（项目设计）石油炼制项目可行性研究报告

泓域咨询MACRO/ 石油炼制项目可行性研究报告石油炼制项目可行性研究报告摘要说明该石油炼制项目计划总投资8615.00万元，其中：固定资产投资6919.58万元，占项目总投资的80.32%；流动资金1695.42万元，占项目总投资的19.68%。达产年营业收入13487.00万元，总成本费用10737.23万元，税金及附加143.75万元，利润总额2749.77万元，利税总额3272.80万元，税后净利润2062.33万元，达产年纳税总额1210.47万元；达产年投资利润率31.92%，投资利税率37.99%，投资回报率23.94%，全部投资回收期5.68年，提供就业职位222个。依据国家产业发展政策、相关行业“十三五”发展规划、地方经济发展状况和产业发展趋势，同时，根据项目承办单位已经具体的资源条件、建设条件并结合企业发展战略，阐述投资项目建设的背景及必要性。.总论、项目背景及必要性、项目市场调研、建设内容、项目选址规划、项目工程设计、工艺先进性分析、环境保护、项目安全规范管理、风险防范措施、节能分析、项目实施方案、项目投资估算、经济效益、评价及建议等。第一章 项目背景及必要性一、项目建设背景1、从投资总量占比看，2012年以来，民间投资占全国固定资产投资比重已连续5年超过60%，最高时候达到65.4%；尤其是在制造业领域，目前民间投资的比重已经超过八成，民间投资已经成为投资的主力军。从促进产业发展看，民营企业机制灵活、贴近市场，在优化产业结构、推进技术创新、促进转型升级等方面力度很大，成效很好。据统计，我国65%的专利、75%以上的技术创新、80%以上的新产品开发，是由民营企业完成的。从吸纳就业看，民营经济作为国民经济的生力军是就业的主要承载主体。全国工商联统计，城镇就业中，民营经济的占比超过了80%，而新增就业贡献率超过了90%。从经济的贡献看，截至2017年底，我国民营企业的数量超过2700万家，个体工商户超过了6500万户，注册资本超过165万亿元，民营经济占GDP的比重超过了60%，撑起了我国经济的“半壁江山”。同时，民营经济也是参与国际竞争的重要力量。2、制造业的快速发展，直接促进了中国经济发展的速度、质量和效益，增强了我国在全球化格局中的国际分工地位。从国内看，新中国成立60多年来，我国工业增加值占GDP的比重由1952年的17.6%提高到2014年的35.85%，增加了1倍多，促进我国工业实现了由小到大的历史性转变。从国际看，1990年我国制造业占全球的比重为2.7%，居世界第九；2000年上升至6.0%，居世界第四；2007年达到13.2%，居世界第二；2010年为19.8%，跃居世界第一。3、二、必要性分析1、来快速释放后发优势阶段的模式，也不同于欧美经济体主要靠创新驱动和消费主导的模式，而是介于二者之间过渡状态，呈现规模经济和结构变动释放增长效应逐渐减弱，同时质量效益提升和全要素生产率贡献逐步增强的混合特征。当前我国经济减速是趋势性、结构性的，但不会是断崖式的。因为我国工业化、城镇化尚未结束，地区发展差距巨大，2.6亿农民工需要转变为市民，2亿贫困人口（按高标准）需要脱贫，1亿城市棚户区住户需要新的家园，这些都蕴含着巨大的需求空间。同时，我国改革开放的制度红利继续释放，每年有近700万大学生毕业，有良好的基础设施和产业配套能力，创新能力不断加强，新优势正在逐步形成。新旧优势与需求潜力结合，一定会释放出强大的动力，以支撑新常态下中国经济的中高速增长。2、中国自改革开放以来，经济迅速发展，从1991年起至今，GDP增速稳定保持7%以上，经济繁荣。但与此同时，中国经济也面临着多方面的问题，如人口红利衰减、进入“中等收入陷阱”、日益严峻的环境污染等。3、三、项目建设有利条件第二章 总论一、项目概况（一）项目名称石油炼制项目（二）项目选址xxx产业园区（三）项目用地规模项目总用地面积24558.94平方米（折合约36.82亩）。（四）项目用地控制指标该工程规划建筑系数69.42%，建筑容积率1.69，建设区域绿化覆盖率5.24%，固定资产投资强度187.93万元/亩。（五）土建工程指标项目净用地面积24558.94平方米，建筑物基底占地面积17048.82平方米，总建筑面积41504.61平方米，其中：规划建设主体工程29259.69平方米，项目规划绿化面积2176.44平方米。（六）设备选型方案项目计划购置设备共计75台（套），设备购置费2475.21万元。（七）节能分析1、项目年用电量1165649.32千瓦时，折合143.26吨标准煤。2、项目年总用水量7634.11立方米，折合0.65吨标准煤。3、“石油炼制项目投资建设项目”，年用电量1165649.32千瓦时，年总用水量7634.11立方米，项目年综合总耗能量（当量值）143.91吨标准煤/年。达产年综合节能量42.99吨标准煤/年，项目总节能率24.30%，能源利用效果良好。（八）环境保护项目符合xxx产业园区发展规划，符合xxx产业园区产业结构调整规划和国家的产业发展政策；对产生的各类污染物都采取了切实可行的治理措施，严格控制在国家规定的排放标准内，项目建设不会对区域生态环境产生明显的影响。（九）项目总投资及资金构成项目预计总投资8615.00万元，其中：固定资产投资6919.58万元，占项目总投资的80.32%；流动资金1695.42万元，占项目总投资的19.68%。（十）资金筹措该项目现阶段投资均由企业自筹。（十一）项目预期经济效益规划目标预期达产年营业收入13487.00万元，总成本费用10737.23万元，税金及附加143.75万元，利润总额2749.77万元，利税总额3272.80万元，税后净利润2062.33万元，达产年纳税总额1210.47万元；达产年投资利润率31.92%，投资利税率37.99%，投资回报率23.94%，全部投资回收期5.68年，提供就业职位222个。（十二）进度规划本期工程项目建设期限规划12个月。项目承办单位一定要做好后勤供应和服务保障工作，确保不误前方施工。二、报告说明项目可行性研究报告通过对项目科学深入的市场需求和供给分析、未来价格预测、资源供应、建设规模、工艺路线、设备选型、环境影响、节能减排、投资估算、资金筹措、盈利能力等方面的科学研究，从市场、技术、经济、工程等角度对项目进行调查研究和分析比较，并对项目建成以后可能取得的财务、经济效益及社会环境影响进行科学预测，为项目决策提供了公正的、可靠的、科学性的投资咨询意见。三、项目评价1、本期工程项目符合国家产业发展政策和规划要求，符合xxx产业园区及xxx产业园区石油炼制行业布局和结构调整政策；项目的建设对促进xxx产业园区石油炼制产业结构、技术结构、组织结构、产品结构的调整优化有着积极的推动意义。2、xxx集团为适应国内外市场需求，拟建“石油炼制项目”，本期工程项目的建设能够有力促进xxx产业园区经济发展，为社会提供就业职位222个，达产年纳税总额1210.47万元，可以促进xxx产业园区区域经济的繁荣发展和社会稳定，为地方财政收入做出积极的贡献。3、项目达产年投资利润率31.92%，投资利税率37.99%，全部投资回报率23.94%，全部投资回收期5.68年，固定资产投资回收期5.68年（含建设期），项目具有较强的盈利能力和抗风险能力。4、第三章 项目单位概况一、项目承办单位基本情况（一）公司名称xxx公司（二）公司简介公司始终坚持“人本、诚信、创新、共赢”的经营理念，以“市场为导向、顾客为中心”的企业服务宗旨，竭诚为国内外客户提供优质产品和一流服务，欢迎各界人士光临指导和洽谈业务。二、公司经济效益分析上一年度，xxx集团实现营业收入10447.54万元，同比增长18.50%（1631.16万元）。其中，主营业业务石油炼制生产及销售收入为8802.20万元，占营业总收入的84.25%。根据初步统计测算，公司实现利润总额2203.90万元，较去年同期相比增长481.05万元，增长率27.92%；实现净利润1652.93万元，较去年同期相比增长192.64万元，增长率13.19%。第四章 项目市场调研一、建设地经济发展概况地区生产总值2744.02亿元，比上年增长11.69%。其中，第一产业增加值219.52亿元，增长7.92%；第二产业增加值1701.29亿元，增长10.92%第三产业增加值823.21亿元，增长11.62%。一般公共预算收入222.76亿元，同比增长6.64%，一般公共预算支出556.44亿元，同比增长7.47%。国税收入335.03亿元，同比增长8.17%；地税收入亿元44.03，同比增长11.32%。居民消费价格上涨1.10%。其中，食品烟酒上涨1.02%，衣着上涨1.16%，居住上涨1.08%，生活用品及服务上涨1.14%，教育文化和娱乐上涨0.95%，医疗保健上涨0.85%，其他用品和服务上涨0.78%，交通和通信上涨0.86%。全部工业完成增加值1515.83亿元。规模以上工业企业实现增加值1418.41亿元，比上年增长9.75%。规模以上AA、BB、CC、DD（含石油炼制）等主导行业共完成工业增加值1080.02亿元，增长10.61%。AA完成增加值477.08亿元，增长8.26%；BB完成工业增加值341.70亿元，增长11.90%；CC完成工业增加值207.22亿元，增长6.33%；DD完成工业增加值90.24亿元，增长8.94%。规模以上工业企业实现主营业务收入6278.54亿元，比上年增长5.53%。实现利润总额380.59亿元，比上年增长8.19%。固定资产投资完成4330.55亿元，比上年增长6.43%。其中，建设项目投资完成3810.88亿元，增长10.57%；房地产开发投资完成519.67亿元，增长9.22%。在固定资产投资中，第一产业投资完成216.53亿元，同比增长5.55%；第二产业投资完成3291.22亿元，同比增长7.52%；第三产业投资完成822.80亿元，增长6.30%。高新技术产业投资1001.21亿元，增长9.98%。民间投资3901.64亿元，增长8.67%。城市基础设施投资516.86亿元，增长6.30%。重点项目1431个，完成投资2749.78亿元，增长9.89%。全市实现社会消费品零售总额1360.78亿元，比上年增长10.16%。城镇实现零售额1032.25亿元，增长5.02%；乡村实现零售额501.01亿元，增长9.03%。限额以上批发零售企业商品零售额亿元484.70，增长10.56%。实际利用外资67664.82万美元，同比增长52.60%。外贸进出口总值360.45亿元，同比增长55.43%。其中，出口总值234.29亿元，同比增长55.44%；进口总值126.16亿元，同比增长56.85%。二、区域内石油炼制行业市场分析目前，区域内拥有各类石油炼制企业748家，规模以上企业32家，从业人员37400人。截至2017年底，区域内石油炼制产值183240.09万元，较2016年163155.63万元增长12.31%。产值前十位企业合计收入80629.41万元，较去年73139.89万元同比增长10.24%。区域内经济发展持续向好，预计到2020年地区生产总值6000.00亿元，年均增长6.10%。预计区域内石油炼制行业市场需求规模将达到277607.68万元，利润总额83190.25万元，净利润27824.85万元，纳税24641.40万元，工业增加值109793.06万元，产业贡献率18.08%。第五章 项目选址规划一、项目选址原则场址选择应提供足够的场地用以满足项目产品生产工艺流程及辅助生产设施的建设需要；场址应具备良好的生产基础条件而且生产要素供应充裕，确保能源供应有可靠的保障。二、项目选址该项目选址位于xxx产业园区。促进产业园区开放发展。加大招商引资力度，注重引强引大，大力引进世界500强、中国500强、民营500强企业在产业园区设立区域总部、营运中心、采购中心、研发中心和结算中心，利用其技术溢出和带动效应，培育发展战略性新兴产业。鼓励产业园区大力引进出口导向型生产企业，重点引进辐射带动作用明显的行业出口龙头企业。支持产业园区培育外贸综合服务型企业，为区内中小微企业进出口提供物流、通关、融资、退税、收汇、信保等全程综合外贸服务，降低企业进出口成本，促进贸易便利化。鼓励有条件的产业园区主动参与一带一路建设，走出去参与境外经贸合作区建设，拓展发展空间。三、建设条件分析四、用地控制指标根据测算，投资项目建筑系数符合国土资源部发布的工业项目建设用地控制指标（国土资发【2008】24号）中规定的产品制造行业建筑系数30.00%的规定；同时，满足项目建设地确定的“建筑系数40.00%”的具体要求。五、地总体要求本期工程项目建设规划建筑系数69.42%，建筑容积率1.69，建设区域绿化覆盖率5.24%，固定资产投资强度187.93万元/亩。土建工程投资一览表序号项目单位指标备注1占地面积平方米24558.9436.82亩2基底面积平方米17048.823建筑面积平方米41504.613251.47万元4容积率1.695建筑系数69.42%6主体工程平方米29259.697绿化面积平方米2176.448绿化率5.24%9投资强度万元/亩187.93六、节约用地措施在项目建设过程中，项目承办单位根据项目建设地的总体规划以及项目建设地对投资项目地块的控制性指标，本着“经济适宜、综合利用”的原则进行科学规划、合理布局，最大限度地提高土地综合利用率。七、总图布置方案（一）平面布置总体设计原则达到工艺流程（经营程序）顺畅、原材料与各种物料的输送线路最短、货物人流分道、生产调度方便的标准要求。（二）主要工程布置设计要求（三）绿化设计场区绿化设计要达到“营造严谨开放的交流环境，催人奋进的工作环境，舒适宜人的休闲环境，和谐统一的生态环境”之目的。（四）辅助工程设计1、2、投资项目水源来自场界外的项目建设地市政供水管网，项目建设区现有给、排水系统设施完备可以满足投资项目使用要求。3、4、项目建设规划区内部和外部运输做到物料流向合理，场内部和外部运输、接卸、贮存形成完整的、连续的工作系统，尽量使场内、外的运输与车间内部运输密切结合统一考虑。5、数据通信：数据传输通道主要采用中国电信ADSL构建VPN虚拟专用通信网，可同时解决场区数据、IP数据及计算机上网需求；也可采用GPRS数据传输通信，投资项目数据利用中国电信ADSL构建VPN虚拟专用通信网，上传至项目承办单位调度中心。八、选址综合评价拟建项目用地位置周围5.00千米以内没有地下矿藏、文物和历史文化遗址，项目建设不影响周围军事设施建设和使用，也不影响河道的防洪和排涝。第六章 工艺先进性分析一、原辅材料采购及管理按目前市场的需求情况，原料存储时间约为20-30天，存放在原料仓库内；投资项目将建设原料仓库和辅助材料仓库，以满足投资项目生产的需要。二、技术管理特点三、项目工艺技术设计方案（一）工艺技术方案要求在项目建设和实施过程中，认真贯彻执行环境保护和安全生产的“三同时”原则，注重环境保护、职业安全卫生、消防及节能等法律法规和各项措施的贯彻落实。（二）项目技术优势分析四、设备选型方案项目拟选购国内先进的关键工艺设备和国内外先进的检测设备，预计购置安装主要设备共计75台（套），设备购置费2475.21万元。第七章 项目投资估算一、项目总投资估算（一）固定资产投资估算本期项目的固定资产投资6919.58(万元）。固定资产投资估算表序号项目单位指标占总投资比例1项目建设投资万元6919.5880.32%1.1土建工程万元3251.4737.74%1.2设备购置万元2475.2128.73%1.3其它投资万元1192.9013.85%2建设期利息万元-3固定资产投资万元6919.5880.32%（二）流动资金投资估算预计达产年需用流动资金1695.42万元。（三）总投资构成分析1、总投资及其构成分析：项目总投资8615.00万元，其中：固定资产投资6919.58万元，占项目总投资的80.32%；流动资金1695.42万元，占项目总投资的19.68%。2、固定资产投资及其构成分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资3251.47万元，占项目总投资的37.74%；设备购置费2475.21万元，占项目总投资的28.73%；其它投资1192.90万元，占项目总投资的13.85%。3、总投资及其构成估算：总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=6919.58+1695.42=8615.00（万元）。总投资构成估算表序号项目单位指标占总投资比例1固定资产投资万元6919.5880.32%1.1项目建设投资万元6919.5880.32%1.2建设期利息万元-2流动资金万元1695.4219.68%3总投资万元万元8615.00二、资金筹措全部自筹。第八章 经济效益一、经济评价财务测算根据规划，项目预计三年达产：第一年收入7417.85万元，总成本12032.03万元，利润总额-4614.18万元，净利润123.27万元，增值税208.60万元，税金及附加-3460.64万元，所得税-1153.55万元；第二年收入9440.90万元，总成本14478.12万元，利润总额-5037.22万元，净利润-3777.91万元，增值税265.50万元，税金及附加130.10万元，所得税-1259.31万元；第三年生产负荷100%，收入13487.00万元，总成本10737.23万元，利润总额2749.77万元，净利润2062.33万元，增值税379.28万元，税金及附加143.75万元，所得税687.44万元。（一）营业收入估算项目达产年预计每年可实现营业收入13487.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=379.28万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位指标1营业收入万元万元13487.001.1主营业务收入万元13487.001.2其它收入万元-2增值税万元379.283税金及附加万元143.75（三）综合总成本费用估算本期工程项目总成本费用10737.23万元。（四）税金及附加达产年应纳税金及附加143.75万元。（五）利润总额及企业所得税利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=2749.77（万元）。企业所得税=应纳税所得额税率=2749.7725.00%=687.44（万元）。（六）利润及利润分配1、本期工程项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=2749.77（万元）。2、达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=2749.7725.00%=687.44（万元）。3、本项目达产年可实现利润总额2749.77万元，缴纳企业所得税687.44万元，其正常经营年份净利润：企业净利润=达产年利润总额-企业所得税=2749.77-687.44=2062.33（万元）。4、根据利润及利润分配表可以计算出以下经济指标。（1）达产年投资利润率=31.92%。（2）达产年投资利税率=37.99%。（3）达产年投资回报率=23.94%。5、根据经济测算，本期工程项目投产后，达产年实现营业收入13487.00万元，总成本费用10737.23万元，税金及附加143.75万元，利润总额2749.77万元，企业所得税687.44万元，税后净利润2062.33万元，年纳税总额1210.47万元。利润及利润分配表序号项目单位指标1营业收入万元13487.002增值税万元379.283税金及附加万元143.754总成本费用万元10737.235利润总额万元2749.776企业所得税万元687.447净利润万元2062.338纳税总额万元1210.479利税总额万元3272.8010投资利润率31.92%11投资利税率37.99%12投资回报率23.94%二、项目盈利能力分析全部投资回收期（Pt）=5.68年。本期工程项目全部投资回收期5.68年，小于行业基准投资回收期，项目的投资能够及时回收，故投资风险性相对较小。盈利能力分析一览表序号项目单位指标1净利润万元2062.332投资利润率31.92%3投资利税率37.99%4投资回报率23.94%5回收期年5.68第九章 风险防范措施一、政策风险分析1、投资项目选址区域位于项目建设地，其自然环境、经济环境、社会环境和投资环境良好；改革开放以来，我国国内政局稳定，各项政治、经济、法律、法规日臻完善；经过综合分析，投资项目符合国家产业发展政策的引导方向，国家出台的相关方针政策表明，投资项目的政策风险极小。2、二、社会风险分析对人文环境影响的规避措施；城市作为人类文明的产物，本身就承载着一定的文化和历史，所以投资项目在实施过程时，必须充分考虑到这一点；目前，投资项目地面上没有发现军事设施、教堂、寺庙、文物古迹以及重要建筑设施。三、市场风险分析1、市场需求预测因素分析：项目产品市场供求总量的实际情况和预测情况有偏差，特别是市场需求量与预测销售量有偏差，其次是产品实际价格可能与预测价格有偏差；同时，顾客的理念变动、产品应用导向亦是其潜在的风险；政府对项目的市场法律指引，规范的市场化运行效果也应考虑其中。2、四、资金风险分析项目承办单位在项目规划预算时，应该充分周全考虑各种费用的支出以保证资金的筹措及供应充足；全面落实项目建设资金来源，加强项目投资管理严格控制工程造价。五、技术风险分析技术方面的风险主要是项目采用的技术的先进性、可靠性、适用性和经济性与原方案发生重大变化，导致项目不能按期进入正常生产状态或生产能力利用率低，达不到设计要求或生产成本提高，产品质量达不到预期要求；项目承办单位通过引进先进的生产装备，采用先进的生产工艺技术进行高质量项目产品的生产，该技术生产效率高，产品质量好，而且生产过程基本无污染；但是，由于该生产技术要求较高，产品质量的控制需要在生产过程中不断加以调节和控制，因此，该技术对工艺过程中的控制、调整能力要求较高。六、财务风险分析加强对业务收入、业务支出、日常现金等方面管理，在保持较高流动性的基础上，减少资金占用，为公司扩大投资提供现金流；加大资本运营的力度，构筑和拓宽畅通的融资渠道，为企业的资金供应建立稳固的渠道，为项目承办单位的发展不断输入资金。七、管理风险分析通过借鉴国内外先进的管理体系，严格认真地贯彻执行，不断提高企业的管理水平，体现项目承办单位精细化管理的特色。八、其它风险分析投资项目用地系自然属性风险；该风险来源于项目选址的地质、水文等条件及地下埋藏物的不确定性；投资项目建设选址位于项目建设地，项目用地性质为工业用地，建设区域内无任何建筑物便于工程施工。九、社会影响评估（一）社会影响分析1、投资项目涉及的利益群体，从紧密程度讲，首先是项目承办单位的职工，其次是周边的居民；项目实施后，企业的经济效益将大幅度提高，企业的职工可从投资项目中直接受益；投资项目的建设运营，必将促进当地财政税收的增长，有利于加快当地的道路、交通、环境、公益事业等各个方面的发展，周边居民是投资项目的间接受益者。2、投资项目的建成，将完善区域间路网结构和功能，提升项目建设地的整体形象，明显改善当地的交通条件和出行环境，直接服务于项目建设地的规划开发，促进项目区域的城镇化进程。（二）社会影响效果投资项目建设有利于繁荣地方经济，取得较好的社会经济效益；项目建成后，可以极大地改善项目建设地的环境状况，进一步改善当地的投资环境，加快附近区域的建设与开发，引导该区域相关产业结构和产业布局的调整，促进城乡贸易的流通，带动商业、建筑业、运输业、加工业及文化教育产业等迅速发展，从而促进项目影响区域的经济繁荣。（三）项目适应性分析不会与当地居民产生利益冲突；项目运营后，直接和间接增加当地就业，当地居民收入水平和生活质量将会得到明显提高，对区域经济发展有较大的促进作用，与当地社会环境相适应；当地政府积极支持项目建设，符合国家产业发展政策和当地总体规划，体现了当地经济发展的战略目标。（四）社会风险对策分析1、2、3、（五）社会风险评价投资项目的实施能有效带动当地上下游企业及其他行业（如运输业、服务业）的发展，从而促进当地经济的快速发