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文档简介

1、.,资金筹集管理,.,目录,资金筹集的含义 资金筹集的作用 资金筹集的原则 资金筹集的来源 资金筹集的动机和要求 资金筹集的渠道和方式 筹资的分类,.,资金筹集的含义,资金筹集是指公司从各种不同的来源，用各种不同的方式筹集其生产经营过程中所需要的资金。这些资金由于来源与方式的不同，其筹集的条件、筹集的成本和筹集的风险也不同。,.,资金筹集的作用,企业作为市场主体，在自主经营、参与竞争的条件下，资金的筹集将决定企业的经营状况，乃至生死存亡。,.,资金筹集的原则,满足需要原则 低成本原则 合法性原则 稳定性原则,.,资金筹集的来源,企业的资金基本来源于投入资金和借入资金两个渠道，如下表所示,.,资

2、金筹集的动机和要求,.,扩张：扩大规模。 偿债：偿还企业所欠的各种债务 调整资金结构：降低资金成本和风险。 混合动机：即要扩大规模，又要偿债。,动机,.,要求,规模适当原则：合理确定资金需求量，努力提高筹资效率。 方式经济原则：研究投资方向，提高投资效果。 筹措及时原则：适时取得资金来源，保证资金投放需要。 资金结构合理原则：合理安排资本结构，保持适当的偿债能力。使分险小，成本低。 来源合理原则：遵守国家有关法规，维护各方合法权益。,.,资金筹集的渠道和方式,筹资渠道是筹措资金的来源方向。 筹资方式是筹措资金所采取的具体形式。 目前我国有七种筹资渠道和七种筹资方式,.,筹资渠道,国家财政资金：

3、是国家对企业的直接投资或税前还贷、减免各种税款形成的。 银行信贷资金：是银行对企业的各种贷款。 非银行金融资金：是保险公司、证券公司、信托投资公司、租赁公司等提供的各种金融服务。 其它企业资金：企业间相互投资、商业信用形成的债券、债务资金。 居民个人资金：形成民间资金来源渠道。 企业自留资金：企业内部形成的资金，如，公积金和未分配利润。 外商资金,.,筹资方式,吸收直接投资 发行股票 利用留存收益 向银行借款 利用商业信用 发行公司债券 融资租赁,形成权益资金。,形成负债资金。,.,企业从筹资的分类,.,按期限长短,短期资金：供一年内使用的资金。如，现金，银行存款，存货等。 长期资金：供一年以上使用的资金。如，发行股票、债券、长期借款、融资租赁等。主要用于：更新设备、扩大规模、产品开发。,.,按是否拥有所有权分,权益资金：又叫自有资本，是永久性的资本，无到期日。如，吸收直接投资、发行股票、留用利润。 债务资金：又称借入资金。有长期负债和短期负债。到期要还本付息，财务风险大、但资金成本相对较低。,.,

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