第八章商业银行

*第八章第八章 商业银行商业银行本章框架第一节 商业银行概述第二节 商业银行的组织制度第三节 商业银行的业务第四节 商业银行的经营管理第一节 商业银行概述一、商业银行的起源和发展1171年成立的 威尼斯银行 ，被人们视为世界第一家以 “ 银行 ” 为名的银行和第一个具有近代意义的银行。（一）商业银行形成的 途径1、从旧的 高利贷银行 转变而来；2、按资本主义组织原则，以股份公司形式组建而成的现代商业银行。 1694年， 英格兰银行 是最早出现的股份制银行，标志着现代银行制度的建立。（二）商业银行的 经营模式1、 英国式的商业银行 ：以短期自偿性商业贷款为主。2、 德国式的商业银行 ：不仅提供短期的商业性贷款，而且提供长期贷款，甚至可以投资与企业股票与债券，参与企业的决策和发展，为企业的兼并与重组提供财务咨询、财务支持等投资银行服务。这种模式有利于银行开展全面的业务经营活动，为企业提供全方位的金融服务，但是加大银行的经营风险，对银行管理提出更高要求。 1、银行业务的全能化2、银行资本的集中化3、银行服务流程的电子化4、网络银行的发展5、商业银行的全球化趋势（三）现代商业银行的 发展趋势二、商业银行的内涵和性质（一）商业银行的内涵商业银行 在其发展初期，主要业务是吸收短期存款，发放短期的自偿性商业贷款 ,故称 “ 商业银行 ” ，今天看来，商业银行已远远超出传统范围。我国 商业银行法 明确规定： “ 商业银行是指依照本法和 中华人民共和国公司法 设立的吸收公众存款、发放贷款、办理结算等业务的企业法人。 ”（二）商业银行的性质1、 商业银行是具有现代企业基本特征的企业商业银行具有业务经营所需的自有基金；以营利为目的，自主经营、独立核算自负盈亏；经营目标是最大限度地追求利润。2、 商业银行是一种特殊的企业商业银行的经营对象和内容具有特殊性；商业银行对整个社会的影响以及受到整个社会的影响的特殊；商业银行责任特殊。3、 商业银行是一种特殊的金融企业既有别与中央银行，又有别于专业银行和其他非金融机构。（二）商业银行的性质从商业银行的起源和发展历史看，商业银行的性质可以归纳为：以追求利润为目标，以经营金融资产和负债为对象，综合性、多功能的金融企业。三、商业银行的职能（一） 信用中介 职能 （二） 支付中介 职能 （三） 信用创造 职能 （四） 金融服务 职能 （一） 信用中介 职能商业银行以负债业务集中社会闲散资金，转而以资产业务加以运用，沟 通了资金供求，促进了资金的融通。信用中介职能是商业银行最基本、最能反映其经营活动特征的职能。（二） 支付中介 职能商业银行基于支票活期存款账户，以转账方式为客户提供收付服务。支付中介职能是商业银行独有的职能。商业银行支付中介职能的 作用 ：1、有利于自身获得稳定而又廉价的资金来源；2、为客户提供良好的支付服务，节约流通费用，增加生产资本的投入。（三） 信用创造 职能信用创造 指商业银行利用其吸收活期存款的有利条件，通过发放贷款、从事投资业务而衍生出更多的存款，从而扩大货币供应量。商业银行的信用创造包括 两层意思 ：1、指信用工具的创造，如银行券或存款货币；2、指信用量的创造。（四） 金融服务 职能商业银行具有社会联系面广以及信息灵通的优势，可以向社会提供各种各样的服务。随着金融市场竞争的加剧，商业银行也需要通过提供金融服务来扩大其资产负债业务。金融服务是现代商业银行的一项重要职能。一、商业银行组织制度是指有关商业银行外部存在形式和内部职能设置的规则和惯例。第二节 商业银行的组织制度1、竞争原则 2、稳健原则3、适度原则（一）商业银行组织制度建立的 原则1、分支银行制 2、单一银行制 3、银行控股公司制4、连锁银行制（二）商业银行外部组织形式1、 分支银行 制是在总行或总管理处之外，广设国内外分支机构的银行体制。这种体制又可细分为 总行制 和 总管理处制 。在前者，总行除领导、管理分支机构外，本身也对外营业；在后者，总管理处专司领导、管理分支机构之责，本身不对外开展业务。优点 ：1、经营规模大，有利于展开竞争，并获得规模效益。2、分支遍布各地，易于吸收存款，调剂、转移和充分利用资金，便于分散和降低风险。3、银行数目少，便于国家直接控制。缺点 ：1、如果总行没有完善的通信手段和成本控制方法，银行的经济效益会下降。2、如果分支银行的职员经常调动，那么就会失去与其服务对象的联系，如果不经常调动，会形成本位主义。2、 单一银行 制又称为 “ 独家银行制 ” ，是只能以单个机构从事经营，不准设立分支机构的银行体制。优点 ：1、限制银行间吞并和金融垄断，缓和竞争的激烈程度。2、有利于协调银行和地方政府相互关系，使商业银行更适合本地区的需要。3、银行的自主性较强，灵活性大。4、管理层次少，调控传导快。缺点 ：1、限制了竞争，不利于银行的发展和提高经营效率。2、金融创新不如其他类的银行。3、单一银行和经济外向型发展相矛盾，人为的形成了资本的迂回流动。3、 银行控股公司 制又称 “ 银行持股公司 ” ，一般是专为控制或收购 2家或 2家以上银行股份而成立的公司。优点 ：1、控股公司制是一种金融改革 ,能使许多银行摆脱州政府关于设立分支机构的限制。2、可以扩大经营范围，实现业务多样化和地区分散化，更好地进行风险和收益管理。3、控股公司的股票更为畅销，可以降低融资成本。4、控股公司的设施集中，可以节省开支。缺点 ：易于形成垄断，不利于竞争。4、 连锁银行 制是某个人或某个集团，通过购买若干银行一定数量的股份，将它们置于自己控制之下的一种银行体制。连锁银行制无需成立股权公司，各家银行在法律上保持独立，但实际上受控于同一个人或集团。二、商业银行内部组织结构商业银行的组织结构一般可分为四个系统：（一）决策系统（二）执行系统（三）监督系统（四）管理系统（一） 决策 系统商业银行的决策系统主要由股东大会和董事会组成。股东大会是股份制商业银行的最高权力机构，董事会是由股东大会选举产生的决策机构。（二） 执行 系统1、总经理（行长）2、职能部门3、分支机构4、总稽核（三） 监督 系统商业银行的监督系统由 监事会 和 稽核部门 组成。监事会由股东大会选举产生，代表股东大会对商业银行的业务经营和内部管理进行监督。商业银行的稽核部门是董事会或管理层领导下的部门，其职责是维护银行资产的完整和资金的有效营运，对银行的管理和经营服务质量进行独立的评估。（四） 管理 系统 1、全面管理2、财务管理3、人事管理4、经营管理5、市场营销管理第三节 商业银行的业务商业银行经营的主要业务，一般分为：一、负债业务二、资产业务三、中间业务和表外业务一、负债业务（一）负