货币银行学第6章.ppt

商业银行,第6章,本次讲课的主要内容,第6.1节 商业银行概述 第6.2节 商业银行的业务 第6.3节 商业银行的经营管理 第6.4节 商业银行的存款货币多倍创造,第6.1节 商业银行概述,6.1.1商业银行的产生与发展,银行业的产生 起源于意大利 (意大利语Banca指长凳，演化为今天的Bank) 第一家近代银行1587年威尼斯银行 现代资本主义银行的产生 第一家股份制商业银行英格兰银行,1.银行的起源：货币的兑换、保管和借贷,1.产生：起源于古代的银钱业和货币兑换业 各国的铸币单位不同 由于铸造分散，成色不一，需要兑换 大宗商品交易需要较多的金属货币，携带具有风险 2.英国银行起源于为顾客保管金银的金匠 主要业务形式：货币兑换业务、货币保管业务、异地支付业务 进一步发展：揽储、贷款 后果：带来了大量的服务收入贷款来源 商业模式的引出需求创造供给,2.现代银行的产生和发展,现代银行是适应资本主义经济发展的需要，在反对高利贷斗争中发展起来的。 现代银行形成的两大途径： 从早期的高利贷银行转变而来 按照资本主义的组织原则，是股份制公司形式组建而成现代商业银行。 商业银行发展,现代商业银行的发展趋势,银行业务全能化 银行资本集中化 服务流程电子化 全球化趋势,6.1.2 商业银行的性质和职能,商业银行：是面向工商企业和居民个人等社会公众，主要办理存、贷款和结算业务，并提供其他金融服务以盈利为经营目的的金融机构。,1.商业银行的性质,具有企业的基本特征：利润最大化 是特殊的企业 经营对象：金融资产和金融负债 活动范围：货币信用领域 对社会的影响和责任特殊 区别于其他金融机构 与央行的区别 与其他金融机构的区别,央行和商行的区别,2.商业银行的职能,信用中介 支付中介 信用创造 金融服务 调节经济,信用中介,信用中介：指商业银行通过负债业务把社会上的各种闲散货币资本集中到银行，再通过资产业务把货币资本投向社会个部门。 实现了三个转化 闲置资本职能资本 小额货币储蓄巨额资本（消费 生产） 短期资本长期资本（部门之间转变，促进了生产效率的提高）,支付中介,支付中介：银行为客户办理各种同货币资本运动有关的技术性业务。 表现：通过存款在不同帐户之间的转移，商行完成了对货款的支付和债务的偿还。 银行作为支付中介的优势：1）较高的信誉；2）较多的分支机构；3）与各个企业和部门都有密切联系。 意义：减少了现金的使用，节约了流通费用，加速了资金的周转，促进了经济增长。,信用创造,在存款不兑现或不完全兑现的情况下，形成了数倍于原始存款的派生存款。 信用创造要考虑现金漏损率和准备金率 意义：加强资本周转，节约流通费用。,金融服务,商业银行为企业或者个人提供的专门性金融服务。 金融服务项目：发放工资、信息咨询、代理付费、保管箱业务等,调节经济,通过选择优质客户调节产业发展 央行调控经济的重要中介,3.商业银行的组织制度形式,单一银行制 不设立分支结构 分支行制 总行领导，下设分支机构 集团银行制,第6.2节 商业银行的业务,商业银行的业务,负债业务 资产业务 中间业务 表外业务,6.2.1负债业务,负债业务,自有资本,存款业务,借款业务,储蓄存款,定期存款,活期存款,发行金融债券,银行同业拆借,1.自有资本,界定：商业银行开展各项业务活动的初始资金，代表着对银行的所有权。包括股本、银行盈余、未分配利润和储备资本。 自有资金一般占其资金来源的10%。,自有资本的用途 消化意外损失，保证正常经营 增强公众信心，防止银行倒闭 支持业务扩张，占领市场份额,严格的资本充足要求可以限制银行资产无节制膨胀，防止过度冒险,2.存款业务,包括活期存款、储蓄存款和定期存款。 活期存款：必须使用支票，一般不支付利息。 定期存款：规定了存款的期限和数量，提前支取必须支付罚息。 储蓄存款：一般使用存折，不能开支票。银行向储蓄存款支付利息。,3.借款业务,同业拆借：短期资金融通。 发行金融债券：筹集中长期资金。 向中央银行借款：1）再贷款：包括信用贷款和抵押贷款；2）再贴现：商行银行把未到期的票据向中央银行再次贴现。 回购协议：经过一段时间重新购回证券的协议。其实质是具有担保的具有流动性的短期资金借贷。 临时资金占用：占用一部分客户资金。,6.2.2资产业务,1.现金资产,库存现金 存放在中央银行的资金：1）一般性存款：应付结算需要；2）存款准备金：央行为了保护储户的利益和安全。 存放在同业的存款 托收未达款,存款准备金,央行准备金：商行存放在央行的资金，包括法定存款准备金和超额准备金两部分。 法定存款准备金：按照法定比率向央行缴存的准备金。 超额准备金：商行存放在央行超过法定存款准备金的那部分存款。,2.贷款业务,是商业银行的核心业务，商行主要的盈利途径。 分类： 工商企业贷款、不动产抵押贷款、消费贷款等 短期、中期和长期贷款 信用贷款、担保贷款与票据贴现 一次性偿还贷款、分期偿还贷款等,正常：借款人能够履行合同，按时还本付息（毫无问题） 关注：有能力偿还本息，但存在不良影响因素（潜在缺陷） 次级：还款能力出现明显问题，依靠正常收入无法保证足额偿还本息。 （明显缺陷） 可疑：无法足额偿还本息，即使执行抵押或担保也肯定要造成部分损失。 （明显缺陷，且有部分损失） 损失：采取所有可能措施和必要法律程序后，本息仍无法收回或收回及少部分。 （贷款已丧失作为银行资产价值”）,贷款评级：我国的五级分类法,西方商业银行信贷“6C”原则,品德（character） 才能（capacity） 资本（capital） 担保品（collateral） 经营环境（condition） 事业连续性（continuity）,3.证券投资业务,是商业银行将资金用于购买有价证券以获得收益 投资对象： 主要是各种证券，包括国库券、中长期国债、政府机构债券、市政债券或地方政府债券以及公司债券。 我国商业银行法规定，商业银行不得从事境内信托投资和股票业务。,银行资产负债表,6.2.3中间业务无风险的表外业务,中间业务指商业银行不需要运用自己的资金而代理客户承办支付和其他委托事项，从中收取手续费的业务。,1.中间业务的作用,规避资本管制，增加盈利来源 适应客户对银行服务多样化的需求 有效地防范和转移风险 创造信用，增加资金的来源渠道,2.中间业务的类型,结算类业务：如汇兑、代收、信用证结算等 银行卡业务 代理类业务：如代理证券发行、代客买卖、代保管业务、代发工资、代收各种费用等 担保类业务：如投标担保、还款担保、银行承兑汇票等 咨询顾问类业务 基金托管业务 ,第6.3节 商业银行的经营管理,6.3.1经营原则,安全性 流动性 盈利性 商业银行经营原则的矛盾及其相互协调,安全性原则,指商业银行应努力避免各种不确定因素对它的影响，保证商业银行的稳健经营和发展。 原因： 自由资本较少，经受不起较大损失。 经营条件特殊，主要资金来源为存款，缺乏安全性，则很难吸收到资金。 经营中面临各种风险（信用风险、市场风险、操作风险） 要求：必须格外谨慎，力求减小或避免各种资金损失的风险，确保经营安全。,流动性原则,指商业银行能够随时满足客户提现和必要的贷款需求的支付能力，包括资产的流动性和负债的流动性 资产的流动性指银行资产在不受损失情况下随时变现的能力，随时满足客户提取存款的要求。 负债的流动性指银行能以较低成本随时获得所需资金的能力。如向央行借款、发行大额可转让存单、同业拆解等。,要保持流动性，可从两方面入手： 保留足够多的流动性资产； 加强负债管理，拓展更多的低成本融资渠道，保持较强的融资能力。,盈利性原则,在可能情况下，追求利润的最大化。 是商业银行经营活动的最终目标，是银行的企业性质的体现，也是银行生存和发展下去的内在动力和根本原因。 盈利性增强可扩大经营规模，巩固自身信誉，提高竞争能力和风险承受能力。,商行经营目标的矛盾及其相互协调,既矛盾又统一 盈利性目标要求提高盈利资产的运用率，而流动性目标却要求降低盈利性资产的运用率；盈利性要求选择有较高收益的资产，而资金的安全性却要求选择有较低收益的资产。 流动性是商行正常经营的前提条件，是商行资产安全性的重要保证；安全性是商行稳健经营的重要原则，离开安全性，盈利性无从谈起，盈利性是最终目标，是流动性和安全性的重要基础。 因此，商行经营要依据自身条件，统筹兼顾，通过多种资产组合，寻求“三性”的最优化。,6.3.2商业银行的经营管理理论,商业银行经营管理理论的发展 资产管理负债管理资产负债综合管理,商业银行管理理论,1.资产管理 资产管理的目的是在商业银行经营管理的三大原则下，将银行资金在现金、贷款和证券等各种资产业务中进行合理分配，力求其最佳组合。 商业贷款理论-可转换性理论-预期收入理论,商业银行资产管理方法,商行在进行资产管理时应尽可能做到： 在保证流动性的前提下，尽可能降低现金的持有量。 寻找信用良好且愿意支付较高利率的贷款对象 寻找高回报率低风险的证券。 通过资产多样化来分散风险。,2.负债管理,负债管理主要通过调整资产负债表的负债项目来满足银行经营目标和方针。 该理论认为，商行不需要完全依靠资产管理来满足其流动性，向外借款也可满足需要。只要负债管理有效，借款途径较广，就不需要大量持有库存现金、短期债券等高流动性资产，而将这部分资产投资到利润更高的其他资产业务中去，以提高商业银行的盈利性。,负债管理理论的意义,负债管理大大丰富了银行处理流动性需求的新途径，变被动负债为主动向外借款负债，从而扩大了银行资产投资规模，提高了盈利性。 但向外借款融资要支付高于存款的利息，提高了商业银行的融资成本。 另外，也容易因为将富余出来的高流动性资产投入到中长期资产业务中而产生与短期借款期限不匹配的情况，增加银行经营风险。,3.资产负债综合管理,20世纪70年代末，资产负债综合管理理论产生。其中心内容是资产负债的合理搭配。 包括：缺口管理、资产负债比例管理等。,缺口管理,其核心是控制利率敏感性资产与利率敏感性负债的缺口。 缺口=利率敏感性资产-利率敏感性负债 正缺口：利率提高将使银行利润增加，利率下降将使利润减少； 负缺口：利率提高将使银行利润减少，利率下降将使利润增加； 零缺口：意味着帐面收支相抵，在计划内收益变动最小。,零缺口模型 正缺口模型 负缺口模型,利率敏感性缺口、利率变动与银行净利差变动之间的关系,缺口值 利率变动 净利收入变动 正 上升 上升 正 下降 下降 负 上升 上升 负 下降 下降 零 上升 不变 零 下降 不变,缺口管理方法：,努力使银行的利率敏感性资产和利率敏感性负债的差额接近于0，从而把利率风险降至最低限，保持银行收益的稳定。 商业银行应根据对市场利率趋势的预测，及时发现并主动调整固定利率和浮动利率的资产和负债的比例，以保持银行盈利，同时降低风险。,第6.4节 商业银行的存款货币创造,多倍存款货币创造,创造货币的条件 创造存款的过程 派生存款的计算 影响派生存款的因素,6.4.1存款货币创造的条件,部分准备金制度：如准备金率为20%，银行每增加100元存款，只需准备20元作为现金准备，其余80元可以用于放贷。 非现金结算：表现在存款从一个存款户转到另一个帐户，但是货币仍然停留在银行。,6.4.2存款货币创造的过程,假设条件： 银行体系由央行和商行组成； 法定准备金率为20% 超额准备金率为0%，全部贷出。 客户收入均存于银行，而不提取现金，即现金漏损率为0%。,法定存款准备金率：商业银行吸收的活期存款，需按法定比例存入中央银行，这一比例为法定存款准备金率。 超额准备率：商业银行超过法定存款准备金而保留的准备金占全部存款的比率。 现金漏损率：存款客户从银行提取的现金流出银行系统，现金漏损与存款总额的比例称为现金漏损率。,A获得10000元收入，存入甲银行,甲银行,甲贷8000元给B，B支付给C，C把这8000元存入乙银行,乙银行,以此类推,结论：派生存款的计算,若活期存款增加B，商业银行的总额增加到 求无穷级数和，得到 显然， D= B，说明法