融资性担保公司管理办法考试题

1、融资性担保公司管理办法试题一姓 名： 得 分： 一、单项选择题（共 10 小题，每题 2 分，共 20 分） 1. 融 资性担保公司的注册资本来源必须真实合法，全部为（ ）资本，由发起人或出 资人（ ）缴纳。 A 实物，分批 B 实物，一次足额 C实缴货币，一次足额D 实缴货币，分批 2. 广东省融资性担保公司的注册资本的最低限额为人民币 （ ）元。 A 2 亿 B 亿 C 1 亿 D 5000 万 3. 融资性担保公司对单个被担保人提供的融资性担保责 任余额不得超过净资产的（ ），对单个被担保人及其关联方提供的融资性担保责 任余额不得超过净资产的（ ），对单个被担保人债券发行提供的担保责任余

2、额不 得超过净资产的 （ ）。 A 10%，15%，20% B 10%，20%，25% C 10%， 15%， 30% D 10%，15%，40% 4. 融资性担保公司的融资性担保责任余 额不得超过其净资产的 （ ）倍。 A 5B8 C 10 D 155. 融资性担保公司以自有资金进行投资，限于国债、金融债券及大型企业债务融 资工具等信用等级较高的固定收益类金融产品，以及不存在利益冲突且不高于净 资产（ ）的其他投资。 A 10% B 20% C 25% D 30% 6. 融资性担保公司应当按照当年担保费收入的（ ）提取未到期责任准备金，并按 不低于当年年末担保责任余额（ ）的比例提取担保赔偿

3、准备金，担保赔偿准备 金累计达到当年担保责任余额（ ）的，实行差额提取。 A 50%，1%，10% B50%， 5%，10% C 60%，5%，20%D 60%， 10%， 20% 7. 下列业务中哪项融资性担保公司不能经营（ ）。 A 贷款担保 B信用证担保C 诉讼保全担保 D 发放贷款 8. 融资性担保公司应当按（ ）向当地政府金融办（或政府指定部门）报告资本金运用 情况。 A 月度 B 季度 C 半年 D 年度 9. 融资性担 保公司变更下列事项 （ ）的，应当由公司所在地市金融局 （办） 负责审查批准， 并报省金融办备案。 A 跨市变更公司住所 B 除跨市 以外变更公司住所 C 变更持

4、有 5%以上股权的股东D 合并或者分立 10.融资性担保公司在融资性担保公司管理暂行办法实施之前已经设立但并不符 合该办法规定的，应当在（ ）前达到该办法规定的要求。 年3月 8日 年 3月31 日 年 3 月 8 日 年 1 月 1 日二、多项选择题 （共 10 小题，每题 3 分，多选、少选不得分，共 30 分） 1. 融资性担保公司有重大违法经营行为，不 予撤销将（ ）的，由行业主管部门予以撤销。 A 严重危害市场秩序 B损害公共利益 C 对公司有轻微损失D 导致公司亏损 2. 融资性担保公司可以经营的业务包括（ ） A 贷款担保 B票据承兑担保C 贸易融资性担保 D 发放贷款 3.融资

5、性担保公司可以兼营的业务包括（ ） A 诉讼保全担保 B 投 标担保、预付款担保等履约担保 C 以自有资金进行投资 D 吸收存款 4. 融资性担保公司不得从事的活动包括（ ） A 吸收存款 B 发放贷款 C受托发放贷款 D 受托投资 5. 融资性担保公司的股东应具备的条件 （ ） A信誉良好，无重大违法违规记录。B 具备持续出资能力。 C 了解融资性担保业务的风险、流程及相关规定等。 D 没有出资能力，以借贷 资金、他人委托资金入股。 6. 融资性担保公司的高级管理人员包括（ ） A总经理B 副总经理 C 首席风险官 D 首席合规官E财务负责人 7. 下列哪些人员不得担任融资性担保公司董事、监

6、事、高级 管理人员（ ） A 有故意或重大过失犯罪记录的 B 因违反职业操守 或者工作严重失职给所任职的机构造成重大损失或者恶劣影响的 C 被取消 董事、监事、高级管理人员任职资格或禁止从事担保或金融行业工作的年限未满 的 D 最近五年担任因违法经营而被撤销、接管、合并、宣告破产或者吊销 营业执照的机构的董事、监事、高级管理人员，并负有个人责任的。 8. 融 资性担保公司董事会职权依法和公司章程确定， 但至少应当包括 （ ） A 负 责召集股东（大）会会议，执行股东（大）会决议，向股东（大）会报告工作。 B 决 定公司的经营计划，制定年度财务预决算方案。 C 决定公司内部管理机构 设置，聘任或

7、解聘总经理。 D 制定公司基本管理制度。9. 融资性担保公司应当规范项目受理、 评审、 审批、 签约承保、 包后监管等工作流程和运行机制， 项目评审时应做到（ ） A 应当从定性、定量方面作出依据充分的分析判 断 B 应当全面考察项目情况，评估拟设定的反担保措施的合法性、标的的 价值和可实现性 . C 应当严格评审被担保对象的财务状况，认真核查各类财 务报表、产品库存和业务合同，查清其真实性、合法性和价值。 D 应当严格审查担保项目所融资资金的用途，确保通过担保融资的资金用于符合国家产业 政策和改善民生的活动。 10. 融资性担保公司从事经营活动应遵循哪些基本 准则（ ） A 安全性 B 流动

8、性 C 合法性 D 收益 性 E 诚实守信四、简答题（共 4 小题，每题 5 分，共 20 分） 1. 请列举融资性担保公司可以经营的融资性担保业务有哪些，可以兼营的非融资性 担保业务有哪些，不得从事的活动有哪些？2. 申请担任融资性担保公司董事、监事、高级管理人员应具备哪些条件？3. 融资性担保机构应在重大风险事件发生后及时向所在地政府金融办（或政府指定部门）报告简要情况， 24 小 时内报告具体情况。请问融资性担保机构应报告的重大风险事件具体包括那些情 形 4. 融资性担保公司公司治理包括哪些内容？ 五、论述分析题（共 1 题，10 分） 某融资性担保公司公司会计审计报告显示， 2010年

9、公司应收 帐款 5000 万元，多为公司股东所欠帐款；应付帐款 5000 万元，多为高息吸储资 金；公司净资产 1 亿元，融资性担保业务收入 5 千万元，发放贷款获得利息 1 千 万元；在保余额 15 亿元，对某房地产企业提供贷款担保责任余额亿元；某投资公 司委托该融资性担保公司开展投资业务，投资购买A股某股票 3000 万元。请您简要分析该公司在注册资本金管理、业务范围、投资行为、风险管理等方面有哪些 不符合规定，并请列出整改措施。 答案：单项： 1-5 DDCCB 6-10 ADDBB 多项：判断： 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 融资性担保公司管理办法试题

10、2 姓名：分数： 单项选择题：（30分， 2分/ 题） 1 、融资性担保公司管理暂行办法 所称融资性担保是指担保人与银行业金融机构等债权人约定，当被担保人不履行 对债权人负有的融资性债务时， 由 依法承担合同约定的担保责任的 行为 A 担保人 B 被担保人 C 债权人 D 债务人 2 、本 办法所称融资性担保公司是指依法设立，经营融资性担保业务的有限责任公司 和 。 A 个人和组织 B 法人单位 C 经济实体 D 股份 有限公司 3 、融资性担保公司应当以 为经营原则，建立市场化 运作的可持续审慎经营模式。 A 安全性 盈利性 流动性 B 安全性 流动性 收益性 C 安全性 收益性 充足性 D

11、 保障性 流动性 盈利性 4 、监管部门具 体负责本辖区融资性担保公司的准入、退出、日常监管和 ，并向国务院 建立的融资性担保业务监管部际联席会议报告工作。 A 清算 B 风险处置 C 增资扩股 D 风险补偿 5、经批准设立的融资性担保公司及其分支机构， 由监管 部门颁发 ，并凭此向工商行政管理部门申请注册登记。 A 经营 许可证 B 行业准入证 C 批准文件 D 核准开业批文 6 、设立融资性担保公司， 应当具备下列条件：有符合中华人民共和国公司法规定的章程；有符合本办 法规定的注册资本；有符合任职资格的董事、监事、高级管理人员和合格的从业 人员，但不包括。 A 有符合要求的营业场所 B有健

12、全的组织机构、内部控制和风险管理制度。C 有 2 个以上推荐机构 D 监管部门规定的其他审慎性条件 E 有具备持续出资能力的股东。 7 监管部门根据当地实际情况规定融资性担保公司注册资本的最低限额，但不得低 于人民币 万元。 A300 B400 C500 D1000 8、定融资性担保公司注册资本为。 A 货币资本和固定资产 B 实缴货币资本和自有资产 C 第三方认定验资额 D 实缴货币资本 9 、跨省、 自治区、直辖市设立分支机构的融资性担保公司， 应当设两名以上的A 首席合规官 B 首席风险官 C 独立监事 D 独立董事 10、融资性担保公司应当按照金融企业财务规则和企业会计准则等要求，建立

13、健全财务会计制度，真实 地记录和反映企业的财务状况、经营成果和 。 A 盈亏 状况 B 现金流量 C 资产负债情况 D 风险损失情况 11 、某融资性担 保公司净资产为亿人民币，对甲公司提供的融资性担保责任余额不得超过 万元，对甲公司及其子公司提供的融资性担保责任余额不得超过 万元， 对甲公司发行债券提供的担保责任余额不得超过万元。 A 1500 22503000 B 1000 2000 4500 C 1500 2250 4500 D 1500 3000 4500 12 、 某融资性担保公司净资产为 1 亿人民币，最多可以自有资金 万元 进 行投资于一家高新科技公司。 A2000 B3000

14、C1000 D1500 13、担保赔偿准备金累计达到当年担保责任余额的，实行差额提取。融资性担保公司应当按照当年担保费收入的 提取未到期责任准备金， 并按不低于当年年末担保责任余额 的比例提取担保赔偿准备金。A 50% 1% 10% B 10%5% 50% C 10% 50% 1% D 50% 5% 1% 14定及时向监管部门报送经营报告、风险分析报告 B 业务收支报告 C 财务会计报告根据监管需要，可以对融资性担保公司进行 配合，并按照监管部门的要求提供有关文件、 非现场检查 D 现场检查多项选择题： 变更事项之一的，应当经监管部门审查批准： 注册资本；变更公司住所；、融资性担保公司应当按照

15、规、合法合规报告等文件和资料。 A D 现金流量表 15 、监管部门 ，融资性担保公司应当予以 资料。 A 现场稽核 B 非现场稽核 C 14 分） 1 、融资性担保公司有下列 变更名称；变更组织形式；变更 （ 3 分） A 在经营范围内创新业务品种 B 变更财务总监 C 变更持有 2以上股权的股东。 D 设立分支机构 E 修 改章程 F 变更监事长 2 、融资性担保公司不得从事下列活动：吸收存款；发放 贷款；。（3分） A 直接投资 B受托投资 C间接投资 D 受托发放贷款 E 为子公司提供诉讼保全担保 3 、融资性担保公司应当建立符合审慎经营 原则的担保评估制度 ，并制定严格规范的业务操作

16、规 程，加强对担保项目的风险评估和管理。 （5 分） A 风险补偿机制 B 事后追偿和 处置制度 C 突发事件应急机制 D 责任追究制度 E 风险预警机制 F 决策程序G审保会制度 4、融资性担保公司应当按照监管部门的规定，将公司治理情况、 等信息告知相关债权人。 （3 分） A 财务会计报告 B 重大人事变动 C 风险管 理状况 D 对外投资情况 E 担保费收入 F 担保业务总体情况答案：单选：1-5ADBBA 5-10 CCDDB 11-15 CACCD 多选： 简答： 1 、简述我国 信用体系建设的发展历程和信用体系的定义。 答：我国社会信用问题第一次提出是 20世纪 90 年代，当时，

17、为了处置经济活动中严重的“三角债”问题， 国务院发出了关于在全国范围内开展清理“三角债”工作的通知。1991 年，原国务院生产办在国务院领导人的直接领导下，采取一系列措施解决国有企业之间 的“三角债” 问题，不仅在一定程度上缓解了债务链对国有企业资金短缺的困扰， 也涉及了计划经济向市场经济转轨过程中的信用问题。 1995年全国人大颁布了 担 保法，为平等主体间的担保活动提供了基本的法律框架和依据。信用体系，有人 称之为国家信用体系，有人称之为国民信用体系，有人称之为社会信用体系。2、简述现金流对信用能力价值的作用。答：信用能力的量化，在财务状态上表示 为偿债时前期的现金净流量。净流入量是即期偿

18、还债务的现金能力，偿债退出企 业的现金流不影响企业的经营运行；净现金为零或负值，是即期难以偿还债务的 表示，为偿债而退出一部分现金，将会影响企业的经营运行。因此现金流是衡量 信用能力价值的基本尺度。现金流量是偿还即期债务的真实能力。总之，只有企 业产生必需的现金流才能保证偿还债务，分配股利，因此，评价信用能力的基础 在于现金流量。 3 、简述反担保措施的条件。 答：不同的反担保措施 具有不同的生效条件。 （一）抵押反担保措施的生效以无地上定着物的土地使用权、城市房地产或村企业的厂房等建筑物，林木、车辆、设备和其他动产抵押 的，应当办理抵押登记，合同自订立起生效。 （二）质押反担保措施的生效 质

19、 押反担保措施包括动产质押反担保措施和权利质押反担保措施两种。 （三）保证 反担保措施的生效 保证人与债权人应以署名的形式订立保证合同，依法成立的 合同自合同成立时生效。 （四）其它反担保措施的生效 其他反担保措施如收益 权、个人连带责任，应当通过公正机构进行公正。 论述 1 、根据自己的担保 从业经历，论述担保机构发生风险的原因及控制风险的防范措施。 答：一、 担保机构发生风险的原因 风险是一种不确定性， 是引致损失发生的一种 可能性。担保行为是保证人和债权人约定， 当债务人不履行债务时，保证人 按照约定履行债务或者承担责任的行为。因此，担保业务的风险很大程度上是来 自债务人信用方面的风险。

20、担保机构在为债务人提供担保后，由于各种事先无法 预料的因素的影响，被担保的债务人可能无法按时、如数归还借款，这时就需要 担保人为偿还债务，即发生了担保代偿。如果担保机构最终不能全部回收担保代 偿资金，就会导致担保机构经济上的损失。这就是担保机构经营担保业务所特有 的风险。 担保机构发生风险的原因是多方面的。外部经济环境、信用 环境、法律环境和国家政策导向等因素都会对担保机构的经营产生影响；担保机 构自身的经济实力、人才素质、经营管理经验、对风险的控制和管理能力等，更 决定着担保机构能否持续经营。作为一个独立经营的经济实体，担保机构发生风 险的原因与其他企业有着许多相同之处，但担保机构又是一个经

21、营信用产品的特 殊企业，其主营业务是为企业的融资提供信用担保。从其特殊性出发，导致担保机构 发生风险的主要原因有： （一）债务人还款能力不足 在担保行为中，债务人具有良好的还款能力是担保责任得以顺利解决的关键，事 实上，大部分担保机构发生风险的原因都是源于债务人没有足够的还款能力。因 此，担保机构在为债务人提供担保之前，必须先学会如何科学、准确地评价和判 断债务人的还款能力。 （二）债务人的道德水平低下 债务人有 还款能力并不一定能够保证其能偿还债务，债务人如果在道德品质上存在问题， 在主观上不愿意偿还债务，同样也会给担保机构带来极大的风险。受社会信用环 境、法律意识和道德水平的影响，有些企业

22、通过提供虚假资料、隐瞒事实等不正 当手段骗得担保机构的信用，从而套取银行贷款；有些债务人在具备还款能力的 情况下， 也拖欠银行的债务， 造成担保机构代偿。 这些都属于债务人的道德风险。 因此，在法制建设尚未健全、信用环境不够完善的情况下，企业的还款意愿可能 比企业的还款能力更重要。 （三）债权人对债务人监管不力 如 果担保机构在做担保业务时，为债权人提供了百分之百的担保，也就是债权的保 障完全依赖于担保人，担保行为就可能成为债权人转移风险的一种手段，债权人 在贷款项目的评审、 审批和贷后项目的监督管理等方面就可能有某种程度的放松， 增加了贷款信用风险发生的可能性，从而也增大了担保机构的风险。四）担保机 构自身经营管理不善 担保机构是经营信用的特殊机构，只有自身保持良 好的资产质量、充足的现金支付能力， 才有可能为债务人提供信用保证。担 保机构在为别人提供担保的同时，也要尽可能避免由于经营担保业务而带来的损 失。如果担保机构本身因经营管理不善而发生较大的资产损失，甚至无法持续经 营，也就根本谈不上保证自己的信用了。 二、担保机构风险控制和风险 管理的措施 担保机构的风险是客观存在的。当担保机构为债务人的还款 出具了保证合同，只要债务人没有全部清偿债务，担保风险就会存在。担保机构 不可能完全消除担