货币金融学第5章.pptx

第五章 商业银行,银行标志知多少？,本章内容,1. 什么是银行？,以吸收存款为主要资金来源，以提供贷款为主要资金运用同时具备这两个特征的金融机构,2. 商业银行的产生,中央电视台 银行历程 银行的产生与货币制度有关 铸币兑换业务（银行的主要业务） 货币保管业务 保管业务转变为存款业务（资金来源） 全额准备转变为部分准备（资金运用） 保管凭证变成了一种支付手段 1694年，第一家现代股份制银行英格兰银行产生 120w英镑，50%官方出资，50%通过民间发行股票筹集,银行雏形 （高利贷银行）,货币兑换的演变,铸币兑换,存贷款业务,保管与汇兑,3. 现代银行的产生,高利贷银行转变,股份制银行建立,两条路径,4. 现代商业银行的发展,英国式的融通短期资金的传统路径 以提供短期融资，商业贷款为主 存款不是由银行决定 从安全和需求角度考虑 德国式的综合银行 资本市场发展较晚，企业和银行要做大，出现了工业资本和银行资本的融合金融资本，金融寡头垄断 提供银行业务和资本市场业务：股票买卖、企业收购兼并等。,职能分工型银行（分业经营） 银行业务与证券、信托业务分离，商业银行不得兼营证券业务和信托业务，不能直接参与工商企业的投资 美国1933年的格拉斯斯蒂格尔法案 全能型银行（混业经营） 商业银行可以经营一切金融业务,包括各种期限和种类的存贷款,各种证券买卖以及信托,支付清算等金融业务 1999年的金融服务现代化法案,5. 中国商业银行的发展,中国通商银行,由中国人自己出资开办的第一家商业银行 1887年在上海设立 标志着中国现代银行业的产生,户部银行,1904年，在北京成立 中国最早的中央银行 1908年，改称“大清银行” 1912年，改组为“中国银行”,国民党统治时期,“(大)四行”：中央银行、中国银行、交通银行和中国农民银行 “二局”：中央信托局和邮政储蓄汇业局 “一库”：中央合作金库 “小四行”：中国通商银行、四明银行、中国实业银行和中国国华银行 “南三行”：浙江兴业银行、浙江实业银行和上海商业储蓄银行 “北四行”：金城银行、盐业银行、中南银行和大陆银行,改革前我国商业银行体制,新中国成立后，对私营金融业改造，建立了计划经济下以中国人民银行为主体的国家银行体系。 特点： 大一统性 非独立性,改革开放后商业银行体制改革,1984.1.1，中国人民银行正式成为中央银行，形成了由中央银行和四大专业银行分立的双层银行体系。 1986年，第一家股份制银行成立交通银行 1993.11，专业银行转变为国有独资商业银行以及成立三家政策性银行,6. 现代银行的发展趋势,集中化 全能化 电子化 国际化,二、商业银行的性质、职能和组织形式,商业银行的性质 商业银行是企业 自有资本；纳税义务；自主经营、自担风险、自负盈亏、自我约束；以获取利润为经营目的 商业银行是特殊企业 经营对象是货币资金；而且所有权不变，使用权暂时转让而已 商业银行是特殊的银行 与中央银行不同 与各类专业银行和非银行金融机构不同,2. 商业银行的职能,信用中介功能,支付中介功能,金融服务功能,调节经济功能,信用创造功能,信用中介功能 商业银行最基本、最能反映其经营活动特征的职能。 商业银行引导资金从盈余单位流向短缺单位，实现资金融通。 不改变货币资本的所有权，改变的只是货币资本的使用权。 支付中介功能 一种货币经营业的职能。 通过活期存款账户的各种货币结算、支付、兑换，形成支付中心 减少了现金的使用和流通，大大加速了货币的周转,信用创造功能 用各种存款发放贷款，贷款又转化为存款，在这种存款不提取现金或不完全提现的基础上，就增加了商业银行的资金来源，最后在整个银行体系，形成数倍于原始存款的派生存款。 让每一元货币发挥比面值更大的作用。,金融服务功能 工商企业的专业化发展，要求把许多原来的属于企业自身的货币业务转交给银行代为办理，如发放工资，代理支付等。 个人消费由原来的单纯钱物交易，发展为转帐结算。 银行间的业务竞争也日益剧烈化，要求在传统业务之外寻找新的利润来源。 调节经济职能 调剂社会各部门的资金短缺，同时在央行的政策指引下实现经济结构，消费比例投资，产业的调整,3. 商业银行的组织形式,内部组织形式 四个系统： 决策系统（由股东大会、董事会以及下设委员会构成） 执行管理系统（由总经理、副总经理及各业务职能部门构成） 监督系统（监事会和稽核部门构成）,外部组织形式 单一银行制只设总行，不设分行 优点：1. 有利于自由竞争 2. 为地区经济发展服务 3. 经营灵活 缺点：1. 规模小 2. 业务相对集中，风险较大 3.限制银行业务发展和金融创新,分支银行制（总分行制）设立分支结构 总行制：总行既领导管理分支行，也对外经营 总管理处制：总行只管理和控制分支行 优点：1. 规模大，便于拓展业务，降低风险 2. 总行与分支行专业分工，提高工资效率 3. 提高金融服务 缺点：1. 加速垄断 2. 管理困难,集团银行制设立控股公司，控制若干商业银行 非银行性控股公司 银行性控股公司 连锁银行制 又称联合银行制，不需要设立控股公司，而是由某一个人或集团购买若干独立银行的多数股份，控制银行的经营决策,三、商业银行的业务,资产业务,负债业务,中间业务,资产业务和负债业务反应在银行的资产负债表中,主要业务概述 负债业务 资产业务 中间业务及表外业务 信用业务的派生业务。 一般资产负债表上不反映。,商业银行的信用业务 也是其主要业务,资产总额=负债总额+银行资本,1. 负债业务,包括： 自有资本 存款负债 其他负债 自有资本：商业银行的资本金 存款负债：是商业银行最主要的资金来源，一般占负债总额的70%以上 其他负债：向中央银行借款，同业拆借，发行金融债券,银行自有资本 核心资本：自有资金，永久占用。 股本：包括实收资本、普通股、优先股。 公开储备：各种盈余提取出的储备。如：盈余公积，资本公积，未分配利润等 附属资本：可长期占有的资金。 贷款呆账准备金：弥补呆账的准备金 坏账准备金：弥补坏账的准备金 投资风险准备金：弥补分享投资的准备金 5年及以上的长期债券：弥补商业银行的资本金不足的问题。,存款负债：是商业银行最主要的资金来源，一般占负债总额的70%以上 分类： 按照存款人的性质：个人存款，公司存款，政府存款，同业存款 按照存储时间：长期存款和短期存款 按照提取存款方式：活期存款，定期存款和储蓄存款,其他负债： 同业拆借 向中央银行再贴现 发行金融债券 借入欧洲货币市场资金 通过回购协议借入资金 临时资金占用,2. 资产业务,商业银行运用资金的业务，包括现金、贷款、投资及其他 现金 库存现金：保存在现金库房中的现钞和铸币。 在中央银行存款：即存款准备金。 存放同业存款：存放在其他银行或者其他金融机构的存款 在途资金：指已签发支票送交中央银行或其他银行但相关账户尚未贷记的部分,贷款 按照贷款期限： 活期贷款：不确定偿还期限 定期贷款：偿还期限固定，分为短中长期贷款 透支：超额提取账户资金 按照贷款的保障条件分类 信用贷款：通过个人信誉而发放贷款 担保贷款：通过抵押财产发放贷款 票据贴现：特殊形式,贷款 按贷款发放对象分类 工商业贷款：为工商企业发放生产和流通环节急需资金，是商业银行的传统业务 不动产贷款：企业或个人以各种不动产作抵押而发放的贷款 消费贷款：主要为消费者购买大宗耐用消费品而提供的质押贷款，分期偿还；信用卡透支亦属其类 其他贷款：如同业贷款等。,贷款 按贷款偿还方式分类 一次性偿还 分期偿还 按贷款质量 正常贷款 关注贷款 次级贷款 可疑贷款 损失贷款,投资 目的：取得利润、分散风险、保持流动性、控制其他企业。 可投资的四种证券：政府债券、政府机构债券、地方政府债券、公司债券 一般以购买各级政府债券为主，西方约占总收入15%，我国这方面还有待进一步发展，目前以国债为主。,3. 中间业务,定义：不在资产负债表内反映的，银行不动用或较少动用自己的资产，主要以中间人身份替客户办理收付和其他委托事项，提供各类金融服务并收取手续费的业务 广义的商业银行中间业务分为八类。 一、支付结算类中间业务 二、银行卡业务 三、代理类中间业务 四、担保及承诺类中间业务 五、交易类中间业务 六、投资银行业务 七、基金托管业务 八、咨询顾问类业务,办理汇票，支票，本票等相关业务,开办各种银行卡,代理收费，代发工资，代办保险，代理理财,签发银行承兑汇票,如远期，期货，期权，互换等金融工具的交易,证券的发行，承销,保管基金的全部资产,投资咨询，企业信息咨询,商业银行的经营与管理,经营的“三性”原则 安全性：避免和控制经营风险，保证银行资金安全的要求。 安全性是银行经营活动首要考虑的问题。 即尽量保证资产的完整性。 这是商业银行的社会地位决定的社会责任，不能任意妄为。 取决于银行资本金的充足程度和银行资产面临的风险程度,经营的“三性”原则 流动性：银行具有随时以适当的价格取得可用资金，随时满足存款人提取存款和满足客户合理的贷款需求的能力。 若存款客户提款，银行拿不出现金，会出现挤兑的问题。 若老客户来银行贷款，银行拿不出现金，则会导致客户流失。 银行必须掌握一定数额的现金和流动性的其他资产,经营的“三性”原则 盈利性：商业银行稳健经营的前提下，尽可能提高银行的盈利能力，力求获取最大利润，以实现银行的价值最大化。 资本的本性：追逐利润最大化。 前提：保证安全性。 反映商业银行的经营水平和商业信誉。 三性是矛盾的统一：安全性是前提，流动性是条件，盈利性是目的,商业银行经营管理理论,资产管理理论 20世纪60年代以前，由于资金来源渠道比较固定和狭窄（多是活期存款），以及金融市场发达程度的限制，银行经营管理的重点主要放在资产方面，即通过对资产结构的恰当安排来满足银行安全性、流动性和盈利性的需要。 强调银行负债规模既定是前提，银行管理重点是实现资产结构的最优化调整。 缺陷是银行在广泛扩展业务之后，增加了经营的风险。,资产管理理论,商业性贷款理论 银行必须保持高度的流动性，贷款必须是短期的和商业性的 贷款用于生产和流通过程中，是自偿性的。 可转换理论 银行可以将一部分资金投入证券 预期收入理论 贷款应根据预期收入或现金流量而制定的还款计划为基础 银行贷款范围大大扩大，中期商业放款、消费分期付款和不动产抵押贷款都可以经营,指在生产或购买商品时所借的款项，可以生产或出售的商品的款项予以偿还。,负债管理理论 20世纪60年代初，CDS的出现、银行竞争的激烈和利率管制严格化等等客观条件，出现的以负债为经营重点来保证流动性和盈利性的经营管理理论。 核心思想是银行的流动性不仅可以通过加强资产管理来获得，向外借款也可提供流动性。 可以扩大资产规模，提供银行处理资金的灵活性，资金可以投入到更有力可图的资产上。 缺陷是提高了银行的融资成本，加大了经营风险。,综合管理理论 20世纪70年代中期开始，银行经营管理的观念逐渐改变，由负债管理转向更高层次的系统管理-资产负债综合管理。 通过资产和负债的共同调整，协调资产和负债项目在期限、利率、风险和流动性方面的搭配，尽可能使资产、负债达到均衡，以实