第3章资本与剩余价值

第三章 资本和剩余价值学习目的与要求：通过本章学习，掌握货币转化为资本的条件和途径，了解资本和剩余价值的一般性质及其在不同所有制下的特性，以及剩余价值生产的基本方法和新特点；搞清现代企业制度的规定性；了解工资的一般概念及其关系实质和基本形式。第一节 资本的产生一、资本总公式及其矛盾货币与资本有着密切的联系，货币是资本的最初表现形式，任何一个资本家都必须掌握一定数量的货币才能进行资本主义的生产经营活动。但是，货币本身不是资本。作为商品流通媒介的货币与作为资本的货币是有根本不同的，这种差别通过分析简单商品流通和资本流通运动过程得到反映。（一） 、当作货币的货币和当作资本的货币有什么联系与区别呢？分析：简单商品流通和资本流通公式：简单商品流通公式： 商品一货币一商品 WGW （一次结束）资本的流通公式： 货币商品货币 GWG / （无限循环）这两种流通公式具有相同点，即都有买卖两个过程，以及相应的买者与卖者的对立。具体说来：1、联系：第一、都有两个对立阶段：卖和买；第二、都有两个对立物：商品和货币；第三、都有两个人对立：买者和卖者；第四、都有 3 个当事人登场：一个只卖，一个只买，一个既买又卖。2、区别：（1）两个流通公式在形式上的区别：第一、买和卖的顺序不同。简单商品流通是先卖后买，资本流通则是先买后卖；第二、流通的起点和终点不同。简单商品流通的起点和终点都商品，而资本流通的起点和终点都是货币；第三、流通中的媒介物不同。简单商品流通的媒介物是货币。资本流通的媒介物则是商品。（2）两种流通的目的不同在简单商品流通中，商品生产者出卖自己的商品，是为了交换到自己所需要的商品。这种流通的目的是为了满足商品生产者生产上或生活上的消费需要，是为了取得一定数量的使用价值。在这里，货币只是起流通的媒介作用。资本流通则是以货币开始，以货币告终。资本家买进商品是为了卖出商品而重新取得货币。这种流通的目的是交换价值本身，是为了获取更多的货币。（3）两种流通的价值所处的地位不同（1）在简单商品流通中，使用价值是实际运动的主体。 WGW，交换的两极是价值量相等而使用价值不同的两种商品。一旦商品生产者交换到自己所需要的商品，他就退出流通领域，这一流通过程也就结束了。 （商品流通是有限的）（2）在资本流通中，价值是实际运动的主体。 GWG / 交换的两极是货币，它们在量上是不同的。 G / 价值增殖是资本流通的实际内容和根本目的。其中，G /=G+ G，即预付的货币额加上一个增殖额。马克思把这个增殖额（G）称为剩余价值（用字母 m 表示） 。由此可见，资本在运动中发生价值增殖是资本流通和简单商品流通的本质区别。而且资本又只有在运动中才能不断增殖自己的价值。如果运动停止了，它就会立刻失去增殖的能力，作为资本的生命也就停止了。这就决定了资本流通是无限的。结论：A、货币只有在它带来剩余价值时才成为资本，所以，资本是能够带来剩余价值的价值。体现资本主义的生产关系。B、作为商品流通媒介的货币，只是一般等价物，体现商品生产者之间的生产关系。（二） 、资本总公式的矛盾1、资本总公式： GWG /资本流通公式（ GWG /）最明显地表明了资本主义生产的目的和动机，它不仅适用于商业资本，而且适用于产业资本和生息资本。为卖而去买，即 GWG /，似乎只是商人资本所特有的运动形式。产业资本如果从流通领域来看，它的运动形式也是这样。 GW.PWG/在生息资本的场合， GWG /简化为没有以 W 为中介的价值增殖运动，即 GG /。因此 GWG /事实上是直接在流通流域内表现出来的资本的总公式。2、资本总公式的矛盾以上分析得出重要结论是：资本在运动中会带来剩余价值。那么剩余价值是从哪里产生的呢？（1）资本总公式表明，货币在运动中发生了价值增殖。从形式上看，资本总公式同价值规律相矛盾。按照价值规律，商品的价值是由生产商品的社会必要劳动时间所决定的，商品交换按等价进行。在流通过程中，无论是GW，还是 WG，商品价值量不能增加。而资本总公式呈现出来的现象是：经过流通过程资本价值却发生了变化，实现了价值增殖，这就是资本总公式的矛盾。即：货币在流通中增殖这一形式与价值规律的等价交换原则相矛盾。（2）要解决资本总公式的矛盾，关键在于说明剩余价值是怎样产生的？分析表明剩余价值不能从流通中产生，那么，离开流通能不能产生剩余价值呢？也不能。因为在私有制条件下，商品所有者只是在流通领域才相互发生联系。在流通之外，商品所有者只同他自己的商品发生关系，这种关系只表明商品的价值是由生产它的劳动创造的。他不能在创造价值的同时，又创造超过商品价值的余额。剩余价值不能产生于流通过程，但又离不开流通过程，它必须以流通过程为媒介，这就是解决资本总公式矛盾的条件。按照这个条件，第一、剩余价值不能发生 GW 阶段的货币身上，因为在流通过程中，货币作为流通手段和支付手段，只是代表一个既定的价值量。第二、剩余价值也不能发生在流通的第二个阶段，WG 即商品的出卖上，因为这一行为只能引起价值形式的变化，从商品形式转变为货币形式。第三、剩余价值只能发生在第一个阶段 GW，所购买的商品上，但又不是发生在这种商品的价值上，因为根据等价交换的原则，商品是按价值购买的，所以只能发生在这种商品的使用价值上，这种特殊商品具有特殊使用价值：通过对它的使用能创造价值，而且能够创造它自身价值更大的价值，这种特殊商品就是劳动力。二、劳动力的买和卖劳动力是人的劳动能力，是人的体力和脑力的总和，它存在于人的身体中。劳动力成为商品，是货币转化为资本的前提，也是解决资本总公式矛盾的前提。（一） 、劳动力成为商品的条件劳动力在任何社会都存在，是一切社会生产的基本要素。但是，劳动力成为商品，它的买卖成为普遍现象，却是一定社会历史阶段的产物。劳动力成为商品，必须具备两个条件：第一个条件：是劳动者必须有人身自由，可以自由地支配自己的劳动力。奴隶或农奴没有人身自由，他们的劳动力就不能成为商品。第二个条件：是劳动者必须丧失一切生产资料和生活资料，只能依靠出卖劳动力为生。（二） 、劳动力商品的价值和使用价值劳动力作为商品，具有使用价值和价值两个因素。1、劳动商品价值的特点。劳动力商品的价值，像其他一切商品的价值一样，也是由生产和再生产这种商品的社会必要劳动时间决定的。劳动力存在于人的身体内部，维持人的生存，必须消费一定数量的生活资料。因此，生产劳动力所必需的劳动时间可以归结为生产生活资料所必需的劳动时间。特点一：劳动力价值就表现为一定量的生活资料的价值。包括三个部分：（1）劳动者本人所必需的生活资料的价值，用以维持他的劳动力的再生产。（2）劳动者养育子女所必需的生活资料的价值，用以保证劳动力商品的延续。（3）劳动者的教育训练费用，用以满足资本主义生产对具备一定的技术、文化知识的劳动力的要求。总之，劳动力的价值，是由生产、发展、维持和延续劳动力所必需的生活资料的价值决定的。特点二：劳动力的价值包含历史的和道德的因素。所谓历史的和道德的因素是指劳动者所在国家和地区的社会经济文化水平、历史传统习惯以及自然条件等。在不同的国家由于自然条件和历史条件的差异，纳入劳动者的物质生活和精神生活平均必需的生活资料的数量、质量和范围是不同的。即使在同一个资本主义国家的不同历史时期，劳动者的物质文化生活水平也是不同的，所以劳动力的价值受到社会经济文化发展水平的制约， 从一个较长的历史时期来看表现为一个变量；而在一个国家的一定时期，劳动者必需的生活资料的数量和范围还是可以确定的量。2、劳动力商品使用价值的特点劳动力商品的使用价值的特殊性就在于它是价值和剩余价值的源泉，它能创造出比自身价值更大的价值。劳动力商品的使用价值就是劳动力本身，它具有其他商品没有的特殊性。一般商品使用或消费后，使用价值消失，其价值也随之消失或转移到其他商品中去,不会发生价值增殖。与此完全不同，劳动力商品的使用或消费过程就是劳动者的劳动过程，因此，劳动力商品的使用价值不仅创造出了自身价值而且创造出大于自身价值的价值，+劳动力的使用不仅能创造新价值，而且是剩余价值的源泉。劳动力这种特殊的使用价值对于货币转化为资本有决定性的意义，资本家购买劳动力商品，看中的也正是这种商品的特殊使用价值。三、公有制经济与劳动力商品社会主义市场经济条件下劳动力也具有商品的属性。劳动力成为商品的事实促进了劳动力市场的形成。在社会主义条件下，仍然需要市场来配置劳动力资源。只要存在商品生产和交换，就需要市场来配置生产要素，而劳动力则是主要的生产要素。在社会主义条件下，劳动者具有双重身份。一方面，劳动者作为公有生产资料的所有者，是公有企业和社会的主人，并通过社会保障和公用事业的受益来体现。另一方面，由于公有资产不能量化到个人，劳动者只能通过劳动合同的形式，与企业发生劳动交易关系，劳动者在一定期限内将自己的劳动力的支配权转让给企业。因此，在一定程度上劳动力具有商品的属性。在社会主义市场经济条件下，承认劳动力的商品性（不是说人是商品），有利于合理配置人力资源，促进个人效率和社会效率的提高。第二节 剩余价值的源泉与资本的属性 一、劳动过程与价值增殖过程（一）市场经济的生产过程是劳动过程和价值增殖过程的统一。劳动过程具有一般性和特殊性，资本主义劳动过程与社会主义劳动过程有根本区别。价值增殖过程在资本主义社会和社会主义社会都表现为剩余价值的生产过程，即在价值形成过程的基础上进行的，是超过一定点而延长了的价值形成过程。但是资本主义剩余价值的生产过程是私人剩余价值的生产过程，社会主义的剩余价值生产过程是公有剩余价值的生产过程。（二） 、市场经济的生产过程是价值形成过程和价值增殖过程的统一由于价值增殖是在价值形成的基础上实现的，因此，揭示剩余价值的来源，考察资本的价值增殖过程，要把商品生产作为单纯的价值形成过程来看待。1、商品价值形成过程 m 具体劳动 创造使用价值 转移 m价值劳动力（使用）劳动抽象劳动 形成新价值P68-69 案例:某纺纱厂雇佣工人生产棉纱，表 3-1 价值形成过程资本家的耗费（1）预付资本数量（元） 棉纱的价值数量（元） （2）产品价值生产资料价值 10+2转移的生产资料价值 10+2劳动力价值 3 6 小时劳动创造的新价值 3小计 15 小计 15（2）-（1） 15-15=0当资本家的耗费和工人生产出来的纱锭的价值正好相等时，资本价值没有增殖，这就是价值形成过程。如果真是这样，资本家就不再进行生产了，因为这不符合他的愿望。价值形成过程必须变成价值增殖的过程，这又是怎么转变的呢？2、价值增殖过程案例 3-2 但是，对资本家来说，他购买的是工人一天的劳动力，也就获得了一天劳动力的使用权。所以，资本家决不会让工人仅仅劳动 6 小时，而是要工人劳动更长的时间。假定资本家要工人一天劳动 12 小时，这样，表 3-2 价值增殖过程资本家的耗费（1）预付资本数量（元） 棉纱的价值数量（元）（2）产品价值生产资料价值 24转移的生产资料价值 24劳动力价值 312 小时劳动创造的新价值 6小计 27 小计 30（2）-（1） 30-27=3（元）在价值增殖过程中，工人的劳动时间分为两个部分：其中一部分是再生产劳动力价值的上，即必要劳动时间（6 小时） ；另一部分是私人、集体或国家生产剩余价值的时间，即剩余劳动时间（6 小时） 。 工人的剩余劳动时间是剩余价值的源泉。二、总体劳动者创造价值和剩余价值劳动分为生产性劳动和非生产性劳动。马克思认为，创造价值和剩余价值的劳动是生产性劳动。他认为，生产劳动与非生产劳动的划分：从一般劳动过程来理解，二者的区别只在于是否直接、间接同创造物质产品有关。这种意义的生产劳动，其外延是随着社会生产力和劳动分工的发展而扩大的。马克思所说的“总体工人”包含着外延扩大的生产劳动。1、从商品生产过程考察，生产劳动就是一切加入商品生产的劳动，而不管是体力劳动，还是非体力劳动。（只揭示了：生产劳动物质规定性）2、从生产关系的角度考察，二者的区分只在于是否为投资者生产或带来剩余价值。从物质规定性看，劳动一经为资本家用作增殖资本的手段，便成了资本主义生产劳动，而从社会规定性来看，必须为整个社会生产剩余价值的劳动，或者说是为整个社会创造有物质承担者的剩余价值的劳动，才是生产性劳动。在资本主义制度下，反映物质规定性生产劳动概念有扩大趋势，反映社会规定性的生产劳动概念一方面变得狭小，另一方面又在扩大。在公有制经济条件下，可以把一切为公有资本提供公有剩余价值或公有利润的活动视为社会主义性质的生产劳动。三、不变资本和可变资本在资本主义和社会主义商品生产中，根据资本的不同部分在价值增殖中所起作用不同，而分为不变资本和可变资本。（一）不变资本和可变资本的划分资本家所预付的资本，一部分用于购置生产资料，另一部分用于购买劳动力，资本的这两部分在价值增殖过程中起着不同的作用，马克思根据资本在剩余价值生产中所起的作用不同，把资本区分为不变资本和可变资本。1、不变资本以生产资料形式存在的资本在生产过程中不改变自己的价值量，叫做不变资本(C)。例如：以厂房、机器、原材料等生产资料为存在形式的资本，在生产过程中，使用价值形态发生变化的同时，价值也转移到新产品中去了。但是，尽管生产资料的不同部分，其价值转移方式会有不同，如厂房、机器等价值是在多次过程中逐渐转移的，原材料、燃料等的价值是在一次生产过程中转移的，但是，它们都只能把自己原有的价值转移到新产品中去，而不会发生价值增殖。2、可变资本以劳动力为存在形式的那部分资本，其价值在生产过程中不是转移到新产品上去，而是由工人的劳动再生产出来。同时，劳动力发挥作用的结果，不仅再生产出劳动力的价值，而且生产出剩余价值， 。因此，以劳动力形式存在的资本，在生产过程中发生了量的变化，即发生了价值的增殖，发生了价值增殖，叫做可变资本(V)。（二） 、区分两种资本的意义不变资本和可变资本的区分，是马克思的重要理论贡献。它的重要意义在于：第一，进一步揭露了剩余价值的源泉和资本主义剥削的实质。通过区分不变资本和可变资本，说明剩余价值不是全部资本产生的，也不是由不变资本产生的，而是由可变资本产生的，工人的剩余劳动是剩余价值的惟一源泉，资本主义制度是获取雇佣工人剩余劳动的剥削制度。第二，这种区分为确定资本家对雇佣工人的剥削程度提供了科学依据。正确反映这种剥削程度的是剩余价值率。（三）马克思的不变资本和可变资本的原理，不会因为生产过程全面自动化和机器人的出现而有所改变。第一，自动化机器系统再先进也仍然是机器。第二，机器人是复杂劳动制造的机器，是由人来控制和操纵，它虽然代替了人的部分劳动，而不是全部。第三，个别企业首先采用自动化机器系统可以获得超额剩余价值。四、资本的特征与属性1、资本是历史的产物，是商品经济社会的产物，是人类发展阶段史上完全不同的社会形态所共有的。资本与不同的社会经济制度结合在一起，表现不同的社会属性：（1）在资本主义社会，资本与生产资料私有制结合，体现资本家对工人的剥削关系。（2）在社会主义社会，资本与生产资料公有制结合，体现社会主义生产关系。作为价值增殖的属性，市场经济下的公有制也承认资本的概念，有集体资本和国家资本。2、资本的一般共同属性：垫支性、运动性和增殖性。第三节 剩余价值的生产方法一、产品价值构成产品价值=新价值+转移的旧价值 二、剩余价值率和剩余价值量1、剩余价值率是剩余价值和可变资本的比率 m=m/v，它反映实际使用的可变资本的增殖程度。它可以用物化劳动和活劳动的形式来表示。剩余价值率=剩余劳动时间/必要劳动时间=剩余劳动/必要劳动%2、剩余价值量剩余价值率与剩余价值量关系密切，剩余价值量取决于剩余价值率和可变资本总量：。三、绝对剩余价值生产绝对剩余价值是在必要劳动时间不变的条件下，由于劳动日的绝对延长而生产的剩余价值，这种生产方法就是绝对剩余价值的生产。绝对剩余价值生产 它的最高限度取决于生理界限和道德界限。在资本主义社会，工人阶级为了维护自身的生存权利，为缩短劳动日而同资产阶级进行了长期的顽强斗争。在社会主义社会延长劳动时间，也有利于增加产品数量，满足人们的物质文化生活需要。但是，社会主义社会必须在生产力和效率提高的基础上，不断主动地缩短劳动时间和减轻劳动强度。四、相对剩余价值生产1、相对剩余价值是在劳动日长度不变的条件下，由于必要劳动时间缩短，剩余劳动时间相对延长而生产的剩余价值，这种生产方法就是相对剩余价值生产。相对剩余价值生产 2、相对剩余价值的生产是全社会劳动生产率提高的结果。缩短必要劳动时间，必须降低劳动力的价值，而降低劳动生产率的价值必须提高整个社会劳动生产率。所以，相对剩余价值的生产是全社会劳动生产率提高的结果。3、超额剩余价值全社会劳动生产率的提高，是通过各部门的企业追求超额剩余价值实现的。超额剩余价值是商品个别价值低于社会价值的差额。超额剩余价值是个别企业采用先进技术，提高劳动生产率获得的，当其他企业也采用新技术、新设备，使整个社会劳动生产率普遍得到提高时，这时超额剩余价值就会消失，企业获得的是相对剩余价值。由于超额剩余价值也是缩短工人的必要劳动时间，相应延长剩余劳动时间而产生的，因而它实质上是变相的相对剩余价值。4、绝对剩余价值与相对剩余价值既有区别也有联系。第一，绝对剩余价值的生产构成资本主义和社会主义的一般基础，并且是相对剩余价值生产的起点。第二，绝对剩余价值的生产只同工作日的长度有关；相对剩余价值的生产使劳动的技术过程和社会组织发生根本的革命。第三，在资本主义初期：延长劳动日的绝对剩余价值生产，为主；机器大工业出现以，资本主义生产的物质技术基础发生了根本性的变化，相对剩余价值生产的意义越来越大。在资本主义制度下，绝对剩余价值的生产只使劳动者形式上隶属于资本，相对剩余价值的生产已使劳动者实际上隶属于资本。资本主义早期经常使用绝对剩余价值生产，在资本主义发展到一定时期后，更多地使用相对剩余价值生产。但这并不排斥资本家同时使用绝对剩余价值的办法。事实上，两种方法是经常相互结合、互相补充的。在社会主义制度下，投资者为了扩大生产规模，也要不断地追求尽可能多的剩余价值。由社会主义性质决定，社会主义主要以相对剩余价值生产为主，即禁止靠延长劳动时间和提高劳动强度来获取绝对剩余价值，主要是依靠提高劳动生产率，生产更多的相对剩余价值来满足扩大生产的人民生活水平不断提高的需要。五、当代剩余价值生产的新特点二战后，新科技革命的发展及其引起的世界经济结构的变化，对生产方式产生深刻的影响。剩余价值生产呈现的新特点：1、提供剩余价值的部门大为扩展；2、提供剩余价值的主体有所变化；3、提供剩余价值的手段更文明。六、剩余价值规律剩余价值规律不是资本主义特有的，而是市场经济发展的一般规律。1、它表明了资本主义和社会主义生产的实质2、决定着社会资本运行的各个环节3、决定着资本主义和社会主义矛盾发展的全过程。第四节 相对剩余价值生产与企业制度的演进一、相对剩余价值生产的三个阶段（一）从历史上看，生产相对剩余价值的方法，是循着简单协作、工场手工业和机器大工业的发展顺序进行的。（二）简单协作、工场手工业和大机器工业是生产力发展所必然经历的三个阶段，也是相对剩余价值生产的三个阶段。在不同的社会，由于生产关系的区别，使它们表现出不同的性质和特点。（1）在资本主义社会，简单协作是以私有制和雇佣劳动为前提，协作是在资本家指挥和管理下进行，所创造的生产力成为资本的内在生产力。工场手工业则使社会的生活资料和生产资料越来越多转化为资本，劳动者成为了私人资本的附属物，并发展了脑力劳动与体力劳动的对立。机器大产业使机器成为了生产更多剩余价值的手段，并给工人命运带来了许多消极影响，使工人隶属资本的程度加深，从形式隶属变成了实际隶属。（2）在社会主义初级阶段，上述三种生产方式继续存在并发生作用。各经济主体根据生产力发展状况的要求，采取不同的生产方式，以取得较高的经济效益，但三种生产方式的优劣也会表现出来。二、企业制度的演进企业制度随着商品经济的发展不断演进，经历了业主制、合伙制和公司制三种形式。业主制和合伙制都是自然人企业，企业具有法律地位，可以独立存在，合法经营，但不具法人资格。合作制企业是劳动群众自愿组合、共同出资，使用共同占有的生产资料进行合作劳动的经济形式。股份合作制是股份经济和合作经济相互融合、渗透而形成的一种新的组织形式和企业制度。公司制是随着大规模资本联合、协作生产而产生的一种新型的企业制度。现代公司制企业的主要形式是有限责任公司和股份有限公司。中国现代企业的治理结构公司制比业主制和合伙制更为优越。其特点是公司的资本来源广泛，使大规模生产成为可能；出资人对公司承担有限责任，投资风险相对降低；公司拥有独立的法人财产权，保证了企业决策的独立性、连续性和完整性；所有权与经营权分离，为科学管理奠定了基础。公司制是一种资产组织形式，本身并不反映所有制的性质。各种不同的所有制都可以采用，并赋予新的内容。股份公司是在资本主义机器大工业基础上发展起来的，也是现代资本主义的主要企业组织形式。社会主义的企业组织形式主要有国有企业（全民所有制企业）、集体所有制企业（合作制企业三、企业管理及其性质西方企业管理经历了三个发