中国金融机构风险案例分析及论述

中国金融机构风险案例分析及论述 随着现今社会的竞争日益激烈，必然就会有一些机构因各类因 素而退出商界的舞台。在这里，我仅用两个案例来简单概述一下金 融机构退出市场的原因以及我个人对如何避免此类案例的发生的一 些粗浅的建议。 中国首例银行破产案件在 1998 年在海南发生。谁也不曾料到这 家于 1995 年开业，注册资金为 16.77 亿元人民币的金融机构会在几 年内倒闭，这其中的原因却是值得思考的。可以说一开始这家银行 在营运之初势头颇好，1997 年，海南发展银行收息率高达 90%并且 未发生一笔呆滞贷款，与境外银行也建立了良好的代理关系。但是， 一年左右的时间，海发行便逐渐走至末路。首先，管理不当应该是 导致其走向衰落的根本原因，盲目的兼并是海发行破产的最基本因 素。1997 年 12 月，中国人民银行批准关闭海口市人民城市信用社 等 5 家违法经营的信用社，并且剩余的 29 家除了一家可以独自经营 之外，债权债务全权由海发行托管。这下子，海发行的股本增长至 106 亿元，权利增大了，肩上的担子就大了，随之而来，风险也就 大大增加。城市信用社向来是以高息来吸引人们的存款，然而信用 社却在支付利息时很是吃力，甚至要靠新的储户的存款来支付到期 客户的利息。长期下去，入不敷出、资不抵债、不能到期支付债务 等问题就会接踵而至，企业的正常运作就会难以维持，最终走向灭 亡。然而，海发行接管了 28 家信用社之后，做的第一件事就是调整 利息率，这本应该是很合情合理的。但是，就是由于这一措施的实 施，使海发行倒闭的直接原因暴露出来挤兑。老百姓起初将钱存 到信用社里就是为了获得高额的利息，有的信用社利息率高达 25%。但是海发行接管信用社之后，将利息率下调至 7%。那些抱着 钱生钱的储户便不再相信这样的银行，致使海发行的信誉度大大受 损。由此开始，储户争先恐后的将自己的存款从海发行里取出，这 样的局面海发行自然是难以应对的。海发行即便一方面将利率调至 18%，也没有人愿意把钱放到这样的银行里了；另一方面，海发行 大力向债务人讨债，但是收债并不容易，而且有的债款已经变成一 片片的空地。钱从何来？后来海发行所作的一切努力和措施似乎都 是徒劳无功的，最终这一商界悲剧还是发生了。银行机构破产，影 响是很大的。一般的中小企业的破产，受到影响的是和破产企业有 经济往来的几家企业。但是，海发行的破产，影响到的不仅仅诸多 企业，还有整个社会。造成这一惨剧的因素，综合了一些资料，我 认为有二： 其一，银行盲目兼并利率过高的信用合作社，无法有效的挽救自 身有问题的金融机构，造成信誉受损，不良资产过多； 其二，监管不力，发放贷款时没有严格地考察债务人的偿还能力， 经营模式不规范，致使无法追回债务，资金亏损。 第二个案例是有关于 1998 年广东国际信托投资公司的破产实例， 这也是中国第一例非银行机构破产的案例，其中也暴露了很多管理 上的弊病。一家注册资本 2 亿元的中国第二大信托投资公司，起初 也是活跃在海外的中国信托投资公司之一。由于金融危机的影响， 企业管理监管混乱的弊病暴露了出来，也是企业走向破产的标志。 中国人民银行宣布广东国际信托投资公司关闭之后对其资产进行清 查的时候发现其负债数额大的惊人，竟然高达数百亿元。显而易见， 利用行政手段已经无法挽回这样的局面，遂决定宣布其破产，对债 权人的权益进行了最大的保护。造成这一商业悲剧的原因如下： 一、企业将大量的资金投入到房地产业务和相关联的企业，然 而却没有严格考察债务人偿还能力与交易对手的信誉程度。进而将 自身企业的风险大大提高，资金放得出去却收不回来，企业难以正 常运转。 二、企业的流动性资产过少，然而短期存款等流动负债过多， 经常性的短债长用必然会造成企业信用的下降，进而企业的资金缺 口大幅度增大，资不抵债。 以上就是两家金融机构由成立起初的前途无限逐渐演变成的破 产悲剧，其主要原因上文已经提到。一下我想阐述一下对于这两个 案例和其衍生的金融机构的风险规避措施的个人想法。 对于海南发展银行的案例来说，海发行盲目的兼并信用合作社。 将这些本身已经出现问题的企业托管到自己的名下，但是权力越大， 风险也就越大。再加上将原本的信用社的高利息率下调，势必会对 自身的信誉造成影响，导致储户大量的将资金取出。银行一方面难 以支付高额的本息，遂加强了对负债人的债款追讨。这时候又暴露 了另外一个弊病，在发放贷款时没有严格调查债务人的归还能力， 大量的债务难以追回。海发行的破产，总结之后会给如今的经济市 场上的金融机构很大的警示。盲目兼并不可取，否则到时候救不了 别人反而还会大大影响自己的利益；将大量资金放贷到房地产中， 造成自身流动资金不足，当房地产的泡沫终究破灭的一天，剩下的 只有一片片的空地，难以短时间内得到资金的有效周转；当企业在 房放贷时，应该严格考察债务人的偿还能力，还有就是应该建立更 好、更完整的机制来保护自身的利益；储户在大量将储蓄资金取出 时，这样疯狂的举动的根本原因就在于银行与储户之间没有建立一 个透明的、全面的沟通机制，储户在单方面得到利率下调的信息之 后，没有静下心来好好思考一下今后的利益问题而是眼看钱生钱行 不通，便盲目的、武断的跟风，有人宁可将自己的定期存款改成活 期，放弃了高额的利息，还沾沾自喜“逃跑”成功，这里值得每个 业内人士深思，应该建立一个完整、透明的沟通体系，让人们正确 的认识自己投资的正确性而不是单纯的恐慌。 对于广东国际信托投资公司的案例来说。经调查，该企业漫无 节制的向 500 多家债务人发放贷款近 130 亿元的人民币，并且没有 严格地审查债务人的信誉和偿还能力，造成严重的外债支付危机。 最终在破产之后，追回的债务金额仅为确认金额的 34%。广国投将 资金大量投向房地产业和相关联企业又不去严格考核偿还能力的做 法是在是不明智的，既然将大量资本放出，自然要想好怎样才能最 轻易的将它们收回来，否则到时候所有的合同都将是一纸空文。所 以，信托投资企业在进行运作交易时应该首要确保债务人的偿还的 能力，谨慎的从事，对信托财产进行合理管理和规划，并采取风险 评估，在交易对象中选择出信誉高、偿还能力高的债务人进行交易， 有效的规避风险。再者就是广国投的流动性资产过少，短债长用的 现象也许只能缓解一时，但是长此下去，必然会爆发很大的资金缺 口，难以挽救。所以，信托机构在进行投资的时候，应将固定资产 方面的投资额保持着一定的量，限制自身有节制的进行固定资产的 投资，或者说可以将投资数额和自有资产保持一定的比例，避免流 动资金不足难以应对企业在运作的发生的状况。或者，信托企业在 投资项目时，也可以将风险转嫁于保险公司，即建立良好的风险规 避体系，管理严格，以最大的努力减少自身的经营风险，保持良好 的经济效益。 总体看以上两个案例，都是由于金融机构在运作时管理不当， 监管不力，体制疏松等原因造成资金缺口逐渐变大到难以弥补的地 步。海南房地产崩盘，海南发展银行无疑成为了“牺牲品” 。房地产 市场和金融机构联系日益密切，所以金融机构在运营应该为风险做 充足的准备，切莫将资金大量投入到固定资产中，而是应该将自身 的固定资产投资和自由资金的金额保持在一个良好的比例，保持足 够的流动资金以应对各种状况，这就要求企业具有一个完整的风险 评估体系。除此之外，银行类金融机构也应该建立一个和客户之间 透明、有效的沟通体系，加大宣传力度，让储户对自己的资产有一 个合理的规划，并不是盲目随波逐流，造成不必要的恐慌。并且我 认为信用合作社的这种以高利息率方式吸取存款的经营方式应该废 除，以这种经营方式运作的企业总有一天会暴露自己的弊端。而且， 银行类金融机构也不应该盲目兼并信用合作社，自身能力无法将有 问题的企业救活的前提下再大量进行