企业绩效管理解决方案-hr猫猫

战略与行动协调一致 企业绩效管理解决方案 内容安排 1. 企业绩效管理的六大过程 2. 企业绩效管理的三大层次 3. SAP BusinessObjects 企业绩效管理方案 4. 绩效管理演示 建立目标 建模 规划 监控 分析 报告 共享 信息 财务规划 资源分配 预算 要求 情景测试 战略目标建立 记分卡 预测 收入 资源 约束条件 利润 绩效度量 效率和利用 基准 合并报表 管理 法律和法定 财务 收益率 差异 效益 偏差 实时预算监控，当某个项目、某个部门或者某个活动超预算时，系统 会自动预警。 每个季度、每个月或者实时进行预算和实际数据进行对比，发现问题 。 实际的发生额和预算有一定差距时，特别是对大的固定资产采购超预 算时，系统可以采取三种方案进行处理。 实时产生环比、同比。发现问题，进行预警。 由监控发现的问题，预警的提示，通过层层钻去，发现更具体问题的 根源。 快速建立商务绩效管理的多维展现平台 . 将分析的结果，很快地提交给有关领导进行决策。 提供整体商务智能到多个信息源 将各个部门、各个分公司、各个项目、各个活动的结果进行汇总，产 生资产负债表、现金流量表和损益表。 产生企业内部的各种报表、产生对证监会、董事会满足法律条文的各 种报表。 支持跨企业的、整体灵活应用。 确定在现有条件下，达到目标所需要的资源、如何优化资源。 建立基于资源约束条件下优化的过程模型， 提供强大的决策效果分析，模拟和验证战略规划、预算和假设条件。 支持战略规划的迭代 what-if情景分析测试 为成本和效益度量提供基础，普遍深入的商务模型 建立效益管理，先进的价值管理 战略成本管理，完整地应用集成管理 通过前几年财务报表，整体增加几个百分比的前提下（或者通过多元 回归方法），产生明年的预算（按活动、按产品、按项目、按部门）。 利用 ABM/ABC方法，将目标进行分公司、分部门分摊。 产生整体商务和每个分公司、每个部门及个人的记分卡模型。 互相沟通、确立策略、建立各个部门的责任。 整个企业的规划 ,各个部门的介入 “自上而下 ”和 “自下而上 ”的财务预算方案，建立自动的预算流程管理 。 实现任何运营计划应用的优化 . 建立各个部门的商务规则、自动分配功能和建模功能 . 市场分析、竞争对手研究、现存资源，制定策略、使命和愿景。 进行 SWOT 分析，制定实现战略的基本因素。 通过前几年的运营状况，定义本企业（短期）明年计划和（长期）规划 。 定义目标，模拟各种不同的情景下，建立理想的、切实可行的目标。 研究绩效的度量，产生关键绩效指标（ KPI)。 协调各个部门的资源、保证每个部门的步调一致。 调整整体方案，保证绩效的切实可行性。 企业绩效管理的六个步骤 内容安排 1. 企业绩效管理的六大过程 2. 企业绩效管理的三大层次 3. SAP BusinessObjects 企业绩效管理方案 4. 绩效管理演示 预测预测 分析分析 建立战略目标建立战略目标 建模建模 /情景分析情景分析 规划和预算规划和预算 沟通沟通 日程事务处理报告日程事务处理报告 商务活动监控商务活动监控 基于活动的成本基于活动的成本 Source: Gartner 策略层 管理层 操作层 战略报告战略报告 企业绩效管理的三大层次 内容安排 1. 企业绩效管理的六大过程 2. 企业绩效管理的三大层次 3. SAP BusinessObjects 企业绩效管理方案 4. 绩效管理演示 SAP 2007 / Page 7 企业绩效管理 世界级的企业绩效过程管理应用，支持企 业绩效管理的整个生命周期，形成了一个 闭环。 闭环的企业绩效管理方案 最好的企业绩效管理整体解决方案， 整个方案在一个统一的平台上 可以分离的解决方案套件 (特别是绩效和成本管理、战略管理和 GRC的集成 ) 封装了国际标准的管理方案和最佳实 践 满足国际标准的报告和管理报告 利用强大的信息管理层 (IM)，可以和 SAP用户和非 SAP用户的任何业务系 统进行整合 提供灵活的数据整合模型 . 合并报表 企业规划预算战略管理（ SSM) 绩效和成本管理 制定企业的战略，定义企业业 务运作的优先级，确保企业战 略和运行的一致性。 获得管理的洞察力，衡量业务规 划的可行性、采取积极的措施， 确保业务战术的实现 满足所有的法律和管理报告的 标准要求，自动、实时生成企 业和相关部门需要的合并报表 和管理报表。 通过实时了解成本、能力和收入 ，优化企业的绩效，实现绩效最 大化。 SAP 2007 / Page 8 企业绩效管理 世界级的企业绩效过程管理应用，支持企 业绩效管理的整个生命周期，形成了一个 闭环。 闭环的企业绩效管理方案 非常清晰地进行企业目标沟 通 . 将企业的战略和活动以及关 键绩效指标紧密结合起来 基于企业战略的活动优先级 安排 监控绩效的结果，和活动执 行的状况 合并报表 企业规划预算战略管理（ SSM) 绩效和成本管理 制定企业的战略，定义企业业 务运作的优先级，确保企业战 略和运行的一致性。 获得管理的洞察力，衡量业务规 划的可行性、采取积极的措施， 确保业务战术的实现 满足所有的法律和管理报告的 标准要求，自动、实时生成企 业和相关部门需要的合并报表 和管理报表。 通过实时了解成本、能力和收入 ，优化企业的绩效，实现绩效最 大化。 计划 识别 中国北京 行业 : 高科技 产品和服务 : 个人电脑和笔记本电脑 销售额 : 146亿美元 员工 : 25,400 公司网页 : SAP解决方案和服务 : SAP Business Planning and Consolidation “我们选择了 SAP的产品和服务，是因为他 们具有强大的可用性和统一的平台来实现 预算和合并报表，其他任何公司是无法实 现的。 SAP显示了最佳解决方案的战略价 值，允许我们非常自信地投入到这些关键 的项目。 ” Eric Shander 联想首席会计官 SAP 2008 / Page 23 l 挑战和机遇 分散的会计应用 , 包括 Hyperion, EC- CS和 Excel 手动 实现合并报表、管理和财务报告。 l 目标 实施 SAP BPC作为 2009财政年度的战 略解决方案 代替 当前的已经有的应用，连接所有的 总账数据源，使得建成一个单一的平台 降低业务风险，改善企业绩效 l 实施要点 坚持 “为什么不能使用 SAP?” ，仅仅使 用作为统一平台的战略 在 5个月内，让老的总账系统退休：包 括 Hyperion、 EC-CS、 Excel和其他手 工过程。 SAP领导实施该项目 SAP BusinessObjects BPC 成功案例 SAP 2007 / Page 25 企业绩效管理 世界级的企业绩效过程管理应用，支持企 业绩效管理的整个生命周期，形成了一个 闭环。 闭环的企业绩效管理方案 通过作业成本法（ ABC），了解 成本的构成和动因来实现优化成 本，最大化企业的绩效。 通过有效、精确的度量产品、渠 道和客户的利润以及成本，确切 的理解效益从何而来。 分析内部的成本结构，实现外界 需求和企业资源对应起来，优化 企业的资源分配 利用共享的 IT服务，实现内部成 本核算的透明度 合并报表 企业规划预算战略管理（ SSM) 绩效和成本管理 制定企业的战略，定义企业业 务运作的优先级，确保企业战 略和运行的一致性。 获得管理的洞察力，衡量业务规 划的可行性、采取积极的措施， 确保业务战术的实现 满足所有的法律和管理报告的 标准要求，自动、实时生成企 业和相关部门需要的合并报表 和管理报表。 通过实时了解成本、能力和收入 ，优化企业的绩效，实现绩效最 大化。 了解驱动成本的动因 作业成本法（ ABC）作为绩效管理（ EPM） 的一部分，利用优质的业务信息和敏感性， 来实现帮助企业优化成本，最大化企业的绩 效。 确切明白利润从哪里来 有效精确的度量产品、渠道和客户的利润以 及过程成本 优化资源 理解驱动内部成本的动因，将没有价值的活 动取消掉或者减少资源投入 将需求和资源能力进行匹配 保持共享服务的一致性 理解 IT的成本，实现透明的内部核算 利用最佳实践方法论，快速建立模 型 模型和理解 成本 成本目标 作业 收集 识别和分析 利用浏览器，收集和校对系统数据 和非系统数据 将分析的结果进行更深层次的探索 ，了解利润从哪儿来和成本的动因 。 测试可能改变影响绩效的各种 情景，发现可行的模型，然后 进行行动 测试和改进 效益和成本管理 （ PCM） 影响效益的驱动因素和过程 作业成本法（ ABC） 效益和成本管理（ PCM） 影响效益的驱动因素和过程 作业成本法（ ABC） 探索 有效和精确的度量产品、渠道和客 户的效益，充分了解你的获得和丢失的客 户利益。 竞争优势 利用作业成本法，作为企业绩 效管理的一部分，来降低没有期望的成本 ，最大化企业的效益。 建模 作业成本法的模型和效益智能优化，驱动过 程，有效地实现效益过程管理。 成本分配动因 资源 财产 人 资本 技术 成本分配动因 活动 开新账户邮递账单 SAP 2008 / Page 28 作业成本法 (ABC): 逻辑关系 产品 , 客户 , 渠道 支票存款账户 个人客户 资源和成本 成本目标 作业 成本分摊 成本分摊 收入 产品、客户、渠道等 效益 产品、客户、渠道 等 基于活动的成本 -ABC 资源动因 活动动因 基于活动的预算 -ABB 成本动因 绩效管理 基于活动的管理 工作对什么有效 ? 哪一个工作更有效 ? 这个工作需要做什么 ? 强大的易用性分析和仪表盘 强大的业务用户视图 驱动信息决策 花费数据分类、标准化和加强数据 消除直接的数据错误 了解、相信你的花费数据 容易的复杂数据收集 访问离散系统的数据 提高花费分析 SAP BusinessObjects Spend Analytics 端到端的解决方案 抽取花费存储在分离的系统中 的数据 数据集成 分类、规范化、丰 富数据 消除重复的供应商、错误分类项或 者没有分类的收据 分析花费的数据，识别资源机 会，跟踪合规 解析和仪表盘 P-Cards T&E 总账 ERP 1 效益和成本管理 （ PCM) Groupe Casino 成功案例 l挑战和机遇 之前 , Casino IT使用了基于从电子表格中收集数 据的复杂系统，这些数据包括成本和跨部门的结 算等， 这样造成了公司很难控制活动和整个企 业之间的沟通 l目标 聚焦到成本透明，建立优化的成本管理， Casino IT 寻找一个可行的解决方案，确保： 自动从业务流程系统中收集数据 (度量数 据 ,时间跟踪等 ) 计算提供服务的成本 自动计算 40个内部客户之间相互成本核算 ，基于他们使用的服务，具有完全详细的 发票证明这些服务成本的计算。 l实施要点 从试点分析评估项目的可行性 项目服从于整体重组管理的方法。 为什么选 SAP 提供的解决方案比竞争对手的更具有优势，它 具有开放的架构，和建模能力 可以在 UNIX平台上运行 , 使用作业成本法，容 易自动收集数据，会计报告可以自动生成 利益 大家公认每个部门、分支机构、和分公司之间 的成本计算是合理的，精确的。 可视化实现了更好地服务成本控制和硬件购买 的控制 提供了控制项目成本的工具 Casino集团 地址 : 法国 行业 : 零售 产品和服务 : 超市连锁 - 9 850 店面， 11 个 国家 (2007) 销售额 : 225亿欧元 净销售 (2006) 员工 : 全球 192 948 (2006) 网页 : http:/www.groupe-casino.fr SAP 解决方案和服务 : Profitability and Cost Management (Activity Analysis) 合作伙伴 : SAP 2008 / Page 30 “为什么要选择这个行业领先的产品，就是 因为它有一个开放的架构。加上可以在 UNIX平台运行作业成本法的能力容易自动 收集数据，在我们的内部网上生成会计报 告，并且通过内部网发布。 ” Joel Rouressol Casino IT部门首席分析师 效益和成本管理 （ PCM） 成功案例 内容安排 1. 企业绩效管理的六大过程 2. 企业绩效管理的三大层次 3. SAP BusinessObjects 企业绩效管理方案 4. 绩效管理演示 成长性 收益性 流动性 生产性 安全性 资金利润率 15 速动比率 180 自有资金率 60 销售利润率 12 18 利润增长率 销售增长率 金融利息负担率 流动资金 周转天数 全部资金 周转天数 全员劳动 生产率 人均利润率 总产值 增长率 流动比率 51 18 流动资金 利润率 130 150 234 24 15 24 18 成长性 收益性 流动性 生产性 安全性 (-)(+) (+) (+) (+) 企业绩效管理的雷达图方法 收益性 流动性 生产性 成长性安全性 整体绩效 企业绩效管理驾驶舱 企业绩管理杜邦分析方法 权益报酬率 销售收