奉新县2006年财政总决算说明.doc

奉新县2006年财政总决算说明 2006年，在县委、县政府的正确领导下，全县人民以“三个代表”重要思想和科学发展观为指导，认真贯彻落实党的十六大和十六届五中全会精神，按照“强工业县、建新村、创文明城、兴和谐县”的发展战略，大力推进“经济外向化、工业产业化、城乡一体化、社会和谐化”建设，县域经济持续快速增长，城乡面貌日新月异，人民生活不断改善。在此基础上，财政预算执行情况良好，财政收入保持快速增长，支出结构进一步优化，较好地完成了县委、县政府确定的财政预算任务，全县实现了财政收支平衡、略有结余的目标。一、财政收入基本情况2006年,全县财政收入完成较好，总收入累计完成23718万元，占年初任务22600万元的104.9%，同比增收4869万元，增长25.8%。这是我县财政总收入自2001年突破1亿元后，再次跨越了2亿元大关，5年内实现了财政总收入翻一番。财政总收入实现新的跨越，得利于财政收入的全面增长。1、分级次看，中央、省、县级收入全面增长：上划中央收入完成8297万元，同比增收2166万元，同比增长35.3%。上划省级收入完成344万元，同比增收64万元，同比增长23%；县级地方收入完成15077万元，同比增收2640万元，同比增长21.2%；2、分征收部门看，国、地、财三家组织的收入全面增长：国税部门累计完成8984万元，同比增收2774万元，增长44.7%；地税部门累计完成8796万元，同比增收1439万元，增长19.6%；财政部门累计完成5938万元，同比增收656万元，增长12.4%。3、分税种看，税收收入和非税收入全面增长（1）税收收入完成19061万元，同比增加4355万元，增长29.4%。其中：工商税收完成14111万元，同比增加2749万元，增24.2%；占总收入的比重为59.5%，比上年下降0.8个百分点。其中增值税完成7572万元，比上年同期增加2007万元，增长36%；营业税完成3880万元，比上年同期增加526万元，增长16%；个人所得税完成1083万元，比上年同期减少185万元,下降14.6%。企业所得税完成3273万元，同比增加1285万元，增长64.7%。契税收入完成1317万元，同比增加229万元，同比增长21%。耕地占用税收入完成330万元，同比增加62万元，同比增长23.1%。（2）非税收入：累计完成4687万元，同比增加544万元，增长13.1%；占总收入的比重为19.8%,比上年减少2.2个百分点。其中：行政性收费收入：累计完成2370万元，同比增加2070万元，增长6.9倍。罚没收入：累计完成1480万元，同比增加425万元，增长40.4%。专项收入：累计完成431万元，同比增加200万元，增长82.8%。其中：排污费收入完成33万元，同比增长114.9%；教育费附加收入完成357万元，同比增长106%；其他收入：累计完成406万元，同比减少1291万元，下降76.1%。4、分县乡看，县本级级收入和乡镇收入全面增长：县本级累计完成总收入16606万元，占目标任务16300万元的101.9%，累计完成地方收入10753万元，占目标任务14300万元的104.4%；乡镇累计完成总收入7112万元，占目标任务6300的112.9%，累计完成地方收入4323万元，占目标任务4000万元的108.1%。因2006年乡镇财政体制调整，县乡收入范围有所变化，县本级收入增幅较大，总收入同比增长76.8%；乡镇收入下降较多，同比减少24.8%。如剔除上划的小水电、竹产业、工业区乡镇招商引资企业税收等三项收入因素，调整后同口径相比，县本级总收入完成13390万元，同比增长42.6%，乡镇完成10328万元，同比增长9.2%，均实现了增长。2006年，全县财政收入预算执行情况是比较好的，其特点主要体现在以下几个方面：一是税收收入占财政总收入的比重明显提高。全县税收收入完成19031万元，占财政总收入的比重为80.2%，比上年提高了2.2个百分点。特别是体现经济发展的工商“两税”和企业所得税，全年共完成10885万元，同比增收3329万元，增长44.1%，占财政总收入的比重为45.9%，比上年提高了5.9个百分点。二是县本级收入占全县总收入的比重明显提高。2006年县本级总收入完成16606万元，占全县财政总收入的比重为70%，比上年提高了20个百分点，由2005年的县乡五五开变为七三开，县级收入比重明显提高，县级财政宏观调控能力进一步加强。三是三大税收、六大重点税源增长迅速，对财政增收支撑作用增强。2006年，增值税、营业税、企业所得税这三大税收增长迅速，分别比上年增收2006万元、525万元、 1285万元，增长36%、15.7%、64.7%；合计增收3816万元，占全县增收总额的78.4%，比上年提高了17.6个百分点。三大税收的增长，主要得利于我县经济的快速发展，财政收入来源不断增长。从纳入调控的六大重点税源看，除竹产业税收因深化林业产权制度改革而减收外，其余均大幅增收：工业区：2006年共完成税收6220万元（不含已退库福利企业增值税），同比增收2852万元，增长84.7%；电力行业：完成税收2431万元，同比增收386万元，增长18.9%；其中小水电完成776万元，同比增收275万元，增长54.8%；砂轮行业：完成税收522万元，同比增收75万元，增长16.7%；交通运输业：完成税收1754万元，同比增收522万元，增长42.7%；房地产业（含建安）：完成税收3869万元，同比增收707万元，增长22.4%；竹产业：完成税收1566万元，同比减少34万元，下降2.1%。二、财政支出完成情况2006年完成一般预算支出39244万元，同比增长20%。主要支出项目如下：基本建设支出1964万元，同比增长26.2%；支农支出3338万元，同比增长6%；文体广播事业费560万元，同比增长2.7%；教育支出4683万元， 同比增长8.2%；科技支出90万元，同比下降27.7%；医疗卫生支出2406万元，同比增长48.3%；其他部门事业费2031万元，同比增长15%；抚恤和社会福利救济费1642万元，同比增长23.5%；行政事业单位离退休经费2262万元，同比增长5.6%；社会保障补助支出2264万元，同比增长36.5%；行政管理费2675万元，同比增长11.6%；公检法司支出1910万元，同比增长3.9%；城市维护费支出931万元，同比增长87%；专项支出完成366万元，同比增长27.2%；其它支出11070万元，同比增长22.1%。2006年全县一般预算支出同比增长20.2%，略低于地方收入增幅。在预算安排和执行中，财政部门严格按照“保重点、压一般”的要求，突出保障了4项重点支出需求。一是突出了关注民生支出。全县行政事业单位工资及离退休经费全部按月足额发放，卫生、抚恤和社会救济、社会保障、城市维护费等涉及广大群众生活的支出力度不断加大，分别比上年同期增长48.3%、23.5%、36.5%、87%，均高于全县总支出增幅。二是突出了社会主义新农村建设支出。2006年县本级共安排新农村建设专项支出302万元，比上年增长51%；支出新型农村合作医疗经费529万元，农医机构列入全额拨款事业单位、新型农村合作医疗基金全部拨付到位；发放粮食直补资金717万元、农业综合补贴资金559万元、农业生产资料补贴资金584万元，农民人均受惠85元。三是突出了“三个法定增长”项目及保政权运转等重点支出。科技、支农、教育三项法定增长支出分别完成90万元、3338万元、4683万元，均达到了法定增长要求；支出行政管理费2675万元、公检法司支出1910万元，确保了县乡行政机关、司法机构正常运转的支出需求。四是突出了促进经济发展的支出。多方筹集资金，支持冯田工业区做大做强，到2006年底，入园企业达95户，已开工投产企业87户，2006年共实现税收10620万元，比上年增长 135.5%；设立规模为1600万元的中小企业发展专项资金，扶持近60户具有发展潜力和示范作用的中小企业发展壮大，年纳税企业100万元以上企业由2005年的14户发展到18户，其中年纳税1000万元的增加1户，达到3户；安排专项资金200万元，启动了全民创业基地建设。三、基金收支完成情况2006年累计完成基金收入917万元，其中育林基金收入572万元，土地有偿使用收入345万元，同比增加6.6倍；基金支出586万元，同比增加2.4倍，主要项目是文教部门基金支出18万，同比下降5%；农业部门基金支出233万元，同比增加55.3%；土地有偿使用支出335万元，同比净增。四、财政平衡情况2006年计算财力的总收入为43928万元，其中：1、全县地方收入15077万元；2、上级补助收入24579万元；3、上年滚存结余收入3792万元；4、调入资金收入480万元；2006年财政总支出40687万元，其中：1、全县财政支出39244万元；2、上解支出1443万元。2006年年终滚存结余3241万元，其中：结转下年支出3143万元，净结余98万元，其中县本级净结余51万元，乡镇47万元，全县13个乡镇全部实现了收支平衡，略有结余。五、财政基金平衡情况2006年基金总收入为2042万元，其中：1、本年基金收入917万元；2、基金补助收入1079万元；3、上年滚存结余收入45万元。2006年基金支出1246万元，其中：1、全县基金支出586万元；2、基金上解支出180万元；3、调出基金480万元。2006年基金年终滚存结余795万元，滚存结余全部结转下年支出。六、存在的问题2006年财政运行总体情况较好，但在预算执行和财政工作中还存在一些不容忽视的问题：一是财政支出的范围和结构仍