信贷分析与决策智慧树知到期末考试答案章节答案2024年北京财贸职业学院

信贷分析与决策智慧树知到期末考试答案+章节答案2024年北京财贸职业学院借款企业在贷款后发生贷款违约会事先暴露一些预警信号，贷款发放后注重捕捉企业的预警信号是贷款管理的重要工作之一。（）

答案:对抵押是指债务人或者第三人转移对财产的占用，将该财产作为债权的担保，当债务人不履行到期债务或者发生当事人约定的实现抵押权的情形时，债权人有权优先受偿。（）

答案:错企业生产环节出现产销脱节、产品滞销，开工不足等信号都是企业经营出现问题的先兆。（）

答案:对周期性不强的行业，比如民生行业，企业的经济效益受宏观经济周期影响不大。（）

答案:对如果公司的负债主要由应付账款、预收账款构成，这些负债属于无息负债，不构成利息负担。（）

答案:对有形净值债务率的计算中，分母的数值从股东权益中剔除了（）。

答案:无形资产###商誉对企业进行贷前尽职调查时，我们通过以下哪几个指标,进行企业短期偿债能力的量化分析?（）

答案:现金比率###流动比率###速动比率对企业进行财务风险分析时，企业的长期偿债能力来自于盈利能力，即企业赚取利润的能力，我们经常会用到以下哪些指标来评价企业的盈利能力？（）

答案:毛利率###净资产报酬率###销售净利率###资产报酬率依据《民法典》规定,下列财产不得抵押的是（）

答案:土地所有权###学校、幼儿园、医疗机构等为公益目的成立的非营利法人的教育设施、医疗卫生设施和其他公益设施###宅基地、自留地、自留山等集体所有土地的使用权,但是法律规定可以抵押的除外###依法被查封、扣押、监管的财产商业银行向同时具备下列行为的个人发放个人贷款（）

答案:具有完全民事行为能力###个人信用状况良好，无不良记录###具有合法身份###具有稳定的合法收入，具备还本付息的能力下列哪些科目属于流动资产？（）

答案:交易性金融资产###应收账款###存货关于权益乘数，下列说法正确的是（）

答案:计算公式=资产总额/股东权益总额###反映企业由于举债而产生的财务杠杆效应的程度。###权益乘数越大，说明企业的财务杠杆效率越强，相应风险越大哪些指标反映企业营运能力（）

答案:应收账款周转率###存货周转率###流动资产周转率###资产周转率为办理信贷业务，商业银行对借款申请人进行财务分析时，存货科目需要特别关注哪些问题？（）

答案:存货的技术贬值###存货已经损失，但没有报废依旧留在账面###存货在市场的实际价值与账面价值的差异质押担保的质权生效分为几种情况，分别包括：（）

答案:对于有财产权利凭证的权利质押，比如：汇票、本票、支票、债券、存款单、仓单、提单等，以出质人交付权利凭证为条件，质权生效。###动产质押以出质人交付质押财产为条件，质权生效；###对于没有权利凭证的财产权利质押，比如可转让股权、基金份额、商标专用权、专利权、著作权等，质权自办理出质登记时设立。凡是股份制企业申请借款时，需要提交的法律文书有（）。

答案:企业营业执照###企业税务登记证明###人民银行颁发的贷款卡###董事会同意借款的书面决议###近几年及最新一期的财务报表通过分析企业的财务报表，对企业的（）进行分析

答案:营运能力###盈利能力###偿债能力可以用来衡量企业长期负债能力的指标（）

答案:债务股权比率###有形净值债务率###资产负债率###利息保障倍数通过分析企业的财务报表，对企业的（）进行分析。

答案:现金流###还款能力###盈利能力在信贷业务实务中，贷款机构往往还会规定一些对保证人的限制性条件，下列哪些情况下不符合合法的保证人资格（）

答案:超出企业法人书面授权范围的企业法人的分支机构；###有限责任公司和股份有限公司为本公司股东做保证人的情况###没有经过企业法人的书面授权对外担保;###企业法人的职能部门哪些预警信号预示借款企业的经营管理出现了问题?（）

答案:企业遇到法律纠纷，主要管理层涉及法律问题###管理层之间出现严重分歧###管理层纷纷抛售公司股票###管理层的核心人物辞职或下落不明，没有继承者出任对个人借款客户的初步审查时，商业银行的通常做法是查询客户个人征信报告，了解客户的（）。

答案:贷款账户的情况###对外担保的情况###信用卡账户的情况已婚人士作为借款申请人时，其配偶（）。

答案:与借款人本人承担一样的还款责任###在申请书、合同等借款相关的文书上签字营业周期是指从取得存货开始到销售存货并收回现金为止的时间，表示需要多长时间才能把存货全部变为现金。营业周期取决于（）。

答案:存货周转天数###应收账款周转天数产权比率是负债总额和所有者权益的比率，下列描述正确的是（）。

答案:反映企业财务结构的稳定性###产权比例高，高风险、高报酬###反映债权人提供的资本和股东提供的资本的相对关系###反映债权人投入的资本受到股东权益保障的程度（）这个指标从偿还债务利息的角度，评价企业的偿债能力。

答案:利息保障倍数商业银行给企业提供贷款，还要考察企业的营运能力，即利用企业资产进行经营管理的效率。借款人资产的利用效率越高，资产变现的速度越快，借款人的偿债能力越强。其中，（）表示年度内应收账款转化为现金的平均次数，反映应收账款变现的速度。

答案:应收账款周转率在1年内变现的资产称为（）。

答案:流动资产在计算流动比率时，哪一项容易导致指标失真？（）（）

答案:存货速动资产中的哪项资产最可能导致速动比率的数值不能准确反映企业的流动性？（）

答案:应收账款资产负债率反映企业长期资本结构，从贷款机构作为债权人的角度，希望资产负债率（）

答案:越低越好，越低债权越有保障，越安全（）是企业支付的价格和目标公司的实际资产价值之间的差价。

答案:商誉流动资产是指（）。

答案:一年内或一个营业周期内变现的资产（）是一定时期内借款人销货成本与平均存货余额的比率，它是反映客户销售能力和存货周转速度的一个指标。

答案:存货周转率衡量借款人短期偿债能力最保守的比率指标是（）。

答案:现金比率商业银行给企业提供贷款，要考察企业的营运能力，即利用企业资产进行经营管理的效率。借款人资产的利用效率越高，资产变现的速度越快，借款人的偿债能力越强。其中，（）表示年度内应收账款转化为现金的平均次数，反映应收账款变现的速度。

答案:存货周转率（）是通过借款人资产周转速度的有关指标反映出来的资产利用的效率，它表明客户管理人员经营、管理和运用资产的能力。

答案:营运能力信贷人员需要通过分析（）来评估企业的偿债能力和财务风险，为信贷决策提供依据。

答案:财务报表查询借款申请人的征信报告，需要经过（）授权。

答案:借款申请人本人书面授权（）表示应收账款转化为现金需要的天数，是用时间表示的应收账款周转速度。

答案:存货周转天数贷款五级分类中属于不良贷款的分别是（）

答案:可疑类贷款###损失类贷款###次级类贷款尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但是存在一些对偿还产生不利影响的因素，这种情况下，通常会把这类贷款归入（）

答案:关注类贷款贷款五级分类是将贷款分为（）。

答案:可疑类贷款###正常类贷款###关注类贷款###损失类贷款###次级类贷款可疑类贷款和次级类贷款的表现基本一致，只是贷款损失的严重程度不一样而已。（）

答案:对损失类贷款的特点是损失严重，无论采取什么措施，贷款注定全部损失或收回很少的部分。（）

答案:对审贷分离，就是贷款申请、调查、发放和贷款的审查、审批等环节分属于不同的岗位。（）

答案:对贷款审批是信贷业务中的决策环节，是在经过贷款前尽职调查、贷款审查后最终决定是否贷款、按照什么样的贷款方案进行贷款。（）

答案:对审贷分离制度，从银行内控出发，把业务流程中不同环节分设在不同岗位，是一种权利制衡，达到相互制约、并充分发挥各自优势的目的。（）

答案:对贷款决策岗位通常属于信贷管理岗位，为了提高审批的效率，防范信贷风险，商业银行在审批环节实行（）的制度。

答案:分级审批###审贷分离以下哪些说法是关于“审贷分离”制度的具体体现？（）

答案:信贷审批人员负责信贷决策；贷款发放人员负责检查贷款条件落实、准确发放贷款。###审查、审批人员原则上都不单独直接接触客户，以保证评审的独立性。###信贷业务人员负责贷款前的客户营销和贷前调查，以及贷后日常管理，承担营销任务、贷款调查的责任；###信贷审查人员负责贷款审查，复核贷前调查的内容，承担审查失误的责任；贷款审查就是对客户经理的贷前调查工作做复核，基于客户经理的调查结论，不需要再进行独立的判断。（）

答案:错借款企业授信额度是银行授予某个借款企业的所有授信额度的总和（）。

答案:对贷款审查是独立于贷款调查、贷款审批的风险管理步骤，是对贷前调查的一次复核和风险筛查。（）

答案:对审查人员审查结束后，通常还需要做一些工作，具体包括（）

答案:提出风险防控的建议###汇总审查情况，给出审查意见###将审查报告提交给贷款决策者###撰写审查报告审查人员要查阅信贷客户经理提交的借款申请人的调查资料和调查报告，确保资料真实、信息准确。（）

答案:对利润表自上而下，就好像一个漏斗一样，以营业收入为基础，减去营业成本得到毛利润，减去营业税金及附加，再减去销售费用、管理费用、财务费用、研发费用四项构成的期间费用，减去资产减值损失，再加上公允价值变动收益和投资收益，计算出营业利润。在此基础上，加上营业外收入，减去营业外支出，得出利润总额。以利润总额为基础，减去所得税，计算出税后净利润。（）

答案:对评价借款企业的盈利能力时，常常选择下列（）等指标反映借款企业经营活动赚取利润的能力？

答案:净利润率###毛利润率相同行业处于不同阶段的企业面临的经营风险是相同的。（）

答案:错贷款审查环节的具体工作内容包括：（）

答案:审查授信方案###审查授信风险###审查申请人和担保人的主体资格###审查申请人和担保人的基本要素对企业进行贷前尽职调查时，我们通过（）几个指标,进行企业短期偿债能力的量化分析?

答案:流动比率###现金比率###速动比率信贷业务中，对借款企业做出信贷决策前，分析借款企业的财务报表，以下关于财务报表说法正确的是（）。

答案:是获取借款人偿债能力的重要信息来源###是反映借款人生产经营的晴雨表###是掌握借款人财务状况、盈利能力的重要信息来源###是银行信贷决策的一项依据信贷业务中涉及到的常用的担保形式有（）

答案:保证###抵押###质押根据《民法典》第394条规定，为担保债务的履行，债务人采用抵押的方式为自己的贷款做担保，所选用的财产只能是属于自己的可抵押财产。（）

答案:错银行信贷客户经理收到客户的贷款申请后，按照贷款资料清单向资料，从哪些方面进行初步审核？（）

答案:审核资料是否完整、加盖的公章是否清晰，与营业执照上的企业名称是否一致。###审核营业执照等证件是否在有效期内。###审核股东决议或董事会决议上的借款用途、借款期限、借款金额、担保方式、以及授权委托代理等信息是否与授信申请书一致。###审核财务报表加盖的公章是否清晰，是否提供了审计报告和审计部门的审计意见。客户经理跟客户的面谈沟通过程中，要依据已经掌握的一些信息与客户面谈中提到的信息进行交叉验证，核实客户所提供的信息的真实性。（）

答案:对贷款受理和调查中的风险不包括审批人对借款人的资格审查不严（）。

答案:对收到客户的贷款申请后，客户经理预约客户面谈，目的是通过面谈，了解客户的贷款用途，对客户的资质进行初步审核，对符合基本借款条件的客户，以书面形式向商业银行提出贷款申请，并按照银行的贷款业务清单，来准备书面资料和证明文件。（）

答案:对借款客户向商业银行提出贷款申请时，（）。

答案:必须以书面形