赤峰云铜有色金属有限公司10万ta铜电解工程可行性研究报告

【Z04592006】工程赤峰云铜有色金属有限公司10万T/A铜电解工程可行性研究报告中国恩菲工程技术有限公司二六年五月【Z04592006】工程赤峰云铜有色金属有限公司10万/A铜电解工程可行性研究报告中国恩菲工程技术有限公司总经理张兆祥总工程师彭怀生主管副总工程师尉克俭项目设计经理代红坤史学谦二六年五月参加编写人员冶炼专业代红坤技术经济专业李辉赵国义电力专业李啸东给排水专业宋毅仪表专业陈涛总图运输专业赵黎明土建专业丁鹏环保专业吴德运目录第一章总论111概述112项目概况213企业基本情况314项目建设的必要性和理由315建设规模和产品方案416可行性研究报告的设计依据和原则417技术改造方案及内容518建设条件及公用设施619建设工程量9110环保、劳动安全卫生9111项目的投资和资金来源10112项目经济效益11113项目的建设进度安排12第二章技术经济1321综合技术经济指标1322劳动1623投资与资金筹措1724成本与费用1825财务评价19第三章冶炼3731概述3732原料3733电解主工艺方案3734工艺流程概述3735主要技术经济指标3836冶金计算3837主要设备选择4038电解液净化工序4639运输系统49310配置说明52第四章公用工程5341供电及电动5342仪表自动化5443给排水5644供热5745压缩空气系统5846采暖及通风5847土建5948总图运输6049检验62第五章劳动安全、工业卫生及消防6351劳动安全、工业卫生6352消防64第六章环境保护6561概况6562主要污染源和主要污染物6563环境保护设计依据及设计采用的环境保护标准6564控制污染的初步方案6665项目对周围环境的影响66第七章投资估算6771概述6772投资估算编制范围6773编制原则及依据6774投资分析（固定资产）6875主要工程指标及建筑三材用量6876其它说明69第八章风险分析7081原料7082能源及公共条件7183项目资金72附表主要设备一览表附图总平面布置图Z04590001111工艺流程图Z04590001031电解厂房配置图Z04590001032附件委托书1第一章总论11概述赤峰云铜有色金属有限公司是云南铜业股份有限公司与赤峰金峰铜业有限责任公司共同投资组建的有限责任公司，为独立企业法人。公司生产区位于内蒙古自治区赤峰市喀喇沁旗锦山工业园区内，以铜阳极板为原料，采用传统电解法生产高纯阴极铜。云南铜业股份有限公司是我国大型有色金属冶炼企业之一，由原云南冶炼厂的主体部分于1998年5月改制上市而成立，隶属云南铜业（集团）有限公司。云南铜业股份有限公司的前身云南冶炼厂，1956年由国家批准建设，是我国第一个5年计划中156项重点建设项目之一，建厂近50年来，经过全体员工的不懈努力，抓住各种机遇，多次对工厂进行挖潜改造，企业的产品产量和经济效益不断攀升，到2005年底已形成高纯阴极铜生产能力35万T，工业硫酸65万T，黄金5T，白银400T，年销售收入达120亿元。云铜公司现有的电解精炼分厂共分八跨电解厂房，全部采用传统小极板电解工艺。经过多年的生产实践，公司的电解精炼技术已达到较高的水平，取得多项技术专利，各项技术经济指标处于国内先进水平，主产品高纯阴极铜在伦敦金属交易市场注册交易，2004年公司的“铁峰”牌高纯阴极铜获中国名牌产品称号。为获得可持续发展，优化资源配置，建立战略合作关系，公司大力推行走出去战略。通过与内蒙古自治区赤峰市喀喇沁旗赤峰金峰铜业有限责任公司的合作，一方面输出资金和技术，支持地方发展，另一方面整合资源，同时取得政策上的优惠、区位上的优势。赤峰金峰铜业有限责任公司位于赤峰市喀喇沁旗境内，是一个以铜冶炼为主业的社会福利性股份制企业。公司始建于1997年，经过近2十年的不断发展，净资产已由初建厂时的不足2000万元，增加到现在的近2亿元。铜产量已由1998年的不足6000T，增加到2004年的25000T，销售收入62亿元。并已发展为“一业为主多种经营”的集团性企业，产品也由原来的粗铜进一步精炼为铜阳极板。目前，公司还拥有两台每小时35T蒸汽锅炉、一台6MW发电机组的热电厂，供热面积可达70万M2，年发电量4800万KWH。热电厂建设一台12MW抽凝式发电机和四台35T/H循环流化床锅炉的二期工程正在建设中，二期工程建设完成后，热电厂的供热面积可达200万M2，供电能力14000KWH，供汽能力40T/H。随着国民经济的迅速发展，特别是国家西部大开发和振兴东北老工业基地战略的实施，市场对原料铜需求大大增加，为适应市场需要，同时解决原生产工艺和设施污染大、生产率低、综合回收差的问题，金峰铜业有限公司正在实施铜冶炼搬扩改工程项目的建设，该项目预计2006年底投产，届时将形成年产11万T铜阳极板的生产能力。为发挥赤峰市靠近二连浩特、锦州港、大连港、天津港等口岸和东北地区的地缘优势，发挥东北电力充足的优势，结合云铜在高纯阴极铜电解生产方面的生产管理和技术优势，利用金峰铜业公司生产的铜阳极板，云南铜业股份有限公司和赤峰金峰铜业有限责任公司决定共同投资组建一个有限责任公司，建设一座年产10万T高纯阴极铜的电解工厂。12项目概况121项目名称、主办单位项目名称10万T铜电解厂项目主办单位赤峰云铜有色金属有限公司122项目的主要内容概述建设一座设计能力为10万T/A的铜电解厂。主要建设内容包括两3跨电解厂房、阳极整形、始极片制作、成品库、检验、阳极泥过滤包装、车间办公生活设施、电解循环水设施、总平面布置、运输、外部管网及净液等配套项目。子项组成（1）电解厂房；（2）总图；（3）净液；（4）阳极泥过滤包装；（5）电解液过滤；（6）阳极生产线设备；（7）始极片生产制备；（8）检验；（9）办公生活设施；（10）外部管网；（11）运输；（12）计量。13企业基本情况赤峰云铜有色金属有限公司是由云南铜业股份有限公司与赤峰金峰铜业有限责任公司共同投资组建的有限责任公司，具有独立法人资格。公司地处内蒙古自治区赤峰市喀喇沁旗锦山工业园区内，距赤峰市中心约46KM，距喀喇沁旗约2KM，西侧有赤峰承德一级公路通过，离赤峰火车站45KM。厂区占地约5727万M2。公司在册员工155人，其中管理及专业技术人员40人。若公司申请注册为福利企业成功，在册人数会有所增加，但工资总额保持不变。14项目建设的必要性和理由赤峰金峰铜业有限责任公司现年产铜阳极板25万T，随着其搬扩改技术改造工程的完成，铜阳极板产量将达到11万T。云南铜业股份有限4公司具有近50年的生产历史，其主产品“铁峰”牌高纯阴极铜是中国名牌产品，1998年在伦敦金属交易市场成功注册，在国内外市场上享有很高的声誉。多年的生产发展和经验技术积累使得云铜电解技术在国内具有领先水平，生产管理也形成了科学化规范化的特色。两家公司现已结成战略伙伴关系，金峰铜业公司的铜阳极板已全部销售给云南铜业股份有限公司，但由于云铜地处西南边陲，金峰铜业地处中国北方，两地相距2000多公里，远距离的运输增加了双方特别是云铜的成本。为缩短运距，发挥内蒙地区及周边的资源优势、地缘优势、市场优势、能源优势、政策优势，结合云铜的品牌优势、技术优势和管理优势，在当地建设一座电解工厂是必要、可行的。有色金属是云南省的支柱产业之一，云南铜业股份有限公司是云南省最大的有色金属企业，在全省的经济结构中有着举足轻重的地位，它的发展壮大将会带动全省经济的发展。从目前国家开发西部地区的各项方针政策看，云铜公司均属于国家应重点扶持的西部企业，所以在某种程度上本项目也是国家西部开发战略的需要。云南省国民经济发展倍增计划和云南铜业集团公司1743战略发展规划也要求云南铜业股份有限公司在2007年高纯阴极铜产量达到60万T，因此建设赤峰云铜有色金属有限公司10万吨铜电解项目符合云南省和云铜集团的发展要求。15建设规模和产品方案本项目的主产品为电解高纯阴极铜，建设规模为10万T/A。16可行性研究报告的编制依据和原则161设计依据1、云南铜业股份有限公司、赤峰金峰铜业有限责任公司和赤峰市喀喇沁旗人民政府三方签订的关于10万T电解铜项目合作协议。52、委托书。162设计基础资料阳极板成份及外形尺寸阳极板主要化学成份见表11。表11阳极板主要化学成分CUASSBBINIPBSO99103010030120150006015阳极板尺寸87084044MM长宽厚。163设计原则赤峰云铜有色金属有限公司10万吨铜电解厂工程遵循的设计原则是（1）努力使新建的电解车间保持国内先进水平，充分吸取和借鉴云铜多年生产中积累的丰富经验，结合赤峰的实情，设计出具有云铜赤峰特色的新电解工厂。（2）积极采用新技术、新工艺、新设备、新材料，但又要稳妥可靠，不能盲目超前，尽量节约投资。（4）充分利用当地现有的供电、供水、供汽、供暖等各种设施，以降低工程费用，提高项目的经济效益。（5）重视保护环境，设计时考虑环保设施与工程建设“三同时”。（6）采用各种节能设备和材料，寻求合理的节能工艺，以降低各种能耗。（7）可行性研究报告的编制深度必须达到国家有关规定的要求。17工艺技术方案及内容从电解工艺看，目前世界上主要存在传统始极片和永久性阴极电解两种工艺。永久性阴极电解工艺以不锈钢板做成阴极代替铜始极片，阴极铜产品从不锈钢阴极上剥取，不锈钢阴极再返回电解槽中继续使6用，与传统法相比它取代了繁琐的始极片生产系统，简化了生产过程，减少了设备和操作人员，并且由于不锈钢阴极平直，生产过程中短路现象少，不但提高了产品质量，而且可使用较高的电流密度和较小的极距，进一步提高了单位面积的产能。至2005年底，世界上已有29家工厂采用永久阴极电解工艺，永久性阴极电解工艺已经代表着铜电解的发展方向，中国的贵溪冶炼厂也采用了该工艺建设了一座20万T年电解车间。从电解的极板大小看，有大极板和小极板。采用大极板工艺，由于配备了极板作业机组，机械化和自动化程度高，劳动生产率高，工人劳动强度低，而且可采用大跨度的厂房和大型电解槽，单位面积产量高，产出的阴极铜产品尺寸和国际标准接轨，而采用小极板存在系统复杂、单位面积产量低、工人劳动强度大、操作管理要求高等缺点。云铜现有的电解系统采用的是传统的小极板工艺，多年来，经过不断的研究和摸索，产出的阴极铜质量一直很好，已通过英国LME机构注册并交易，目前工厂各项技术经济指标处于国内领先水平。本次改造如采用大极板永久阴极电解工艺，则要投入更多建设资金引进不锈钢阴极板、极板作业机组、吊车等等，同时建设周期长，而且未充分发挥云铜成熟的传统电解技术和管理优势。采用传统小极板工艺，从生产操作管理上看，工艺熟悉，工人上岗快，作业率高，阴极铜质量和各项指标仍可保持现有水平，所以本次新建赤峰铜电解厂仍采用小极板的传统法电解工艺比较合适实际情况。18建设条件及公用设施本项目位于内蒙古自治区赤峰市喀喇沁旗锦山工业园区金峰铜业公司院内，临近金峰热电厂，交通方便，能源供应有保障，建设场地平坦。181供电及电动1811外部供电电源概况7电源来自赤峰喀喇沁旗城南66KV变电所，距工业园45KM。赤峰金峰铜业公司拟在工业园区内建66/10KV综合变电站一座，内设10KV配电室。1812供电计算负荷及负荷等级全部负荷为二级负荷。本项目装机包括10/02KV整流变压器三台,容量7000KVA，10/04KV电力变压器二台，容量3200KVA。计算有功6880KW，功率因数补偿至09，无功3300KVAR，视在功率7630KVA。1813供电电源选择及可靠性电解厂10KV电源进线引自当地（赤峰喀喇沁旗）工业园区综合变电站，出线点至电解厂距离约04KM。赤峰电网属东北主力电网，电源稳定、可靠、有保证。该电源满足二级负荷的供电要求。1814供电方案选择及原则本工程新建10KV配电所、10/04变电所各一座。10KV配电所对整流变压器及电力变压器供电。10/04变电所对电解厂内低压负荷供电。选用二台110V/22000A整流装置分别对电解二个跨供电。同时，二套直流系统间设联络母线及开关，在特别情况下，进行负荷控制，以便于生产调节。10KV侧，设置一套功率因数及谐波吸收补偿装置。182仪表自动化本项目自控水平，按全厂集中监测控制考虑。设置一个中心控制室，对所有工艺相关过程及用电设备进行集中监测控制和管理。部分场所，辅以少量必要的就地显示表计及操作设施，供操作人员现场巡查及操作使用。提供必要的电气控制及参数测量、显示系统，报表打印等。尽可能实现控制室集中监测、操作和现场分散选择的控制和管理。本项目拟采用小型DCS集散系统来完成上述集中监控的目标。8183给排水厂区靠近锡箔河，地下水资源丰富，可满足生产和生活用水。冶炼厂设有一座500M3的高位水池，可向电解厂供生产生活及消防用水。电解工程实施后，生产用水量2643M3/D，其中新水量199M3/D，循环水量2444M3/D；设计工业用水循环水率为924。循环水系统主要是对电解整流器冷却水及机组冷却水冷却后循环使用，循环水系统规模为108M3/H。本工程生产水均重复使用，无外排废水。184总图及运输新建铜电解厂项目位于内蒙古赤峰市喀喇沁旗锦山工业园区的金峰集团11万T铜冶炼厂内，场地南北长约230M，东西宽约249M，占地5727万M2。场地东西侧为金峰集团预留发展用地，南侧是金峰集团11万T铜冶炼厂，北侧是锦山工业园区内道路。本工程用地南高北低，地面标高为74637400M，场地采用平坡式布置形式和连续式平土方式，场地初步平整标高为73885M，平整坡度由南向北为03。场地常年最大风向频率为西南风。内部运输量为26万T/A，全部由叉车运输。产品由汽车运输至金峰铁路物资转运站再由火车运到销售地，或直接用汽车运输至用户。185蒸汽、压缩空气金峰公司下属的热电厂供汽能力40T/H，压力10MPA，可完全满足电解蒸汽用量。生产用压缩空气主要用于阳极泥搅拌，由工厂新增的空压机房供给。186其它配套条件分析化验、电铜仓库按本工程需要设置，机、汽、电修等均利用金9锋铜业或当地的设施，本工程不再考虑新增。19建设工程量本工程建设工程量见表12。表12建设工程量和三材用量序号名称单位数量备注1总建筑面积M2254982设备总重量T25193新增道路及场地铺砌M27304铜材（母线等）T437钢材T2524水泥T54035建筑三材木材M3277碳钢T756工艺钢结构件不锈钢T10电力电缆KM187电缆控制电缆KM12110环保、劳动安全卫生1101环保设计采用的环境保护设计依据及标准均为国家有关标准。本项目由于采用合理的厂房结构和设备，主要污染源和污染物较少。生产过程中产生的废气主要为各贮液槽挥发的酸雾。循环水系统废水量为89M3/D，全部返回电解生产流程使用，不外排。本项目无废渣排放。对废气污染源如车间贮液槽产出的酸雾采用加盖密闭排气，酸雾经玻璃钢酸雾沉降塔净化后经风机排放。101102节能设计采用了节能设备和材料，加强能源的计量管理，以进一步节约能耗。1103劳动安全、工业卫生及消防针对工厂部分工序不同程度的存在不安全因素和工业卫生问题的这一特点，在工程建设中严格按国家劳动部第3号令建设项目（工程）劳动安全卫生监察规定及其附件劳动安全卫生专篇进行设计和实施。采取的防范措施有继续采取通风设施，防治酸雾的危害；提高机械化、自动化水平，减轻作业者的劳动强度；加强液体跑、冒、滴、漏的防范措施，避免腐蚀及意外人身事故，减少噪声对操作人员的危害；各生产车间建构筑物保持足够的安全防火距离，新增的各种建构筑物的总图布置按防火规范要求的防火间距进行布置。增设消防设施及设置给水系统，新增道路的设计满足消防车辆的畅通。111项目的投资和资金来源1111项目总投资及其构成本工程项目总投资4427382万元，其中工程费用2220222万元其他费用177618万元预备费359676万元建设期贷款利息59066万元铺底流动资金161080万元（不含槽存铜）合计4427382万元1112资金来源项目建设投资和流动资金全部按70申请银行贷款解决，其余1130为自有资金。112项目经济效益1121项目享受的优惠政策的说明在计算本项目投资和经济效益时，考虑企业可享受的优惠政策有（1）200亩土地由当地政府无偿提供；（2）享受西部大开发政策；本可行性研究考虑该项目享受福利企业的税收优惠政策。1122经济效益经计算，项目的主要技术经济指标如下1项目投资利润率1412项目投资利税率3803全投资财务内部收益率14154全投资回收期（含建设期）税前871年5年均销售收入3808589万元6年均销售税金及附加17713万元7年均所得税37941万元8年均税后利润77031万元9自筹资金财务内部收益率276610盈亏平衡点371123项目评价从项目的投资和经济效益看，投资合理、生产成本低、经济效益好、抗风险能力强，宜尽快实施。12113项目的建设进度安排2006年3月2006年5月可行性研究报告（代项目建议书）编制、审批2006年5月2006年7月初步设计编制、审批2006年8月2006年9月施工图设计2006年9月2007年11月施工建设2007年12月试生产13第二章技术经济21综合技术经济指标本章对该项目的可行性进行技术经济分析和评价。综合技术经济指标见表21。表21综合技术经济指标序号指标名称单位数量备注设计规模1铜电解能力T/A100000主要产品产量高纯阴极铜T/A100000精制硫酸铜T/A582672粗制硫酸镍T/A2878金属总回收率3铜996阳极板处理量T/A1284264阳极板含铜993主要生产工艺技术指标铜电解回收率996电流效率96槽面作业率96电流密度A/2405残极率20阳极周期D20阴极周期D10同极中心率MM90循环速度1/MIN356主要辅助材料耗量14续表21综合技术经济指标序号指标名称单位数量备注硫酸T/A250盐酸T/A35骨胶T/A20硫脲T/A10供排水总用水量M3/D2643其中新水M3/D199循环水M3/D24447工业用水重复利用率92478供电装机总容量KW10200工作容量KW8200计算负荷有功功率KW6880年耗电量KKWH550009热工年耗蒸汽量T/A104000年耗压缩空气量104M33910总图运输总运输量T/A26000011基建三材用量钢材T2600木材M3280水泥T540012建设周期A113工作制度年工作日D350日工作班数B3班工作小时数H815续表21综合技术经济指标序号指标名称单位数量备注14劳动劳动定员人155全员实物劳动生产率T/A人645以阴极铜计算全员货币劳动生产率万元/年人2457工资总额万元39915投资项目总投资万元442738其中固定资产投资万元275752建设期利息万元5907铺底流动资金万元16108015投资总额818592其中固定资产投资275752建设期利息5907全额流动资金53693316成本费用年均总成本万元3675382其中经营成本万元362237417年均销售收入（含税）万元380858918年均税后利润万元7703119财务评价指标全投资财务内部收益率1415全投资财务净现值（IC10）万元200078全投资回收期A871含建设期自有资金财务内部收益率2766自用资金财务净现值（IC10）万元309521622劳动221组织机构赤峰云铜公司电解铜项目是一个新建项目，尽管可以借鉴云铜股份公司已经形成的管理思路和经验，但是考虑到两地的地区差异、气候差异和人文差异，不可能照搬云铜股份的管理思路和经验，而只能是借鉴，故本设计应充分考虑公司级和车间级的生产、经营、管理等方面的职能设置，此外，还应根据当地的气候条件、人文背景等具体情况合理设置电解生产工艺、生产岗位和生产人员。222工作制度电解工序年工作天数为350天，按四班三运转作业，每班工作实行8H制。223劳动定员该项目建成投产后，共需要员155工人，其中公司管理人员10人，车间在册定员为145人。车间管理及工程技术人员30人，生产人员115人。224工资企业在册职工人年平均工资及福利费25742元，工资及福利费总额3990万元/年。225劳动生产率以阴极铜计算，项目全员实物劳动生产率为645T/年人；项目全员货币劳动生产率为2457万元/年人。226人员培训车间人员的培训工作主要由云铜股份外派的技术人员解决，只安排少量的当地招聘人员到云铜股份公司进行生产操作技术培训。1723投资与资金筹措231建设投资由项目投资估算结果得出，项目固定资产投资27,57515万元。其中工程费用22,20222万元，其它费用1,77618万元，预备费用3,59676万元。建设期贷款利息5907万元。拟定建设期为一年，一年内固定自产投资全部投入使用。固定资产投资明细项详见投资估算。232建设期利息项目建设期按一年计算，项目建设投资的70申请银行贷款，贷款利率按年利率612计算。建设期贷款利息5907万元。233流动资金项目所需流动资金采用分项详细估算的办法进行测算，各资产及负债的最低周转天数均参照云铜股份2005年的实际发生天数，并结合项目的具体情况。估算的流动资金年平均占用额为536933万元。234投资总额包括建设投资、建设期利息、全部流动资金的投资总额为818592万元。其中固定资产投资275752万元，固定资产建设期利息5907万元，流动资金536933万元。235投资使用计划根据工程的具体情况及建设进度安排，建设投资在建设期内全部投入，流动资金按达产情况逐年投入使用。18236资金来源该项目的建设投资和生产流动资金均按70申请使用银行贷款，30使用自有资金。详见表22、23。24成本与费用241估算说明原材料及动力价格均采用不含税价。2411原料费项目生产用原料为阳极板（含铜993），来源于内蒙赤峰市金峰铜业公司铜精炼车间及河北保定等运距较短的供应商，外购阳极板按现行35000元/T计算，年原料费3570763万元电解的残极送到金峰铜业公司铜精炼车间委托加工成阳极板返回，并按180元/T支付加工费。年外委加工费4620万元。2412辅助材料费辅助材料及外购燃料价格均以内蒙赤峰市喀喇沁旗当地的采购价格为计算依据。年消耗辅助材料费692万元。具体的价格见电解铜制造成本表24。2413动力价格生产耗用的外购动力主要有电、水、蒸汽和压缩空气等，其中电按05元/KWH计算；水按25元/T计算。年耗用动力费28780万元。2414工资及福利基金年工资及福利费总额3990万元。2415修理费用修理费是根据国内同类企业的实际水平以固定资产原值为基础，按3提取。年修理费7742万元。2416折旧费固定资产折旧分项计算，其中建构筑物按20年计提折旧；机器设备按12年计提折旧；固定资产残值率按5计算。年提折旧费17623万元。192417其他费用其他费用包括管理费用等。年费用为5000万元。2418财务费用财务费用是建设投资和生产流动资金贷款利息。2419销售费用年销售费用19043万元。242成本和费用计算的企业达产年的平均总成本费用为3675382万元。逐年的成本费用25。25财务评价251销售收入、税金和利润2511销售收入该项目作为独立的法人单位进行技术经济评价，按买断原料加工组织生产，生产过程中产生的产品和副产品均归该法人单位所有。项目年销售收入为3808589万元（不含税），见表26。2512销售税金及附加项目增值税税率按17计算，城建税和教育费附加按增值税的7和3缴纳。企业年上缴增值税177126万元，城建税和教育费附加17713万元。见表27。2513所得税根据国家有关规定，本项目可享受福利企业退税的优惠政策，由于目前尚未得到政府部门的批复，暂按全额纳税计算。年上缴所得税37941万元。2514法定盈余公积金和法定公益金按税后净利润的10和5分别计算。202515利润该项目的年均利润总额为114972万元；年均税后利润77031万元。见表28。252清偿能力分析该项目的清偿能力分析是依据借款还本付息估算表、资金来源及运用表和资产负债表，估算资产负债率、流动比率、速动比率和固定资产投资借款偿还期限来考察项目的财务状况及清偿能力。2521贷款偿还项目偿还建设投资贷款193026万元，包括基建期在内57年还清。见表29。2522资金来源及运用该项目生产期内累计盈余资金59299万元。见表210。2523资产负债表资产负债表能反应该项目各年的资产、负债和资本的增减变化情况及相互关系，以考察企业资产负债、资本结构是否合理，是否有较强的还债能力和抗风险能力。由估算结果可以看出，该项目抗风险能力较强。见表210。253盈利能力分析2531投资利润率、投资利税率项目投资利润率为141。项目投资利税率为380。2532现金流量分析A、项目全投资内部收益率1415；B、项目全投资净现值200078万元；C、项目全投资回收期871年；D、项目自有资金内部收益率2766。21见表212、213。254不确定性分析2541盈亏平衡分析用生产能力表示该项目的盈亏平衡点为（以年平均测算）37。由盈亏平衡点可以看出，项目在生产经营期内具有一定的抗风险能力。2542敏感性分析从表214可以看出，经营成本对项目的经济效益影响最大，其次是产品和原料价格。255综合评价从该项目的投资和经济效益来看，投资合理、生产成本低、经济效益好、抗风险能力强，具有可行性。从新建企业自身利益和云铜股份长远发展来看，该项目采用了国内已成功生产多年的电解工艺，技术上成熟、可靠；充分利用了内蒙赤峰的资源优势和区位优势；该项目的建成投产大幅度提高了云铜股份的生产能力和控制资源的能力，为企业更好地参与市场竞争创造了条件，将为企业持续稳定发展提供强有力的保障。该项目是可行的，应尽快实施。22表22资金使用与筹措计划表单位万元序号项目合计123451总投资8185922787052695322673990211建设投资27575227575212建设期利息5907590713流动资金5369332695322673990214利用原有固定资产2资金来源8185922787052695322673990221自有资金24380582725808608022001其中建设投资8272582725流动资金16108080860802200122借款57183219597918867218717901221长期借款198933198933其中建设投资193026193026建设期利息59075907222流动资金借款37585318867218717901223其他借款23其他23表23流动资金估算表单位万元序号项目周转天数周转次数1234567820生产负荷501001001001001001001流动资产3865477095770957709577095770957709511应收帐款30121777235456354563545635456354563545612存货20619411804118041180411804118041180121原材料10365804116071160711607116071160711607122燃料1036123在产品10365876117391173911739117391173911739124产成品15248839176351763517635176351763517635125备品备件159210019919919919919919913现金23162634594594594594594592流动负债1170123402234022340223402234022340221应付帐款2018117012340223402234022340223402234023流动资金26953536935369335369335369335369335369334流动资金本年增加额269532674024表24电解铜制造成本单位万元序号项目单位单位消耗单价单位成本总用量总成本1原料阳极铜含铜T1020235000035707610202183570762650小计10202357076102021835707626502辅助材料硫酸T0000100350009250087500骨胶T0004219000038200380000硫脲T0000714753015100147530盐酸T0003576300335026705其他元0550000小计元696917353动力电KWH5500050227605500000027600000水T07325001872635181588其他元100998413小计元2850287800004工人工资及福利元39939900005制造费用元300030000000制造成本元3634223634224385产量T10000025表25总成本费用估算表单位万元序号项目合计123456711121920生产负荷501001001001001001001001原辅材料6607191178572735714543571454357145435714543571454357145435714542燃料及动力5324314390287802878028780287802878028780287803工资及福利基金7581399039903990399039903990399039904修理费14322387177427742774277427742774277425折旧费2127117623176231762317623176231762345606销售费352299521190431904319043190431904319043190437摊销费17701770177017701770177017708财务费用4250710528337003370129128243952097320973209739其他费用95005000500050005000500050005000500010残极加工费854723104620462046204620462046204620总成本费用680116118547303693722369372236891493684417368099436661623661601其中固定成本997694354371348713486677562043586204378839228可变成本670139218111873622374362237436223743622374362237436223743622374经营成本6735612921824809364062936406293640629364062936406293640629364062926表26收入计算表单位万元表27销售税金及附加估算表单位万元序号项目合计1234567820生产负荷501001001001001001001增值税330004177127119177126177126177131771261771311销项税1197801323736474664746064746064746647466474612进项税86779730602376274703344703344703347033470332营业税3资源税4城市维护建设税23100124189812399123991240124012405教育费附加990053814531453145314531531序号项目销售量（吨）价格（元/吨）234567820生产负荷501001001001001001001电解铜100000375001875003750003750003750003750003750003750002硫酸铜5827854724904980498049804980498049803硫酸镍2878239323446896896896896896894阳极泥含铜950420000951901901901901901905678销售收入万元190429380859380859380859380859380859380859276增殖税、销售税附加36300419482983119483819483819484194841948428表28损益表单位万元序号项目合计1234567891011121920生产负荷501001001001001001001001001001001001销售收入70458901904293808593808593808593808593808593808593808593808593808593808593808592销售税金及附加33000177271217711771177117711771177117711771177117713总成本费用68011611854733693723693723689153684423680993680993680993680993680993666163661604营业外支出5利润总额2117294779877597151017310646109881098810988109881098812471129286弥补以前年度亏损7应纳税所得额2117294779877597151017310646109881098810988109881098812471129288所得税698711577289632063357351336263626362636263626411642669税后利润14185832025879650968167133736273627362736273628356866191盈余公积金1327865168271373673673673673683686692公益金663932534135736836836836836841843393应付利润95471625862586258625862587103736210未分配利润264703202587955335793606311累计未分配利润320290811461420408264702647026470264702647026470264702647029表29贷款偿还计算表单位万元序号项目合计12341贷款11年初贷款累计额19893315562975253111改造前长期负债112本金19302615562975253113基建期利息590712本年贷款19302613本年应计利息5907121759524460514本年还本付息225237554788990179858141偿还本金198933433048037675253142偿还利息2630512175952446052偿还资金来源20308843304803767940821未分配利润14448923771608435987522折旧费5328917763177631776323摊销费53101770177017703累计贷款偿还额225237554781453792252374偿还年限395A30表210资金来源与运用单位万元序号项目合计1234567891011121314151617181920生产负荷501001001001001001001001001001001001001001001001001001001资金来源37122627870348713745411655121121258512928129281292812928129281292812928129281292812928129281292812927566620811利润总额211729477987759715101731064610988109881098810988109881247112471124711247112471124711247112471512927512折旧费21271176217621762176217621762176217621762176245645645645645645645645613摊销费177017717717717717717717717717717714长期借款2079719598119915流动资金借款375851886718718016其他短期借款17自有资金243818273808680220171建设投资82738273172流动资金1610880868022018回收固定资产余值19回收流动资金53693536933110其他2资金运用3119272787028530296361100411430946210252102521025210252102521163611636116361163611636116361163611635949646731表211资产负债表单位万元序号项目1234567891011121314151617181920生产负荷5001001001001001001001001001001001001001001001001001001001资产278707092611524611395811270011388411462011535611609311682911756511840111923612007212090712174312257812341412425012028611流动资产总额449959125491905925879571098385101061103736106412109087110379111670112962114254115545116837118128119420120286111应收帐款17772354563545635456354563545635456354563545635456354563545635456354563545635456354563545635456112存货20619411804118041180411804118041180411804118041180411804118041180411804118041180411804118041180113现金263459459459459459459459459459459459459459459459459459459114累计盈余资金634114159148101549218615212902396626641293173199233284345753586737159384503974241033423254319112在建工程2787013固定资产净值24338225762081419051172891552713765120021024084788022756671106654619857425286483014无形及递延资产净值15931416123910628857085313541772负债及所有者权益278707092611524611395811270011388411462011535711609311682911756511840111923612007212090812174312257912341412425012511621流动负债总额30568609876098760987609876098760987609876098760987609876098760987609876098760987609876098760987211应付帐款11701234022340223402234022340223402234022340223402234022340223402234022340223402234022340223402212流动资金借款18867375853758537585375853758537585375853758537585375853758537585375853758537585375853758537585213其他短期借款32表212全部投资现金流量表单位万元序号项目合计1234567891011121314151617181920生产负荷501001001001001001001001001001001001001001001001001001001现金流入7099583190429538085938085938085938085938085938085938085938085938085938085938085938085938085938085938085938085938085943455211销售收入7045890190429538085938085938085938085938085938085938085938085938085938085938085938085938085938085938085938085938085938085912回收固定资产余值13回收流动资金53693536932现金流出6926391275752211188439641036936636953236970436982836982836982836982836982837036837036837036837036837036837036837036837036837053321建设投资2757527575222更新改造资金23流动资金5369326953226740024经营成本6735613182480936406336406336406336406336406336406336406336406336406336406336406336406336406336406336406336406336406336406325销售税金及附加33000177127121771177117711771177117711771177117711771177117711771177117711771177126营业外支出27所得税698711577228963206335735133626362636263626362641164116411641164116411641164116426628公益金663932534135736836836836836841841841841841841841841843329其他3净现金流量2757522075901555111493113271115511031110311103111031110311049110491104911049110491104911049110491640194累计净现金流量275752483341638865239341066299111888078503181142122524235734462255671667208776998819098682109173173192计算指标内部收益率1415净现值I10200078万元投资回收期871A33表213自有资金现金流量表单位万元序号项目合计1234567891011121314151617181920生产负荷501001001001001001001001001001001001001001001001001001001现金流入7061998190429380859380859380859380859380859380859380859380859380859380859380859380859380859380859380859380