烟台经济技术开发区果胶生产项目可行性研究报告（可编辑）

烟台经济技术开发区果胶生产项目可行性研究报告果胶项目可行性研究报告目录概论拟建规模、产品方案与市场分析生产工艺与设备清单厂址选择与布局公用工程组织结构与人员结构环境保护、消防与安全保卫投资估算与经济评价概论一、概述瑞士维基多公司是地处中国苹果生产基地烟台地区的烟台源通果汁有限公司的控股公司,在成功地进行了5年多的浓缩苹果汁生产经营、取得良好的经济与社会效益的条件下,为了进一步发挥烟台源通果汁有限公司的技术、管理与市场的固有优势,提高现有企业资源的综合利用水平,决定在烟台经济技术开发区成立独资的烟台东方果胶有限责任公司,利用果汁工厂的废料苹果渣,生产果胶,实施“果渣综合利用项目”。二、项目提出的必要性和可行性果胶PECTIN是一种亲水性直链多糖类衍生物,在食品、印染、纺织、化妆品和医药行业应用领域十分广泛。用果胶作为乳化剂,增稠剂和稳定剂,可用来制作果冻、果酱、冰淇淋、巧克力等食品。在纺织工业中可以果胶代替淀粉,提高幅浆的稳定性和印染着色的牢度。在医药应用上,果胶有降低血浆中的胆固醇,调整胃肠、防止肥胖、收敛解毒等功效。目前,美、德、日、丹麦及以色列等发达国家是果胶的主要产出国,并制订了产品质量标准。据山东省科学院生物所有关专家考证,世界上果胶生产量约25万吨,而年需求量约为3万吨,其中作为增稠剂用于食品行业的约占总量的60以上。世界上各国厂家的果胶生产均以废渣综合利用为主渠道,没有专业的生产企业。其生产技术均采取“水解萃取”工艺和自动化水洗、干燥无菌处理技术。我国自70年代开始推广发展果胶生产技术。现有的生产企业规模都较小,且在产品质量上与国外企业相比也有较大差距,其主要表现在果胶外观色泽较深,内在质量上胶凝度低半年保质期内胶凝度可下降5以上,为此,为加大果胶生产产品质量的力度,我国于1985年参照发达国家的技术标准制订实施了国家果胶生产技术标准,但目前国内果胶生产远未达到世界先进技术水平。该项目属以国际标准为基点首次合作开发,现已基本确定了前期的技术开发方案、阶段实施内容和技术工艺路线。我国果胶生产资源十分丰富,价格低廉。目前,仅山东省每年果汁生产企业遗弃的果渣就达几十万吨以干重计吨果渣,果胶含量在15左右,既是一种资源上的浪费,也造成了果渣处理过程中的环境污染。若将果渣实施工业化再加工,研究运用目前国内外先进的萃取工艺技术提出果胶、纤维素等系列高附加值产品,既可相对减少环境污染,也可为企业在资源再生利用上列出一笔十分可观的经济效益。在技术上,该项目如果能够得以实施,将引进瑞士UNIPEKTIN的先进设备,从而使得项目在技术水平上处于领先水平。综上所述,实施“果渣综合利用项目”的条件已经成熟。三、项目建设的基本构成、投资及效益情况本项目拟在烟台经济技术开发区投资建厂,项目总投资9000万美元合7。4亿元人民币,注册资本金3000万美元,年生产能力为4000吨果胶。整个项目预计在2001年12月份开始实施,在2002年12月形成生产规模,开始试生产。在2002年至2003年的12月份以内,生产1000吨果胶以后各个果季生产30004000吨。按照目前国际上1000吨的综合平均成本每公斤综合成本为714美元,其构成是原材料219美元、工资100美元、营销费045美元、折旧250美元和贷款利息100美元与价格水平每公斤平均价格为9美元保守估计,各年估计的保守利润情况如下项目年产1000吨年产3000吨销售收入美元综合成本美元利润美元900000071400001860000270000001600000011000000在生产4000吨的条件下,综合成本将降低。此外,中国的劳动力成本以及其它费用均会低于国际水平。因此,此估计为保守估计。四、主办企业的基本情况主办企业为瑞士维基多公司VIGIDOAG。其主要从事浓缩果汁的生产及果汁设备,是全球拥有果胶PEKTIN专利技术的公司之一。维基多公司拥有雄厚的经济实力,自1936年汉森绍维克先生在瑞士的苏黎士创立至今,经过半个多世纪的发展,现拥有45条整套生产线分布在欧洲、美洲、亚洲,600条蒸发设备和回香装置遍布世界,拥有现代化的管理手段及方法和一支高级技术队伍,是一个大型跨国企业集团。该公司创办的烟台源通果汁有限公司成立于一九九六年七月,主要从事水果深加工业。公司注册资金900万美元,总投资2000万美元。拥有职工300人,其中专业技术人员80人。一九九六年公司全套引进瑞士UNIPEKTIN公司设计、制作、安装、调试的具有九十年代先进水平的浓缩果汁生产线。每小时可处理苹果50吨,每个生产季节200个工作日可处理苹果160000吨,生产浓缩果汁25000吨,每年可有30000吨苹果渣,是目前亚洲最大的浓缩果汁生产线。产品全部出口,年销售收放可达2400万美元,创汇2400万美元,利税7000万元人民币。二零零零年五月,经公司董事会研究决定,烟台源通果汁有限公司在大连市又引进一条每小时处理25吨苹果的浓缩果汁生产线。该生产线于同年十二月建成投产,每个生产季节可处理苹果8万吨,生产浓缩果汁125万吨。苹果渣15000吨。年实现销售收入1200万美元,创汇1200万美元,利税3500万元人民币。二零零一年一月,根据公司积累的五年的生产实践经验、公司客户订单的需求,以及当地的苹果原料和其它水果的产量,公司董事会决定,再继续扩大生产规模一倍,同时增加产品品种。公司决定二零零一年引进一条每小时处理50吨苹果的生产线,同时还能处理草莓、蔬菜。项目建成投产后,可以生产浓缩苹果汁25,000吨,草莓汁1,200吨,蔬菜汁500吨,苹果渣30,000吨。公司在市场开拓、企业质量管理、成本管理、财务管理、人力资源管理等方面取得了巨大成功。目前,公司在强化内部管理与内部控制制度方面正在进行新的尝试,以使企业在管理、效益、企业文化等方面更上一个新台阶。第二章拟建规模、产品方案与市场分析一、拟建规模根据源通公司自己的苹果渣原料的数量75,000吨,以及公司合作外方销售果胶的能力,本项目预计在烟台经济技术开发区建成固定资产与无形资产9000万美元7。4亿元人民币、年生产能力为4000吨果胶的企业。在2002年至2003年的12月份以内,生产1000吨果胶以后各个果季生产4000吨。二、产品方案本项目生产的产品主要是果胶及其副产品。三、市场分析在果胶的市场方面,据山东省科学院生物所有关专家考证,世界上果胶生产量约25万吨,而年需求量约为3万吨,其中作为增稠剂用于食品行业的约占总量的60以上。从我国的实际情况来看,我国自70年代开发生产代果胶产品以来,至今仅仅保持了年产1000吨左右的产量,而且一直没有生产过真正的果胶。我国实际年需求量约5000吨,除用代用品解决果胶的需求外,尚需进口果胶逾千吨,每年需求递增30同时,国际市场对果胶的需求每年都递增51200吨。目前已经形成国际性缺货的市场情况,市场前景十分广阔。该项目完成后,可年生产果胶4000吨第一年生产1000吨,产品技术水平可达到国际九十年代末先进水平。瑞士公司可包销全部产品,必要时也可在国内推广应用于食品、印染、纺织、化妆品及医药等行业,可以作为乳化剂、增稠剂及稳定剂等用于果冻、果酱、冰淇淋、巧克力及纺织、印染行业的淀粉填加剂等产业,以弥补国内同类产品的空缺。第三章生产工艺与设备清单一、生产与销售的工艺流程一果胶生产与销售的工艺流程如下图所示原材料源通果渣车间加工成品入库销售发出二果胶主要生产工艺详细情况该生产线的工艺流程包括以下14个主工序和一些子工序苹果渣进入工厂榨汁后苹果渣从源通公司现有公司运入果胶工厂。应使用塑料大桶作为容器,以免果汁渗滴泄漏。堆放苹果渣的场地要求通风和开放。清洗脱胶苹果渣清洗装置采用螺杆/滚筒式结构。苹果渣在装置中将得到充分的翻洗使胶状物质最大限度地分离而进入水中。萃取使用专用的萃取装置对经过充分清洗的含渣溶液进行萃取,使含胶汁析出。析出的含胶汁进入滤清前容器储罐。滤清采用专用的滤清装置对含胶汁进行滤清。滤清程度可以根据生产果胶品种的不同而做一定程度的调整。滤清后将含胶汁盛入专用容器中,然后泵入下一工段。浓缩酒精回收浓缩工序有两种选择A使用蒸发装置B使用超级过滤装置使用哪一种装置将在今后与用户的技术交流时进行讨论。其优缺点分别是蒸发装置投资省,加工速度快,节省能源。缺点是加工时温度较高,对品质有一定损害。超滤装置加工容易控制,产品品质有更大保证。缺点是一次性投资较大。而且目前还不知能否国产化。淀析脱溶这是本生产线的关键工序之一技术交流时详述洗胶这也是本生产线的关键工序之一技术交流时详述压榨压榨的目的是将洒精与果胶分离。应使用专用的压榨机果胶干燥酒精回收通过干燥机将果胶干燥,去除剩余的酒精和水份。研磨使用特制研磨机,根据用户要求对果胶进行研磨。计量包装2由于果胶价格昂贵,必须彩较精密的包装系统。本系统包括计量斗,量泵和其它配套装置。本装置的精确计量度为2克千分之二喷墨打印果胶的包装袋/箱上应打印上生产日期、时间、批号、序列号等资料。因为果胶产品属高级药品和食品的原料,对品质和卫生有特别要求,所以本生产线应采用最先进的打印机。它不应使用一般的油墨或其它墨汁,而是使用卫生的,对人体无害并对环境没有污染的色料。入库库房中应配备一定的空调和防尘设备,以提高产品的保质期和货架期。以上13个主工序用于生产“高酯类果胶”。此为工厂的主产品。二、设备清单与资金分布有关设备的清单与资金分布如下一2002年12月至2003年12月,生产能力为1000吨固定、无形资产名称金额万元厂房5万平方米,含260平方米的车间、260平方米的锅炉车间、150平方米的水处理车间、40平方米的ELSUBSTATION、250平方米的CANTEEN/LOCKERROOM、480平方米的一般仓库、800平方米的产成品库、办公室、大门警卫接待室等3500土地使用权666果渣储存库100208M10果胶提取和过滤车间40507M15000PRECIPITATIONBUILDING25电子磅5化验室200EFFLUENTPLANTPLATFORM50油罐120平方米24液体化工基地100平方米/个,共个50IPA罐基地21平方米/个,共个25酒精罐大棚20水池10热水罐基地直径4米15泵房5道路100停车场20汽车棚20围墙15废水管道15雨水排放设施15饮用水供应设施50电力设施1500KVA400蒸汽锅炉27T/H,运营压力12BAR200自来水或井水设施1500立方米30污水排放25立方米/小时500运输与办公设备500流动资金4530合计24亿元二2004年1月以后,生产能力为4000吨设备类固定资产和流动资金约增加三分之一固定、无形资产名称金额万元厂房5万平方米,含260平方米的车间、260平方米的锅炉车间、150平方米的水处理车间、40平方米的ELSUBSTATION、250平方米的CANTEEN/LOCKERROOM、480平方米的一般仓库、800平方米的产成品库、办公室、大门警卫接待室等3500土地使用权666果渣储存库100208M14果胶提取和过滤车间40507M20000PRECIPITATIONBUILDING25电子磅5化验室260EFFLUENTPLANTPLATFORM50油罐120平方米40液体化工基地100平方米/个,共个50IPA罐基地21平方米/个,共个25酒精罐大棚26水池10热水罐基地直径4米15泵房5道路100停车场20汽车棚20围墙15废水管道15雨水排放设施15饮用水供应设施50电力设施1500KVA600蒸汽锅炉27T/H,运营压力12BAR260自来水或井水设施1500立方米30污水排放25立方米/小时700运输与办公设备650流动资金6784合计34亿元第四章厂址选择与布局一、厂址选择本项目的厂址选定在烟台经济技术开发区。选择该地区是因为该地区具有良好的投资环境。主要依据如下1、交通运输便利,有利于原材料的供应与产成品的销售。该地区距离原材料供应地的距离仅为20公里,距烟台国际货运港口只有10公里。同时,由于该地区具备良好的交通运输条件,因而有利于产成品运离企业,并因此而节约产成品在企业的停留时间、节约产成品的配送成本。2、供水、供电以及通讯环境良好,有利于企业的生存和发展。由于本项目将消耗大量的电力和水利,因而本项目对供水、供电设施情况有较高要求。同时,公司又是外向型企业,对外交往频繁。而烟台经济技术开发区不论其供水设施、还是供电设施、以及通讯环境,都能够满足本项目的要求。3、可以享受税收优惠政策。按照有关规定,设立在烟台经济技术开发区的企业,将享受税收优惠政策。这也是我们选择烟台经济技术开发区作为厂址的重要考虑。4、开发区建立了第二热电厂,为支持企业,专门铺设了热力管线直接通到厂区,可保证蒸汽的供应。为企业节约了锅炉投资,省去了增设环保设施的麻烦。二、厂区平面布置图1、厂区平面布置的原则在场区的布置上,我们遵循下列原则充分考虑现有生产要求和未来扩建发展需要充分考虑原材料存储、车间生产加工以及产成品入库的整个工艺流程的内在要求,并有利于整个工艺流程的顺畅运转充分考虑安全、卫生以及环境保护的需要。充分考虑水、电、风、汽的充足供应。2、厂区平面布置的具体情况如下图所示第五章公用工程一、供电工程本项目拟在厂区的东北方向引入一条能够满足2500KW要求的供电线路,并经过一级塔架接入厂内的变电站,经过4X750KVA变电输出企业所需的电力。二、给排水工程本项目建成后,每小时将需要130立方米的水量。拟采用自来水或自己打井来解决。排水量为每小时75立方米。三、通讯工程由经济技术开发区的通讯系统接入,配备足够数量的电话机、计算机以及其他设施。四、机械维修机械的保养和维护包括大修理与中小修理,依靠本企业的技术力量完全可以解决。第六章组织结构与人员结构一、组织机构本项目将以外商独资方式运作。公司组成董事会,实行董事会领导下的总经理负责制。总经理对公司采购、生产、质量控制、营销、人力资源管理等诸方面实行日常管理。公司将设立若干部门,在总经理的领导下从事日常工作。组织结构图如下董事会总经理生产体系经营管理体系工厂生产质量控制总经理办财会部审计部采购部贸易部二、人员编制经营管理与生产体系编制、工资情况如下表各级职员的标准分别为董事长、总经理分别为20万元董事、副总经理为12万元主任、部门经理为4万元一般职员为15万元工人每人每年人均1万元。部门或机构人员编制年工资总额万元董事会5人董事长1人,控制性股东委派20董事4人,控制性股东委派2人,另一方2人48总经理2人总经理1人20副总经理1人12总经理办公室4人主任1人4职员3人45财会部4人主任1人4职员3人45审计部2人主任1人4职员1人15采购部4人主任1人4职员3人45贸易部4人主任1人4职员3人45工厂50人厂长1人4副厂长1人36各类工人4848质量控制部主任1人15职员1人1合计78人约200万元第七章环境保护、消防与安全保卫一、环境保护本项目在建成后,将采取下列措施进行环境保护,使得企业成为绿色企业对生产过程中出现的废水、废渣等采取综合利用、在进行环保处理后再排向企业外部与当地环保部门密切联系,使企业在环保方面达到国家的要求。二、消防与安全保卫在企业的采购、生产、储存、销售的各个环节以及日产管理过程中,消防与安全保卫都是企业工作的重要组成部分。消防与安全保卫工作的主要措施如下实现消防与安全保卫工作“三同时”,即按照果胶生产企业消防的基本要求,对消防和安全措施与果胶生产工程同时设计、同时实施、同时投入生产建立严格的消防制度,落实各级人员的消防与安全保卫职责建立严格的检查监督制度,指派专门机构和人员负责消防和安全保卫工作经常不断地对职工开展教育活动,增强消防和安全保卫意识配备足够的消防设备,并使其经常处于备战状态与社会消防与安全保卫部门建立紧密联系,随时取得社会的支持。第八章投资估算与经济评价一、投资估算我们在第一章曾经说明,本项目拟在烟台经济技术开发区的厂址上建成固定资产与无形资产5000万美元4亿元人民币、年生产能力为4000吨果胶的企业。整个项目预计在2001年12月份开始实施,在2002年12月形成生产规模,开始试生产。在2002年至2003年的12月以内,生产1000吨果胶以后各个果季生产34000吨。整个项目第一期共需要投入人民币26亿元,第二期共需要投入人民币4亿元增量投资为14亿元。有关固定资产、无形资产与流动资金的安排情况如下一2002年12月至2003年12月,生产能力为1000吨固定、无形与流动资产名称金额资金来源投入时间固定资产与无形资产2147亿元2亿元来源于注册资本,1470万元来源于贷款注册资本于2001年12月投入,贷款于2002年1月投入,年利率6,2003年12月偿还。流动资金0453亿元贷款200112投入,年利率6,200312偿还。200312开始,流动资金可以由第一年积累的利润解决合计26亿元二2004年1月以后,生产能力为4000吨设备类固定资产和流动资金约增加三分之一固定、无形与流动资产名称金额资金来源与投入时间固定资产与无形资产27216亿元与第一年相比的增量资金14亿元中,6000万元于2002年4月投入,年利率6,2004年8月偿还另外2000万元由第一个果季的利润解决。流动资金06784亿元合计34亿元二、成本、收入和利润估算我们在第一章曾经指出,在项目投产后,第一年将形成1000吨的生产能力,第二年以后每年将形成4000吨的生产能力。按照目前国际上1000吨的综合平均成本每公斤综合成本为714美元与价格水平每公斤平均价格为9美元,各年估计的保守利润情况如下项目年产1000吨年产3000吨销售收入美元综合成本美元利润美元90000007140000186000027000000200000007000000在生产4000吨的条件下,综合成本将降低。此外,中国的劳动力成本以及其它费用均会低于国际水平。因此,此估计为保守估计。按照我们上面的资料,并结合果胶产品生产情况,我们对果胶生产成本估计如下金额单位万元一固定资产折旧与无形资产摊销费固定资产采用直线法折旧,设净残值为零12002年12月至2003年12月,生产能力为1000吨固定、无形资产名称金额万元摊销或折旧年限年摊销或折旧额万元摊销或折旧的的开始时间厂房5万平方米,含260平方米的车间、260平方米的锅炉车间、150平方米的水处理车间、40平方米的ELSUBSTATION、250平方米的CANTEEN/LOCKERROOM、480平方米的一般仓库、800平方米的产成品库、办公室、大门警卫接待室等3500201752001年12月土地使用权666203332001年12月果渣储存库100208M1020052002年8月果胶提取和过滤车间40507M15000207502002年8月PRECIPITATIONBUILDING25201252002年8月电子磅510052002年8月化验室20020102002年8月EFFLUENTPLANTPLATFORM5020252002年8月油罐120平方米2420122002年8月液体化工基地100平方米/个,共2个5020252002年8月IPA罐基地21平方米/个,共5个25201252002年8月酒精罐大棚202012002年8月水池1020052002年8月热水罐基地直径48月泵房5200252002年8月道路1002052002年8月停车场202012002年8月汽车棚202012002年8月围8月废水管8月雨水排放设8月饮用水供应设施5020252002年8月电力设施1500KVA40010402002年8月蒸汽锅炉27T/H,运营压力12BAR20010202002年8月自来水或井水设施1500立方米3020152002年8月污水排放30立方米/小时50020252002年8月运输与办公设备50051002002年8月流动资金4530合计26亿元117875万元22004年1月以后,生产能力为4000吨设备类固定资产和流动资金约增加三分之一固定、无形资产名称金额万元摊销或折旧年限年摊销或折旧额万元摊销或折旧的的开始时间厂房5万平方米,含260平方米的车间、260平方米的锅炉车间、150平方米的水处理车间、40平方米的ELSUBSTATION、250平方米的CANTEEN/LOCKERROOM、480平方米的一般仓库、800平方米的产成品库、办公室、大门警卫接待室等3500201752003年8月土地使用权666203332003年8月果渣储存库100208M1420072003年8月果胶提取和过滤车间40507M200002010002003年8月PRECIPITATIONBUILDING25201252003年8月电子磅510052003年8月化验室26020132003年8月EFFLUENTPLANTPLATFORM5020252003年8月油罐120平方米402022003年8月液体化工基地100平方米/个,共2个5020252003年8月IPA罐基地21平方米/个,共5个25201252003年8月酒精罐大棚2620132003年8月水池1020052003年8月热水罐基地直径48月泵房5200252003年8月道路1002052003年8月停车场202012003年8月汽车棚202012003年8月围8月废水管8月雨水排放设8月饮用水供应设施5020252003年8月电力设施1500KVA60010602003年8月蒸汽锅炉27T/H,运营压力12BAR26010262003年8月自来水或井水设施1500立方米3020152003年8月污水排放45立方米/小时70020352003年8月运输与办公设备65051302003年8月流动资金6784合计34亿元150505为简化起见,并遵循会计的稳健性原则,对利息费用不在果季之间、固定资产与期间费用之间进行分配,而是将第一年的360万元6000万元6和第二年的360万元贷款利息全部计入第一年的利息费用。二综合成本估算成本项目与规模生产1000吨生产3000吨折旧费和无形资产摊销费11201600工资费第二年后为280万元200280原材料费每吨1000元100300电费每吨消耗5000度,单价060元/度300900水费每吨果胶消耗300吨水,单价3元/吨90270其他生产费用1000元/吨100300利息费第一年720万元,以后为07200其他管理费与经营费销售收入107202200三利润估算金额单位万元项目产销1000吨生产3000吨第二年第三至第五年第六年以后销售收入按每公斤9美元计算,美元与人民币值比率为187200216002160021600折旧费和无形资产摊销费1120160016001600工资费第二年后为280万元200280280280原材料费每吨1000元100300300300电费每吨消耗5000度,单价060元/度300900900900水费每吨果胶消耗300吨水,单价3元/吨90270270270其他生产费用1000元/吨100300300300利息费第一年720万元,以后为0720000其他管理费与经营费销售收入10720220022002200税前利润利润总额3850157501575015750所得税两免三减,330026005200税后利润3850157501315010550为简化起见,按照稳健性原则,将所得税费用近似到百万元。三、经济评价下面,我们从投资回收期、净现值、内涵报酬率等几个方面对本项目进行经济评价。1各年现金流量估计以前面资料为基础,各年现金流量估算情况如下按21个年度计算第一年建设,第二年开始生产项目设流量在各果季年初8月第1年建设年第2年投产第1年第3年第4、5各年第6年需更新5年折旧期满的资产第7、8、9、10各年第11年需更新5、10年折旧期满的资产第12、13、14、15各年第16年需更新5年折旧期满的资产第17、18、19、20各年第21年项目结束,回收铺底资金和土地使用权一、现金流出量购买固定资产、无形资产2147057466501600650偿还贷款060006000支付利息0360360铺底流动资金45302254现金流出小计26000143606360065001600065000二、现金流入量净利润3850157501315013150105501055010550105501055010550加折旧与摊销1120160016001600160016001600160016001600土地使用权回收666流动资金回收6784现金流入小计04970173501475014750121501215012150121501215019600三、净现金流入量流入流出2600093901099014750141001215010550121501150012150196002基本经济评价指标的计算1投资回收期PAYBACKPERIOD投资回收期是指用项目的现金净流入量回收项目原投资额所需要的时间。按照上面预计的现金流量,本项目的投资回收期为37年。2净现值NETPRESENTVALUE净现值是指以一定的折现率为基础计算的投资项目现金流入量的现值与项目投资现值折算到第一年初之间的差。我们选择20作为折现率。本项目的净现值为14871万元。3内部收益率INTERNALRATEOFRETURN内部收益率是指使得净现值为零的折现率。本项目的内部收益率为30。3