银行风险管理委员会制度

银行风险管理委员会制度篇一：某商业银行风险管理基本制度农村商业银行风险管理基本制度 第一章总则 第一条为建立健全农村商业银行股份有限公司（以 下简称“本行”风险管理体系，增强自我约束能力，有效防范各 类风险，确保安全稳健运行，制定本制度。 第二条本文件适用于本行所有部门、机构和岗位。 第三条本文中的风险是指本行在经营管理过程中由于不确定 性因素的影响，使本行蒙受损失的可能性。本文件风险主要包括战 略风险、信用风险、流动性风险、市场风险、操作风险、声誉风险、 科技风险、合规风险、法律风险等。 第四条风险管理是指本行通过对风险的识别、衡量和控制， 以合理的成本将风险导致的各种不利后果减少到本行设定可承受 风险水平的科学管理方法。 第二章风险管理的原则 第五条风险管理应坚持以下原则 (一）全面性原则。风险管理应当贯穿决策、执行和监督的全 过程，覆盖所有业务、所有部门及岗位和所有操作环节。 (二）适应性原则。风险管理与机构的经营规模、业务范围和 风险水平相适应，并根据发展状况适时调整，以合理的成本实现风 险管理目标。 (三）独立性原则。风险管理的机构、人员和报告路线应单独 设置，对业务职能予以制衡。 (四）融合发展原则。风险管理应与业务发展紧密结合，以风 险管理推动业务稳健发展，确保本行价值的长期提高。第三章风险类别和定义 第六条战略风险是指由于重大的、全局性的谋划、方案和对 策对企业整体损失的不确定性。战略风险是影响企业发展方向、企 业文化、生存能力、企业效益的决定性因素。 第七条信用风险是指由于借款人或交易对手不能履约或履约 意愿变化所带来的风险。 第八条流动性风险是指本行无力为负债的减少或资产的增加 提供融资，即当本行流动性不足时，它无法以合理的成本迅速增加 负债或变现资产获得足够的资金，从而带来损失的可能。 第九条市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和 商品价格）的不利变动而使本行表内和表外业务发生损失的风险。 市场风险存在于本行的交易和非交易业务中。 第十条操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工和 信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险。本定义所指操作 风险包括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险。 第十一条声誉风险是指由本行经营、管理及其他行为或外部 事件导致利益相关方对本行负面评价的风险。 第十二条信息科技风险是指信息科技在本行运用过程中，由 于自然因素、人为因素、技术漏洞和管理缺陷产生的操作、法律和 声誉等风险。 第十三条合规风险是指本行因没有遵循法律、规则和准则可 能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。第十四条法律风险是指银行因经营活动不符合法律规定或 者外部法律事件而导致风险敞口的可能性。 第四章风险管理的分工和职责 第十五条风险管理分工 (一）本行董事会负责建立和保持有效的风险管理体系，对风 险管理承担最终责任。风险管理与关联交易委员会，协助董事会审 定本行的风险战略、风险管理政策，以及关联交易的管理。董事会 下设审计委员会，协助董事会并对经营管理层执行风险管理政策情 况实施评价。 (二）本行监事会负责监督董事会、经营管理层风险管理的履 行情况；监督风险制度的实施，督促被认定的风险薄弱环节得到及 时整改。 (三）本行经营管理层是本行风险管理的执行主体，对董事会 负责，负责实施董事会通过的经营策略和方针。经营管理层下设风 险管理委员会，在其职责权限范围内协助经营管理层管理、控制和 监督本行风险。 (四）本行建立风险管理三道防线，即各有关职能部门和业务 单位为第一道防线；风险管理职能部门和经营管理层下设的风险管 理委员会为第二道防线；内部审计部门和董事会下设的审计委员会 为第三道防线。 (五）本行合规与风险管理部门是本行各类风险的统一管理部 门，负责组织建立和实施本机构风险管理体系，并与业务部门保持 独立。(六）本行实行风险条线管理。具体分工如下：业务管理部为 信用风险的条线风险管理部门；财务会计部为流动性风险、操作风 险的条线风险管理部门；资金业务部门为市场风险的条线风险管理 部门；综合办公部门为声誉风险的条线风险管理部门；信息科技部 门为信息科技风险的条线风险管理部门；合规与风险管理部门为战 略风险、合规风险、法律风险的条线风险管理部门。各条线风险管 理部门应指定人员具体负责风险识别、评估、监测和报告工作，确 保风险得到及时识别和控制。 (七）各分支机构、业务部门是本行风险管理的第一道防线， 负责本机构和本部门风险管理的曰常工作，对本机构和本部门的风 险管理负责。各分支机构、业务部门负责人为第一责任人。 (八）本行各部门、分支机构设立风险督导员，负责对本部门、 分支机构和条线日常风险管理工作。 第十六条风险管理职责分工 (一）董事会职责 1.决定整体风险战略、风险管理政策、风险限额和重大风险管 理制度； 2.确保本行在法律和政策的框架内审慎经营，明确风险偏好并 设定可承受的风险水平； 3.批准风险管理组织机构设置方案；4.确保经营管理层釆取必要的措施识别、计量、监测和控制风 险，并对经营管理层执行风险管理政策情况实施评价； 5.组织评估风险管理体系充分性与有效性。 (二）监事会职责 1.监督董事会、经营管理层是否履行了建立完善风险管理体系 职责； 2.监督董事会、经营管理层是否履行了风险管理职责；3.对经营管理层执行风险管理政策情况实施检查； 4.要求董事会成员及高级管理人员纠正其损害机构整体利益 的行为并监督执行。 (三）董事会风险管理与关联交易委员会职责 1.审议批准本行的合规与风险管理框架，制订本行的风险战略 和风险管理基本政策、合规政策； 2.审议批准本行的年度风险容忍度指标； 3.监督经营管理层风险控制情况； 4.定期审阅全行风险状况报告，评估本行风险管理的有效性， 提出完善本行风险管理和内部控制的意见； 5.负责关联交易的管理，确立本行的关联方，接受一般关联交 易备案，审查审批重大关联交易，控制关联交易风险； 6.检查、监督本行关联交易的控制情况以及董事、高管人员、 关联人执行本行关联交易控制制度的情况，并向董事会汇报； 篇二：银行风险管理制度1、制定风险管理、信贷管理制度、办法和操作规范。2、负责建立和维护全行风险控制体系。 业务规划 3、制定全行风险管理工作规划、年度工作计划。 授权管理 4、负责做好授权与转授权工作。 风险管理 5、牵头负责信用、操作、流动性、声誉、信息科技等全面风险的管理、审核与评价工作。 6、负责全面风险监测管理，包括风险预警、风险计量、风险控制、风险评价等。 7、负责全行风险管理技术开发与推广。 8、负责全行资产风险分类管理和审批认定工作。 9、负责资产质量总体控制计划的编制、考核、监测和分析。 10、负责呆帐核销的复审工作，组织全行呆账损失准备计提工作。 11、负责对重大资产减值、公允价值、损失核销进行审核、审批。 12、协助计划财务部对各种损失准备和风险准备的计提。 13、负责全行非现场监管报表（1104 表）的编制与上报工作。 14、负责资本充足率、不良资产率、拨备覆盖率等风险监管指标的设定、监测及日常控制。 15、负责本级客户风险监测系统的数据上报，指导支行做好数据上报工作。 征信管理 16、负责全行征信管理。 信贷管理 17、负责信贷管理系统的建设与维护。 18、负责应收账款质押登记系统的管理与维护。 19、负责信贷制度执行情况、信贷业务审批条件落实情况的检查。 20、负责分析监控全行贷款质量、投向结构、投放进度。 21、对授信审批质量进行评价及检查；制定并监督实施潜在风险客户退出计划，提出风险化解措施。 22、负责统筹授信业务发生后的监测管理，督导业务部门实施授信后的日常管理。 23、牵头负责编写、审定信贷管理手册。 24、负责本行信贷档案管理和支行信贷档案管理的检查、指导。 评级管理 25、负责制定客户评级制度、操作规程，督导支行评级工作的实施。 26、负责债项评级、客户风险评级等工作。 其它职责 27、负责本条线的报表统计，并按时报送发展研究部。 28、负责授信审批及风险资产处置委员会办公室的日常工作。 29、负责集团及关联客户的认定和关联交易的日常监控与管理。 30、负责对本业务条线的监督和检查。 31、负责本条线风险防范和控制，化解各类风险。 32、负责本业务条线的指导和信息交流。 33、完成领导交办的其它工作。 篇三：商业银行全面风险管理办法*银行全面风险管理办法 第一章 总则 第一条 为推进全面风险管理体系建设，提升风险管理水平，依据境内外有关监管指引、本行章程 ，并借鉴国际银行业风险管理的经验做法，特制定本办法。 第二条 本办法所称风险，是指对本行实现既定目标可能产生影响的不确定性，这种不确定性既可能带来损失也可能带来收益。本办法主要关注带来损失的不确定性。 （一）信用风险。是指因借款人或交易对手未按照约定履行义务从而使本行业务发生损失的风险。 （二）市场风险。是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使本行表内和表外业务发生损失的风险。 （三）操作风险。是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险，包括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险。 （四）流动性风险。是指因本行无法以合理的成本及时筹集到客户和交易对手当前和未来所需资金而对本行经营所产生的风险。 除上述风险外，本行还关注外部监管部门或本行董事会要求 1 关注的其他风险。第三条 本办法所称全面风险管理是指本行董事会、高级管理层和全行员工各自履行相应职责，有效控制涵盖全行各个业务层次的全部风险，进而为本行各项目标的实现提供合理保证的过程。 第四条 本行风险管理应遵循以下原则： （一）收益与风险匹配 制定风险管理战略和进行风险管理决策，必须考虑承担的风险是在本行的风险容忍度以内，并有预期的收益覆盖风险，经风险调整的资本收益率能够满足股东的最低要求或符合本行的经营目标。 （二）内部制衡与效率兼顾 本行在风险管理规章制度中明确界定各部门、各级机构和各层级风险管理人员的具体权责，实行前中后台职能相对分离的管理机制。各部门、境内外分支机构和全体员工之间要有效沟通与协调，优化管理流程，不断提高管理效率。 （三）风险分散 本行实现信用风险敞口在国家、地区、行业、产品、期限和币种等维度上的适度分散，防范集中风险。严格遵循监管标准，审慎核定单一客户和关联客户授信额度，有效控制客户信用风险集中度。 本行实现市场风险敞口在国家、地区、市场、产品、期限和 2 币种等维度上的适度分散，并采用适当的方式实现市场风险的有效分散。本行统一管理全行的流动性，建立分层次的流动性储备体系，确保融资渠道的多元化。 （四）定量与定性结合 本行着力提升风险计量水平，开发与本行业务性质、规模和复杂程度相适应的风险计量技术，推广应用国际先进银行业成熟的风险管理经验，实现定性分析和定量分析的有机结合。 （五）动态适应性调整 持续不断地检查和评估内外部经营管理环境和竞争格局的变化及其对本行全面风险管理所产生的实质性影响，及时调整风险管理政策、制度和流程，以确保风险管理与本行业务发展战略等相一致。 （六）循序渐进 本办法立足于本行风险管理现状，提出了未来风险管理的发展目标和前瞻性要求，是风险管理的指导性文件，本行将逐步实现本办法的要求。 第二章 内部环境 第五条 风险管理文化、风险容忍度、风险管理战略和组织架构等构成本行风险管理的内部环境，是风险管理所有构成要素的基础。 3 第六条 风险管理文化包含了道德和行为准则以及它们的沟通和强化方式，通过风险容忍度、风险管理战略、管理行为等表现出来，本行致力于风险管理文化的建设和传播。第七条 风险容忍度是在经营管理过程中所愿意承担的风险水平。本行采取定性和定量相结合的方式描述风险容忍度。 第八条 风险管理战略是本行为了实现经营发展目标所制定的一系列风险管理目标、措施等，具有全局性、长远性、纲领性、相对稳定性，并随内外部环境变化实施动态管理。 第九条 董事会及其专门委员会、高级管理层及其专业委员会、风险管理部门和内部审计部门等构成本行风险管理的组织架构。 第十条 董事会按本行章程规定履行风险管理的职责，主要包括：制定本行风险管理战略和风险管理的基本管理制度，并监督制度的执行情况等。 第十一条 监事会按本行章程和有关监管指引履行风险管理的职责，主要包括：对董事会和高级管理人员的履职情况进行监督，对本行的风险管理情况进行检查监督等。 第十二条 董事会风险管理委员会按本行章程及相关工作规则规定履行风险管理的职责，主要包括：审核和修订本行风险管理战略、风险管理政策等，对其实施情况及效果进行监督和评价，并向董事会提出建议等。 第十三条 高级管理层主要负责执行董事会制定的风险管 4 理战略，制订风险管理的程序和规程，管理本行各项业务所承担的风险。第十四条 高级管理层风险管理委员会是本行行长进行风险管理的决策机构，风险管理委员会及其下设专业风险管理委员会按照本行章程和专业委员会工作规则开展工作。 第十五条 本行设立专门部门牵头负责全面风险管理、信用风险管理、市场风险管理、操作风险管理和流动性风险管理等，推动全面风险管理体系建设。 第十六条 本行各部