600017 日照港内部控制规范实施工作方案

1、日照港股份有限公司（600017）第四届董事会第六次会议 日照港股份有限公司 内部控制规范实施工作方案 （本方案经 2011 年 12 月 30 日公司第四届董事会第六次会议审议通过） 为进一步加强和规范公司内部控制制度建设，保证公司内控制度的 完整性、合理性及实施的有效性，提高公司经营管理水平和风险防范能 力，促进公司战略发展目标的实现和可持续发展，根据中国证券监督管 理委员会山东监管局关于做好内部控制试点和推进工作的监管通函 要求，结合公司实际情况，特制定本实施工作方案。 一、公司基本情况 （一）公司概况 日照港股份有限公司成立于 2002 年 7 月，是以日照港集团有限公司 为主要发起人

2、，联合兖矿、中煤、潞安矿、淄博矿、晋城矿等五家公司 共同发起设立的。公司股票 2006 年 10 月在上海证券交易所上市，是证 券发行与承销管理办法实施后的首家 ipo 试点企业，也是山东省唯一 的港口类上市企业，股票代号 600017。公司主要经营铁矿石、煤炭、镍 矿、铝矾土、水泥等散杂货物装卸业务，其中铁矿石进口量连续多年居 国内港口第一位。日照港先后入选首批上证治理板块样本股、沪深 300 指数样本股、上证 380 指数样本股，还荣获了上交所信息披露优秀奖、 优秀董事会提名奖，企业社会责任优秀奖等。 （二）公司组织架构 1 、 、 、 日照港股份有限公司（600017）第四届董事会第六次

3、会议 公司按照公司法证券法上市公司治理准则及其他相关 法律、法规、规章的要求，不断完善公司法人治理结构，建立了一套行 之有效的上市公司治理体系。公司建立了完善的股东大会、董事会、监 事会和经理层的“三会一层”法人治理结构体系。董事会下设战略委员 会、审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会和关联交易控制委员 会。公司管理层直接对董事会负责。 公司采用公司、子（分）公司两级管理模式。合理设置了机构、岗 位及其职责权限，并进行明确分工。根据经营及管理的需要，公司设置 了机关职能部室，为：办公室、财务部、证券部、工程建设部、投资发 展部、科技装备部、生产业务部、物资供应部、审计部、信息中心等八 部一

4、室一中心，并制定了各职能部室的岗位职责及工作程序。 公司组织结构图见附件。 二、内部控制建设工作计划 （一）内部控制建设建设实施工作组织机构 为确保公司内部控制规范体系建设工作顺利开展，根据企业内部 控制基本规范企业内部控制配套指引等相关要求，2011 年 10 月 公司成立了内控规范体系建设领导小组，正式启动了内控规范体系建设 工作。公司内部控制体系是在董事会的领导下运行，涵盖决策、管理、 执行、监督四个层次。公司管理层全面负责组织实施内部控制工作，监 事会对董事会建立与实施内部控制进行监督，办公室负责内部控制规范 体系的建立和日常维护工作；财务部负责监督内部控制的有效实施和组 织评价工作；

5、各职能部室及分公司负责落实与内部控制有关的各项具体 2 ：体系建立阶段 日照港股份有限公司（600017）第四届董事会第六次会议 工作。 内控规范体系建设领导小组成员名单： 组 长：总经理王建波 副组长：常务副总经理臧东生、副总经理李兵华、财务总监石汝欣、 董事会秘书余慧芳 成员：由公司总部职能部室“八部一室一中心“负责人共十人组成 公司还将根据实际需要聘请相关咨询机构、会计师事务所帮助开展 内控规范体系建立和内控审计工作。 （二）内部控制建设建设实施工作总体方案 第一阶段：启动阶段(2011 年 12 月底前) 1、建立内控建设组织体系，编制内部控制规范实施工作方案， 经董事会审批后对外披露

6、，并上报山东省证监局备案。 2、组织公司及下属分公司的管理层、业务骨干等参加有关内控建设 的专题培训，进行企业内控培训学习，动员全体员工积极参与内控规范 建设工作，提高员工对内控规范体系建设重要性和必要性的认识。 3、调整组织机构和相关工作业务流程。 第二阶段：体系建立阶段（2012 年 4 月底前） 1、确定内部控制规范实施的范围，包括公司、子公司以及各项业务 流程。 2、清理现行规章制度、梳理业务流程，修订、完善相关规章制度， 制定流程框架体系。 3、按照基本规范及配套指引具体要求，对实施内控建设的 3 ：报告阶段 日照港股份有限公司（600017）第四届董事会第六次会议 公司各项管理工作

7、进行对标清查，详细梳理流程中的风险，及时编制风 险清单，对存在的问题分类分析，根据内控缺陷的重要性程度，区分设 计缺陷和运行缺陷，提出缺陷整改建议及落实整改计划，编制内部控 制管理建议书。 4、根据内部控制管理建议书和具体的控制缺陷，提出整改时间 及责任部门、人员，形成内部控制缺陷整改方案。 第三阶段：报告阶段(2012 年 8 月底前) 1、在前期工作的基础上严格执行规范体系，在实际运行中及时进行 整改和完善，全面检查内控缺陷的整改效果，对缺陷整改情况进行运行 有效性测试，形成内控运行测试报告。 2、编制完成内部控制手册。 三、内部控制自我评价工作计划（2012 年 8 月至 2012 年

8、12 月） 在内部控制规范体系建设领导小组的领导下，公司内部控制自我评 价工作由财务部牵头组织实施，即与外部咨询机构一起拟定评价工作计 划，明确评价范围、工作任务、进度安排和费用预算等相关内容，报经 董事会审批后实施。 目标：按照内控评价规定程序，有序开展自我评价工作，完成内部 控制自我评价报告的编写。 1、2012 年 8 月 31 日前，收集、整理公司内部和外部相关资料，编 制自我评价工作计划，确定纳入自我评价范围和业务流程，确定评价工 作的具体时间表和人员分工； 2、确定内控缺陷的评价标准，包括定性标准和定量标准，内部控制 4 。 。 日照港股份有限公司（600017）第四届董事会第六次

9、会议 缺陷按其影响程度分为重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷； 3、2012 年三季报前，按计划组织实施自我评价工作，通过访谈、 调查问卷、专题讨论、实地查验、测试、抽样和比较分析等方法，充分 收集内部控制设计和运行是否有效的证据，编制内部控制评价工作底稿； 4、就内控自评中发现的问题及缺陷对其成因、表现形式和影响程度 进行综合分析和全面复核，编制缺陷评价汇总表，提出认定意见和整改 建议，编制整改任务单，指导整改并跟进检查，并以适当形式向内控规 范领导小组、董事会报告； 5、根据内部控制自我评价结果，结合评价工作底稿和内控缺陷汇总 表等资料，按照内控规范、指引的要求编制内部控制自我评价报告， 评价报

10、告的基准日 2012 年 12 月 31 日。内控自我评价报告经董事会 批准后，在披露 2012 年年报时对外披露并报送相关部门。 四、内部控制审计工作计划（2013 年 1 月 1 日至 2013 年 3 月 31 日） 目标：在 2012 年年报披露前完成内控审计工作，在披露 2012 年年 报时一并披露内控自我评价报告和内控审计报告 1、2012 年 11 月 30 日前确定负责内控审计的会计师事务所。 2、2013 年 3 月 31 日前配合内控审计会计师事务所做好内控审计工 作，会计师事务所发表审计意见，出具内部控制审计报告 3、内部控制审计报告经董事会审议通过后，在披露 2012 年年报 时一并对外披露。 日照港股份有限公司 二一一年十二月三十日 5 日照港股份有限公司（600017）第四届董事会第六次会议 日照港股份有限公司组织结构图 股东大会 监事会 董事会 审计部 总经理 董事会秘书 证券部 董事会办公室 办公室财务部投资发展部 生产业 务部 科技装 备部 工程建 设部 物资供 应部 信息 中心 分公司 第一港务 分公司 第二港务 分公司 第三港务 分公司 岚山装卸 分公司 动力通信 分公司 机修 分公司 物