（业务模块月结、凭证审核记账、期末损益结转、凭证审

3、核记账、期末损益结转、总账结账）总账结账）n销售出货销售出货（出货、开票、（出货、开票、收款、核销）收款、核销）第一部分第一部分学习目标：学习体会U9销售及期末处理2009 UFIDA Software Corporation本讲主要内容- -销售业务第一步第二步第三步第四步n销售订单n收款n核销n销售出货n开具发票n应收立账信息流自动会计（信息流） 物流、资金流的结合资金流物流第一部分第一部分-销售业务销售业务第七讲：销售和结账2009 UFIDA Software Corporation业务业务U8中的体现中的体现操作信息操作信息销售销售 WHY销售订单销售订单销售管理销售管理-销售订单销

4、售订单要什么 WHAT料品7.0背光源成品背光源成品 卖到哪 WHERE客户友达公司友达公司何时要 WHEN交期2013-7-19谁负责 WHO业务员销售员销售员要多少 HOW MANY数量11个个价格 HOW MUCH价格单价单价4000元元/个个 未税价格未税价格审批 CHECK保存-提交-审核保存保存-审核审核销售接单销售接单销售接单第七讲：销售和结账2009 UFIDA Software Corporation业务场景1、7月月24日根据销售订单，从成品仓向友达公司发日根据销售订单，从成品仓向友达公司发出货物出货物7.0背光源成品背光源成品11件，审核出货单；件，审核出货单；2、7月月

5、24日根据出货单，开具蓝字普通发票日根据出货单，开具蓝字普通发票44000元，元，形成应收账款；形成应收账款；3、7月月24日财务根据销售发票记账，同时结转销售日财务根据销售发票记账，同时结转销售成本成本28930。第七讲：销售和结账业务场景业务场景2009 UFIDA Software Corporation业务业务U8中的体现中的体现信息来源信息来源出货出货 WHY出货单出货单（拉式）（拉式）销售订单销售订单-标准出货标准出货为什么出 WHY来源单据：销售订单出货单操作发什么 WHAT料品（7.0背光源成品）销售订单代入向谁送 WHO客户（友达公司）销售订单代入发多少 HOW MANY数量

6、（11台）可改销售订单代入价格 HOW MUCH价格（4000元/台）可改销售订单代入何时出 WHEN出货审核日（7.24）出货单操作从哪里出 WHERE表行：存储地点（成品仓） 出货单操作审批 CHECK保存-审核出货单操作销售出货第七讲：销售和结账销售出货销售出货2009 UFIDA Software Corporation业务业务U8中的体现中的体现信息来源信息来源开具发票开具发票开具普通篮字发票开具普通篮字发票发货单开票对象 WHO客户（友达公司）发票单操作价格 HOW MUCH价格（4000元/台）发货单代入开多少 HOW MANY数量（11台）发货单代入开票日期 WHEN2013.

7、7.24发票单操作审批 CHECK保存 -复核发票单操作确认收入、转结成本确认收入、转结成本记账记账发票发票确认收入依据发票确认债权形成确认债权形成 DO审核应收单审核应收单发票发票审批 CHECK保存-审核-立即制单开具发票、立应收第七讲：销售和结账2009 UFIDA Software Corporation业务场景4、7月月24日建行账号收到客户友达公司，针对日建行账号收到客户友达公司，针对7.0背背光源成品第一笔货款光源成品第一笔货款35200元，将该笔收款冲抵元，将该笔收款冲抵7.0背光源成品部分应收账款。背光源成品部分应收账款。5、查询、查询7.0背光源的库存收发汇总表；查询友达公

8、背光源的库存收发汇总表；查询友达公司应收明细表。司应收明细表。第七讲：销售和结账业务场景业务场景2009 UFIDA Software Corporation业务业务U8中的体现中的体现信息来源信息来源收款收款 WHY收款单收款单收款单操作收款单操作收谁的款 WHO客户（友达公司）收款单操作什么时候收到 WHEN日期（2013.7.24)收款单操作什么方式收 HOW结算方式（转账支票）收款单操作收多少 HOW MUCH金额（35200）收款单操作审批 CHECK保存-审核-立即制单收款单操作收款与应收单匹配收款与应收单匹配应收核销应收核销应收核销操作应收核销操作审批 CHECK确定应收核销操作

9、收款、核销第七讲：销售和结账2009 UFIDA Software Corporation业务场景6、7月月24日建行账号又收到客户友达公司，针对日建行账号又收到客户友达公司，针对7.0背光源成品第二笔货款背光源成品第二笔货款8800元，将该笔收款冲抵元，将该笔收款冲抵7.0背光源成品全部应收账款。背光源成品全部应收账款。7、查询、查询7.0背光源的合同执行汇总表；手工进行合背光源的合同执行汇总表；手工进行合同结案。同结案。第七讲：销售和结账业务场景业务场景2009 UFIDA Software Corporation本次销售业务的交易分录n审核销售订单n收款n销售出货和结转成本n应收立账、确

10、认收入第二步第三步第四步没有物或财变动，没有物或财变动，仅为信息确认审核，无分录信息仅为信息确认审核，无分录信息借：主营业务成本借：主营业务成本 28930 贷：库存商品贷：库存商品 28930n核销第一步借：应收账款借：应收账款 44000 贷：应收账款贷：应收账款44000 贷：主营业务收入贷：主营业务收入44000借：银行存款借：银行存款44000 第七讲：销售和结账2009 UFIDA Software Corporation第七讲：销售和结账第七讲：销售和结账本讲主要内容本讲主要内容销售和结账销售和结账第二部分第二部分n期末处理期末处理（业务模块月结、（业务模块月结、凭证审核记账、期

11、末损益结转、凭证审核记账、期末损益结转、总账结账）总账结账）n销售出货（出货、发票、销售出货（出货、发票、收款、核销）收款、核销）第一部分第一部分学习目标：学习体会U8销售及期末处理2009 UFIDA Software Corporation期末处理第一步第二步第三步第四步n期末损益结转模板建立n生成结转凭证、审核、记账n凭证审核n凭证记账n总账结账n销售、应收n采购、应付n库存、存货n成本n各模块结账第七讲：销售和结账期末处理期末处理2009 UFIDA Software Corporation总账结账条件1、试算平衡2、本期间所有的凭证已经记账 （作废除外）3、其他模块已经结账4、本期损

12、益类科目余额结转为零第七讲：销售和结账总账结账条件总账结账条件2009 UFIDA Software Corporation业务业务凭证凭证财务财务报表报表业务模块业务模块交易分录交易分录业务模块结账审核、记账调用、生成转总账期末损益期末损益结转凭证结转凭证期末损益期末损益凭证模板凭证模板审核、记账总账总账结账结账期末处理流程第七讲：销售和结账2009 UFIDA Software Corporation收货应付 （结算）付款 （核销）4总账手工录入（水电）手工录入（人工费）审核、记账成本会计定义费用接口取费用数据取产量数据间接费用分配成本计算6销售应收（结转成本）收款（核销）7 分模块凭证转总账期末损益结转总账结账7SO销售订单MO7.0背光源成品MPS独立需求MRP相关需求3PO采购件MO胶框开工领料（胶框）完工入库（胶框）5归集分配定义分配标准、方法开工领料（背光）完工入库（背光）需求管理采购生产结账分模块月结出货凭证总账凭证审核、记账2009 U