家庭财务规划.doc

论文题目：家庭财务规划 系 别：经济管理系 专 业：企业管理 学 号：1001104 姓 名：张永仕 指导老师：田晓晨 2014 年 10 月 31日 摘 要 随着现代经济的高速发展，越来越多平凡的家庭，越来越多勤奋的家庭往往是人挣钱，而忽视了钱挣钱。目前，社会经济中的小家庭更加勤俭，节约和努力工作。随着现代金融体系的不断完善，家庭财务规划的需求越来越大。其不只针对于高净值收入家庭，中低收入家庭更加面临家庭财务危机。 以银行，信托，保险和证劵的现代金融体系的健全与不断完善而成为居民资产合理，合法与合适的投资区域。 目前四大现代金融体系中的各类产品在经济稳健发展的今天如雨后春笋。个人认为家庭财务规划的重点在于建立完善的家庭保障保险体系，而非鏖战在各类理财产品之间。 建立家庭保障保险体系是针对家庭本身可能面临的风险进行风险转移。使家庭面临不可预知的风险具有完善的防御补救措施,避免家庭致贫返贫现象的发生。 建立家庭投资理财体系是对家庭的储蓄资金进行保值增值的投资行为。一般来说，当消费者物价指数CPI增幅大于3%时称为通货膨胀。及对于家庭投资是跑赢CPI从而达到资产保值增值的目的。 目 录第1章 家庭财务规划的内容 .51.1家庭保障保险 .5 1.1.1社会保险.5 1.1.2商业保险.51.2家庭需求规划 .6 1.2.1住房规划 . 6 1.2.2教育规划 . 6 1.2.3养老规划 .7 1.2.4财产规划.71.3家庭金融规划 .8 1.3.1银行.8 1.3.2信托.9 1.3.3保险.9 1.3.4证券.10第2章 家庭财务规划基本流程 . 102.1家庭成员综合信息 . 102.2家庭财务状况 . 11 2.2.1收入支出表 . 11 2.2.2资产负债表 . 122.3家庭成员的保障保险 . 14 2.3.1社会保障信息. 14 2.3.2风险管理信息.142.4家庭现有资产配置分析 . 15 2.4.1固定资产. 15 2.4.2金融资产. 15 2.5家庭财务规划提议与目标 .162.6家庭当前情况诊断 .162.7撰写家庭财务规划案. 16 2.7.1家庭财务规划案效果预测.16 2.7.2家庭财务规划案的监督与辅助. .17第3章 我国家庭财务规划的现状 .17 3.1 行业概述 .17 3.2 我国家庭投资规划意识 .17 3.3家庭财务规划的区域 .173.4 投资环境分析 . 18第4章：案例分析.18 4.1小头爸爸家庭财务规划方案 .18第5章 参考.28第1章：家庭财务规划的内容1.1家庭保障保险 社会保险是我国社会保障体制的核心，法定范围内的劳动者和企业职工必须参加。不以盈利为目的，具有社会福利性质，是一项公益事业，属于法定保险。目的是保障劳动者丧失，暂时丧失，失去劳动能力时的基本生活需要。我国的社会保险已经形成了人人有制度，通过强制与自愿参与实施，以基金形式管理。 商业保险是社会保险的补充，是商业经营活动。通过自愿签订契约实现，属于自愿保险。根据家庭实际情况的需求选择合适的保险产品。目的在于改善和提高基本生活水平。1.1.1社会保险 职工基本医疗保险 （男25年，女30年） 医疗保险 城镇居民医疗保险 新型农村合作医疗 职工基本养老保险 （满15年 ） 养老保险 城镇居民社会要老保险 社会保险 新型农村社会养老保险 工伤保险 （职工） 失业保险 （职工） 生育保险 （职工妇女） 1.1.2商业保险 商业保险大致分为财产保险和人身保险。财产保险分为财产险，责任保险，工程保险，保证保险，农业保险，货物运输保险，运输工具保险等等，这里不做细分。 财产险 财产保险 责任保险 . . 商业保险 健康保险 人身保险 人身意外伤害保险 人寿保险1.2家庭需求规划家庭需求规划按照家庭实际需求，大致分为家庭住房规划，教育规划，养老规划。目的在于满足家庭不同需求。1.2.1家庭住房规划 租房 出售 家庭住房规划 自有多套房产 租赁 自用 公积金 （推荐） 购房 银行按揭 商业贷款 全额购房 1.2.2教育规划 家庭教育规划在社会生活中越来越受重视。每个家庭的教育投资途径多种多样。根据家庭实际情况，参考以下教育规划内容。 职业技能培训 个人教育 继续教育 银行教育储蓄教育规划 长期规划 定期定额基金 人寿保险 教育信托基金 （推荐） 子女教育 奖学金 短期规划 国家助学贷款 住房抵押贷款 其它1.2.3养老规划 一个在职人员，要想在退休以后得到基本生活保障和舒适的养老生活条件，就要在退休之前全面的考虑退休后的生活消费，医疗，住房等各个问题。目前我国老龄化速度加快，年老多病，医疗费用增加，避免因病致贫，因病返贫。尽管长期以来“养儿防老”观念在大多数家庭中仍然根深蒂固，但在现代社会价值体系的变化和目前严峻的就业形势压力下，一对中年夫妇承担赡养两对老人，培养下一代的艰巨任务，已经显得力不从心。 养老保险 第一层次 社会保险 医疗保险养老规划 第二层次 企业养老 企业年金 个人养老储蓄 第三层次 个人养老 商业养老保险 家庭养老 第一 ，二层次的社会保险，企业年金主要用于保障退休人员基本生活条件。 第三层次的个人养老储蓄，商业养老保险，家庭养老则属于改善退休人员的生活质量。 1.2.4财产规划 财产规划是一种迫切的现实需求，以帮助客户实现财产的合理分配，保值增值和传承。同时为客户的人生规划一个完美的那句号，降低家庭有关人对财产分配的纠纷。现代财产规划的工具分为公正与个人信托。 婚前 公正 离婚 再婚财产规划 婚姻家庭信托 个人信托 子女保障信托 养老保障信托 遗产管理信托 1.3家庭金融规划 以银行，信托，保险，证券现代四大金融体系的投资领域，成为现代社会家庭投资理财的选。其特点，风险，方式的不同，根据家庭实际情况参考。1.3.1银行 银行是现代四大金融体系中最强大的领域，其背后是国家政府。这里简列银行规划的主要内容。根据市场环境，央行设定的利率也不同。 活期 储蓄 定期 短期 理财产品银行 长期 经营贷款 教育贷款 贷款 住房贷款 投资贷款 消费贷款 其它1.3.2信托 根据2013年国家统计局对我国的信托市场投资总额统计分析，信托业超10万亿元。成为我国银行之后第二大金融机构。 信托属于累固定收益的理财产品市场，良好的过去收益。以较高的年化收益率，以信托借款产品形式对外筹资，到期兑付。目标人群是高净值人群，资产配置到信托。 信托以良好的过去收益，目前潜在的高收益，刚性兑付的约定，信托成为投资领域的新宠儿。我国无法律条文规定：信托公司必须进行刚性兑付。及信托业内的刚性兑付是一个传说。2014年国务院107号文：回归信托，明确“受人之托，带人理财”的功能定位。并对信托业的刚性兑付给予否定。 信托产品的目标定位是高净值收入人群。选择一家口碑，业绩，规模，风险，起点的信托公司是客户购买前提。 不管对于将来还是过去，由于我国销售人员的综合素质，引发的一系列的问题，导致四大金融机构的产品备受投资者质疑。销售人员的嘴永远是不可信的，浮夸业绩，规避风险。随着我国相关法律规定的不断完善，销售人员综合素质的提升，未来的金融产品销售将更加规范和透明。以下列举信托的特点。 受人之托，待人理财 类固定收益产品 良好的过去收益（年化收益率6%18%）信托 潜在的高收益 刚性兑付的传说（2014国务院107号文给予否定） 高净值人群 起点较高（5万）1.3.3保险 这里的保险分为社会保险及商业保险的补充。保险是家庭财务规划的核心，是对未来不可预知风险的规避与补救。避免家庭致贫返贫现象的发生。 建立完善的的家庭保障保险体系是现代财务规划的核心。通过对家庭成员社会保险的完善及对商业保险的补充，形成家庭个性化保险体系。形成一道家庭特有的对抗外来不可预知风险的防御力。 参照1.1对保险保障做出详细的列举，这里不再重复。1.3.4证券 证券投资是我国投资理财最广泛的领域。证卷投资根据投资者爱好，专业能力选择合适的类型。其最常见的就是股票和债券。依据有价证券的品种分类。这里推荐的是债券和基金。 股票市场 债券市场证券 基金市场 外汇市场 衍生品市场 第2章：家庭财务规划基本流程2.1家庭成员综合信息 家庭财务规划的综合信息是方案的基础，其真实性由客户承担。家庭信息表属于保密文件，受法律保护，对此客户无需担心隐私泄露问题。家庭成员综合信息讲究真实，可靠。客户应根据实情，坦诚交流。如表1-1 表1-1 Xxx家庭综合信息表 2012年11月1日 Xx家庭财务规划公司 内容 爸爸 妈妈 儿子 爷爷 奶奶 姓名 年龄 学历 职业 工龄 月薪其它收入（是否） 养老金 爱好 社会保险 健康保险意外保险人寿保险自由住房投资经验家庭住址家庭电话移动电话电子邮件2.2家庭财务状况 2.2.1家庭月收支表 通过家庭综合信息表及客户有效沟通，编制家庭收支表，了解家庭的月收入净额，现金流动状况。通过分析家庭收入与支出，提出改善性意见与对应的方案。如表1-2 表1-2 家庭月收入支出表 Xx家庭收入支出表 2012年11月1日 单位：元 家庭收入项目 金额 家庭支出项目 金额 工资 日常生活支出 奖金 房贷支出 投资收益 子女教育支出 养老金 保险支出 其他收入 旅游支出 交通支出 话费支出 其它支出收入合计：支出合计：月度结余： 2.2.2家庭资产负债表 家庭资产负债表反映在某一时点上家庭的资产和负债情况，它是家庭的过去经济活动的结果。通过分析家庭的资产负债表不仅可以了解家庭的资产负债状况，而且可以通过计算净值来判断家庭实际拥有的财富数量。其次，通过编制家庭资产负债表，将家庭目前与往年的情况比较，提出改善财务状况的方案。如表1-3. 表1-3 家庭资产负债表Xx家庭资产负债表 2012年12月31日 单位：元 资产项目 金额 负债项目 金额流动资产：流动负债： 库存现金 短期借款 活期银行存款 应付账款 交易性金融资产 信用卡分期账单 现金等价物 其它应付款 应收账款 信用卡透支额 流动资产合计流动负债合计 非流动资产：非流动负债： 定期银行存款 长期借款 可供出售金融资产 住宅贷款 长期应收款 教育贷款 住宅 汽车贷款 其它房产 其它贷款 汽车 家具 珠宝及收藏品 保险保单 其它非流动资产非流动资产合计 非流动负债合计资产总计 负债总计 净资产以下介绍几种判断家庭财务状况的计算方式 1.偿付比率=净资产/总资产 反应客户综合还债能力的高低，判断客户面临破产的可能性。偿付比率应高于0.5。2.负债总资产比率=负债/总资产 衡量家庭综合还债能力。比率应该控制在0.5以下。3.负债收入比率=负债/税前收入 衡量家庭财务状况的健康，该比率一般是一个特定是时期，该比率应该高于0.4。4.流动性比率=流动资产/每月负债 家庭资产在未来发展价值损失的条件下迅速变通的能力，一般而言，家庭的流行性资产比率应该约等于0.3。5.储蓄比率=盈余/税后收入 客户现金流量表中的盈余和收入的比率，反应客户控制开支，能够增加其净资产的能力。6.投资与净资产的比率=投资/净资产 反应家庭通过投资增加财富以及实现财务目标的能力，科学合理安全的投资与净资产比率应该在0.5以上。 2.3家庭成员的保险保障 购买保险的目的是针对自身可能面临的风险进行风险转移。所以保障保险是家庭投资规划中最核心的部分。 2.3.1社会保险 获取家庭成员的社会保险，了解家庭社会基本保险参保情况。结合之前的家庭财务状况对家庭综合情况进行风险评估。表1-4 家庭成员社保险表 Xx家庭社会保险表 2012年11月1日 社会保险 养老 医疗 工伤 失业 生育 备注 小头爸爸 围裙妈妈 大头儿子 爷爷 奶奶附注： 附注是对家庭成员保险保障表的一个补充说明。 2.3.2风险管理信息 这里的风险管理信息指商业保险的补充。购买商业保险是对社保的补充，参加社会保险是保障基本生活，商业保险是改善提高基本生活条件。如表2-3-2 家庭商业保险表2-3-2Xx家庭商业保险表 2012年11月1日 保险种类意外保险 健康保险人寿保险财产保险车险 其它 保险公司 保险名 被保险人 受益人保险内容 保险期间 保 费 立约日期 备 注 以上列举的家庭保险保障的大致区域，对于家庭购买的保险项目应根据具体需求购买。避免盲目选择性，广泛性的购买保险是错误的观念。对于保险公司的选择要根据保险公司的规模，境内外，口碑，保费，保项等具体安排。 2.4家庭现有资产配置分析2.4.1固定资产 根据家庭资产负债表规划出家庭固定资产的结构。表2-4-1家庭固定资产表 2-4-1Xx家庭固定资产表 2014年11月1日 单位：元 固定资产 金额 固定资产百分比 备注 住 房 投资性房产 经营性房产 保险保单 家 具 珠宝及收藏品 其它固定资产 固定资产合计2.4.2金融资产 编制家庭金融资产表了解家庭金融资产分布结构，规划情况。如表2-4-2 家庭金融资产表 2-4-2Xx家庭金融资产 2012年11月1日 单位：元 金融资产 金额 金融资产百分比 备注 储 蓄 股 票 债 券 基 金 外 汇 信 托 银行理财产品 保险保单2.5家庭成员的规划提议与目标 集合家庭成员的规划意见及目标，实现家庭理财成果。此时，对于满足和尊重家庭成员理财目标同样是家庭财务规划中不可或缺的一部分，家庭成员的规划意见与目标可以是短期的，也可以是长期的的目标。为实现这个目标而进行相关的规划。如短期购置轿车，准备购买或者银行按揭住房等，都是可以通过合理规划实现的。2.6家庭当前情况诊断 通过家庭收入支出表，资产负债表，保险保障情况，固定资产结构，金融资产分布，家庭成员的规划提议与目标。对家庭当前当前综合状况进行诊断分析，找出家庭当前规划的弊端并提出修正性建议。通过全方面的综合分析，才可以对家庭财务规划形成最终的财务规划方案。2.7撰写家庭财务规划方案 撰写家庭财务规划方案是家庭财务规划的最终成果，家庭应按照规划方案对现行的家庭状况进行修改和完善。根据家庭财务规划的目标，制定长期与短期规划方案。由于家庭在实施过程中产生的不定因素，方案应根据具体情况加以完善和修改。2.7.1家庭财务规划案的预测 撰写完成家庭财务规划方案，应该对方案的最终效果进行预测，形成方案的附注文件。对方案进行补充说明预测。2.7.2家庭财务规划案的监督与辅助 完成最终的家庭财务规划案工作以后，应帮助客户家庭日后进行方案内容的过程中给予辅助与监督，同时方案在设计的同时考虑到客户的综合情况与相关专业知识，撰写实施细节以帮助客户在日后具体实施过程中能够可靠的完成方案的内容。 第三章：我国家庭财务规划现状3.1行业概述 我国家庭财务规划的行业依旧模糊，基本建立在西方发达国家的模式之下。在整个家庭为中心的财务规划中，银行业，保险业，信托业，证券业都声称可以帮助家庭进行财务规划，其主要还是以推广销售自己的金融产品为目的，并未综合考虑客户家庭的实际需求。3.2我国家庭投资规划意识 改革开放以来，随着我国居民家庭生活水平的蒸蒸日上，国民收入的提高，家庭投资规划的意识不断增强。可惜的是由于相关行业并未建立完善的家庭财务规划机构，对家庭财务规划主要依赖于四大金融机构。四大金融机构纷纷打着为家庭理财的旗帜对外宣传，其更多的还是”以产品为中心”。真正做到“以客户为中心”。还需要市场建立以家庭为中心的机构，帮主客户解决家庭财务危机。 拿保险保障来说。尽管长期以来“养儿防老”观念在大多数家庭中仍然根深蒂固，但在现代社会价值体系的变化和目前严峻的就业形势压力下，一对中年夫妇承担赡养两对老人，培养下一代的艰巨任务，已经显得力不从心。我国的社会保障工作与商业保险业早已深入千家万户。3.3家庭财务规划的区域 个人认为，对于家庭财务规划的区域划分还是以保障保险为核心，而并非鏖战在理财产品之间。目前，我国家庭投资区域广泛，鏖战与股市，债券，外汇，银行理财产品，信托类固定收益等之间，甚至民间放贷。一首流行于20世纪初的网络歌曲股民老张刻画了我国早期投资者的形象。 建立完善的家庭保障保险体系才是家庭财务规划的核心。目前我国的四大金融机构发布的理财产品犹如股市一般浩如烟海，其主要目的是对市场融资，满足投资者一定的利息。3.4投资环境 2014年国务院107号文对信托业的刚性兑付给予否定。银监会发布银行销售理财产品要进行录音录像，并进行风险评估的规定。禁止对各类理财产品做出保本保息的承诺。对于部分灰暗的购买过程中产生的矛盾，主要是由于客户的相关专业知识不足，销售人员综合素质问题。 随着我国金融市场环境的不断完善，我国家庭财务规划的投资环境将越来越清晰和规范。 第四章：案例分析 4.1“小头爸爸”家庭财务规划方案 小头爸爸的财务规划目标：短期规划：1.完善家庭保障保险 2.为自己和围裙妈妈的养老做准备 3.利用家庭储蓄和出售爷爷奶奶的住房，在北京海淀区阳光小区 购买小面积商品房用于爷爷奶奶养老生活。 4.给爷爷购置一辆10万左右家用汽车。长期规划：5.对大头儿子进行未来的教育规划.小头爸爸的家庭财务规划案：1.小头爸爸的家庭综合信息表 2014年10月31日 内容 小头爸爸 围裙妈妈 大头儿子 爷爷 奶奶 年龄 35岁 33岁 12岁 60岁 58岁 学历 本科 本科 小学 初中 初中 职业 医生 老师 学生 退休职工 退休职工 工龄 10年 9年 月薪 6000元 3500元其它收入（是否） 是 是 无 是 否 养老金 4，000元 2，200元 爱好唱歌健身烹饪美容电脑游戏 炒股 广场舞社会保险 是 是 否 是 是健康保险 否 否 是 否 否意外保险 否 否 是 否 否人寿保险 是 否 否 是 否自由住房 是，银行按揭贷款，20年期，未还清 是投资经验 否 否 否 是，股市鏖战20年 否家庭住址 北京市海淀区阳光小区2-3-6江苏省连云市连云区日出东方小区3-6-2家庭电话85018-5763454移动电话1504647538918637854627185345788761375764867515939997546电子邮件 通过分析小头爸爸家庭综合信息表列出五点重要事项： 1.小头爸爸与围裙妈妈有其他收入，基于两人的工资额，其家庭月收入超过1万元。爷爷奶奶的退休金6200元。家庭月收入约2万元。属于中等收入家庭。 2.基于小头爸爸与围裙妈妈的双方职业，医生与老师属于稳定职业。且双方老人均有住房，且有养老金6200元。并且爷爷具有20年的股市投资经验。 3.大头儿子没有参加社会保险，且小头爸爸与围裙妈妈都没有健康保险和意外保险。围裙妈妈无人寿保险。 4.小头爸爸家庭现有住房银行按揭贷款，20年期，已还10年。月供4000元。5. 除了爷爷，其它家庭成员没有投资经验。6. 小头爸爸家庭属于家庭事业成长期。2小头爸爸家庭财务状况小头爸爸家庭收入支出表 2014年10月31日 单位：元 家庭收入项目 金额 家庭支出项目 金额 工资 9，500 日常生活支出3，000 奖金/月 1，000 房贷支出4，000 投资收益 约1，500 子女教育支出1，000 养老金 6，200 保险支出2，000 其他收入 3，000 旅游支出1，000 投资支出1，000 交通支出500 话费支出300 其它支出2，000收入合计： 21，200支出合计：14，800月度结余：6400根据小头爸爸最终的家庭收入支出表： 1.小头爸爸家庭的月储蓄比率=月盈余/税后收入=0.31，家庭储蓄力属健康范围。 2.小头爸爸的家庭教育支出1000元，原因是大头儿子目前正处于我国九年义务教育阶段，其教育成本较低。基于未来教育的成本增加，小头爸爸需对大头儿子建立未来教育规划。 3.小头爸爸目前的家庭保险费用过高，月度平均到2000元。 4.小头爸爸的家庭贷款4000元，占家庭收入不足两成，可以考虑增加一定的负债。 5.小头爸爸家庭收入表中，养老金的收入来源于爷爷奶奶的养老收入。未来两年，爷爷的商业养老金即将兑现。3家庭资产负债表 小头爸爸家庭资产负债表 2014年10月31日 单位：元 资产项目 金额 负债项目 金额流动资产：流动负债： 库存现金 20，000 短期借款 活期银行存款 50，000 应付账款 8，000 交易性金融资产 210，000 信用卡分期账单 12，000 现金等价物 80，000 其他应付款 应收账款 120，000 信用卡透支额 6，000流动资产合计：480，000流动负债合计： 2，6000非流动资产：非流动负债： 定期银行存款 400，000 长期借款 可供出售金融资产50，000 住宅贷款 1000，000 长期应收款100，000 教育贷款 住宅2800，000 汽车贷款 100，000 汽车150，000 其它贷款 家具16，800 珠宝及收藏品28，000 人寿保单400，000 其它非流动资产26，000非流动资产合计： 4，204，800非流动负债合计： 110.000资产总计：4，684，800负债总计： 1，126.000 净资产：3，558，800社会保险表： 小头爸爸家庭社会保险 2014年10月31日 社会保险 养老 医疗 工伤 失业 生育 备注 小头爸爸 是 是 是 是 围裙妈妈 是 是 是 是 是 大头儿子 否 否 爷爷 是 是 奶奶 是 是小头爸爸家庭商业保险：小头爸爸家庭商业保险表 2014年10月31日 单位：元 保险种类意外保险 健康保险人寿保险财产保险车险 其它 保险公司平安保险太平洋保险太平洋保险太平洋保险太平洋保险太平洋保险 保险名平安少儿意外保险太平洋健康保险太平洋养老分红两全保险太平洋家庭财产保障险太平洋车险车辆第三方责任险 契约人小头爸爸小头爸爸围裙妈妈小头爸爸小头爸爸小头爸爸 被保险人大头儿子大头儿子小头爸爸爷爷 受益人围裙妈妈大头儿子保险内容意外伤害，残疾，住院，上限10万大病补贴，住院，手术，药物上限20万元意外身故一次性给付，到期养老金返还年复利率4%家庭财产自然灾害，被盗，火灾，水灾，上限10万车辆驾驶员事故保险，上限20万车辆试用期间造成第三方事故责任，上限10万 保险期间1年1年小头爸爸30年，爷爷10年1年1年1年 保 费 200 15012，000 210 300 150年保费合计：13，010 立约日期2010.5.72009.5.10小头爸爸2009.10.1爷爷1996年8月2005.4.72005.6.72007.10.5 备 注 年缴 年缴 年缴年缴年缴年缴小头爸爸家庭社会保险，商业保险分析：1小头爸爸家庭年缴保费13010元，年度保费支出较大，考虑到爷爷的人寿保险在未来两年到期，将缓解家庭支出。2考虑到社会保险费属于单位“五险”以工资代扣，这里不做家庭支出统计。3大头儿子应根据城镇居民医疗保险参保，根据北京市城镇居民医疗制度规定，学生儿童160年/年，年度保费达到1200元。其余由政府补贴。4考虑到爷爷要购买家用汽车，则考虑到车险的额外支出。5由于家庭成人都具有医疗养老社保，应该对商业保险给据调整。固定资产表：小头爸爸家庭固定资产表 2014年10月31日 单位：元 固定资产 金额 备注 固定资产百分比 住 房 2，800，0001. 北京住房200万，银行按揭，等额本息，首付40万，贷30年，已还10年，月供4千。2. 江苏老人住宅市估80万，无贷，自有。 86% 保险保单 400，0001. 爷爷定期寿险，20年，已缴费18年，保额10万2. 小头爸爸定期寿险，20年，已缴5年，保额30万 12% 家 具 16，8001. 空调120，00.分期12个月，月供2千，已还6个月2. 冰箱4，800.分期6个月。月供800元。已还4个月3. 其它家具为全款购买，且已使用年限，不做统计 0.51% 珠宝及收藏品 28，0001. 围裙妈妈钻戒，白金项链计16，000。2. 奶奶的黄金戒指，白金项链，玉镯计12，000 0.