第三届“合规文化节”知识竞赛题库（含答案）

第三届“合规文化节”知识竞赛题库(含答案)

单选题(总共277题)

1.根据我国《会计法》的规定，国家统一的会计制度的制定部门是0。

A、国务院审计主管部门

B、国务院财政部门

C、国务院金融主管部门

D、国务院税务主管部门

答案：B

2.II类户消费和缴费、向非绑定账户转出资金、取出现金日累计限额合计为0

万兀°

A、0.2

B、0.5

C、1

D、10

答案：C

3.2014年1月5日起，核心业务系统不动户标准为:人民币活期储蓄存款账户、

个人银行结算账户()内未发生存取业务(结息业务除外),余额在()以下(含),且

无委托收付关系和未欠开户银行债务。

A、2年,50元

B、1年,20元

G2年,20元

D、1年,50元

答案：A

4.经济责任审计结果报告经主管领导签批生效后，作为经济责任审计报告正式文

本,分别送审计任务派出机构的()各一份,同时抄报上一级机构的()各一份,根据

需要,抄报有关单位及领导。

A、人事部门和审计部门

B、业务部门和审计部门

C、纪检监察部门和审计部门

D、纪检监察部门和人事部门

答案：A

5.票币整点要求中，点准是指票币必须清点,百张一把、十把一捆,张数,金额准确

无误。

A、正确

B、错误

答案：A

6.现金收付业务必须坚持'’收入现金先收款后记账，付出现金先记账后付款''的原

则。

Av正确

B、错误

答案：A

7.会计机构和会计人员应当按照国家统一的会计制度的规定对原始凭证进行认

真审核,对不真实、不合法的原始凭证有权不予接受,并向会计机构负责人报告。

A、正确

B、错误

答案：B

8.以下关于客户身份资料与交易记录保存的具体措施,说法错误的是()。

A、银行应采取多介质备份与异地备份相结合的方式进行保存

B、应销毁处理的反洗钱档案须经主管领导审批

C、纸质档案保存环境应保持一定的温度、湿度，做到防霉、防蛀'防火

D、反洗钱档案不允许对外调阅

答案：D

9.按揭贷款还款的存款账户的客户号必须与借款人的客户号一致。

A、正确

B、错误

答案:A

10.农村合作金融机构的注册资本为实缴资本,划分为等额股份,每股面值()。

A、5元人民币

B、2元人民币

C、1元人民币

D、按公允价值计算

答案：C

11.处理现金差错,以在人行或他行开立存取款账户的机构为单位,下属机构发生、

发现差错，必须通过上级机构出纳部门与有关单位交涉。

A、正确

B、错误

答案：A

12.根据《固定资产贷款管理暂行办法》规定,单笔资金支付超过项目总投资的()％

且超过50万元(含)，或超过500万元人民币时,应采用贷款人受托支付方式。

A、3

B、5

C、7

D、10

答案：B

13.大额支付系统清算窗口时间内,清算账户头寸不足的直接参与者应首先向()

筹措资金。

A、通过票据转贴现获得资金

B、从银行间同业拆借市场拆借资金

C、向其上级机构申请调拨资金

D、向中国人民银行申请再贷款

答案：C

14.按照《中华人民共和国反洗钱法》第三十二条的规定,金融机构未按照规定保

存客户身份资料和交易记录的，由国务院反洗钱行政主管部门或者其授权的设区

的市一级以上派出机构责令限期改正。

A、正确

B、错误

答案：A

15.金融机构的自营贷款除按中国人民银行规定计收利息之外,不得收取其他任

何费用。

A、正确

B、错误

答案：A

16.对直接参与者清算账户资金不足的部分,由中国人民银行当地分支行按规定

提供()。

A、再贷款

B、高额罚息贷款

C、拆借资金

D、再贴现

答案：B

17.网银客户分层功能可根据客户等级实现不同层次收费标准。

A、正确

B、错误

答案:A

18.三个代表的核心是始终代表中国最广大人民的根本利益。

A、正确

B、错误

答案：A

19.一年以上的个人贷款,展期期限累计不得超过原贷款期限。

Av正确

B、错误

答案：B

20.根据《个人贷款管理暂行办法》借款人无法确定具体交易对象且金额不超过()

万元人民币，经贷款人同意,可以采取借款人自主支付方式。

A、10

B、20

C、30

D、50

答案：c

21.有限责任公司的股东向股东以外的人转让股权,应当经其他股东()同意。

A、过三分之一

B、全部

C、过三分之二

D、过二分之一

答案：D

22.担保合同被确认无效后，债务人、担保人'债权人有过错的，应当根据其过错

各自承担相应的民事责任。

A、正确

B、错误

答案：A

23.贷款本金冲正后,如为抵质押物已经注销的贷款,冲正后自动将抵质押物状态

改为()。

A、注销

B、收妥

C、占管

D、借用

答案：C

24.符合一般纳税人条件的纳税人应当向主管税务机关办理一般纳税人资格登记。

登记以后，企业可根据经营情况变化申请转为小规模纳税人。

A、正确

B、错误

答案：B

25.个人贷款暂行办法所称个人贷款,是指贷款人向符合条件的自然人发放的用

于()等用途的本外币贷款。

A、个人置业，生产经营

B、生活消费'购置房产

C、个人消费'流动资金

D、个人消费、生产经营

答案：D

26.个人办理网上银行柜面签约,可以由本人办理,也可由代理人办理，代理人办

理时,需提供本人及代理人的身份证原件及授权委托书方可办理。

A、正确

B、错误

答案：B

27.根据《会计法》的规定，对于伪造、变造会计凭证，会计账簿或者编制虚假财

务会计报告的行为，尚不构成犯罪的，由县级以上人民政府财政部门予以通报,并

可以对单位.直接负责的主管人员和其他直接责任人员处一定数额的罚款。其中，

对直接负责的主管人员和其他直接责任人员处以罚款的最低数额为()元。

A、3000

B、2000

C、1000

D、5000

答案：A

28.一般纳税人发生财政部和国家税务总局规定的特定应税行为,可以选择适用

简易计税方法计税，但一经选择，()个月内不得变更。

A、12

B、24

C、36

D、48

答案：C

29.个人代理多人办理借记卡的理由须正当。原则上,个人一次性代理办理借记卡

的数量不得超过()张。

A、3

B、2

C、1

D、无限制

答案：A

30.客户先前提交的身份证明文件已过有效期,客户没有在合理期限内更新且没

有提出合理理由的,银行无权中止为客户办理业务。

A、正确

B、错误

答案：A

31.《中华人民共和国反洗钱法》第六条规定，（）依法提交大额交易和可疑交易报

告,受法律保护。

A、履行反洗钱义务的机构及其工作人员

B、中国反洗钱监测分析中心

C、客户

D、第三方

答案：A

32.柜员受理跨机构续存的单位结算存款业务,续存金额在10000元以上或等额

外币1000美元以上的,个人办理时应出具身份证件,单位办理时应出具0,并留

存其复印件或影印件。

A、营业执照

B、组织机构代码证

C、机构信用代码证

D、开户许可证

答案：C

33.个人活期存款账户发生人民币单笔（）以上现金支取的,营业网点经办人员应

核对并摘录存款人本人身份证件，代理存取款的,还应同时提供代理人身份证件。

A、5万元以上（不含）

B、5万元以上（含）

C、20万元以上（不含）

D、20万元以上（含）

答案：B

34.《商业银行法》规定,商业银行不得给内部关系人发放担保贷款。

A、正确

B、错误

答案：B

35.信用卡催收人员对电话催收过程应当进行录音,录音资料至少保存()年备查。

A、1

B、2

C、3

D、5

答案：B

36.合同中借款人、担保人全称与印章及有效证件上的名称必须一致,合同要素填

写必须齐全,贷款人的名称则可以简写。

A、正确

B、错误

答案：B

37.贷款资金用于生产经营且金额不超过30万元人民币的,可以采用借款人自主

支付方式。

A、正确

B、错误

答案：B

38.银企对账是农村合作金融机构实施有效“发现性控制”的重要措施,也是加强

内部控制、防范经济案件发生的重要手段。

A、正确

B、错误

答案：A

39.中国共产党第一次全国代表大会产生的中央领导机构称为中央局。

A、正确

B、错误

答案：A

40.国家机关'以公益为目的的事业单位、社会团体均可以作为保证人。

A、正确

B、错误

答案：B

41.《审计整改通知书》一般应于经济责任审计报告经分管领导签批生效后()个

工作日内送达被审计单位。

A、7

B、10

C、15

D、30

答案：C

42.借款人可以在()向农村合作金融机构申请展期还款,经信贷部门同意后办理

贷款展期手续。

A、贷款到期后

B、随时

C、贷款到期日

D、贷款到期前

答案：D

43.社团贷款参贷行按合同号和借据序号进行放款,放款账号为()的账户。

A、参贷行社团贷款本金

B、委托行社团贷款本金

C、代理行社团贷款本金

D、借款人

答案：C

44.预备党员预备期满,需要继续考察和教育的，可以延长预备期,但时间不能超

过两年。

A、正确

B、错误

答案：B

45.1935年12月，中共中央在()上确定了抗日民族统一战线的策略方针。

A、八七会议

B、洛川会议

C、十二月会议

D、瓦窑堡会议

答案：D

46.有限责任公司由()个以下股东出资设立。

A、10

B、50

C、3

D、20

答案：B

47.()从组织上确立了党对军队的绝对领导,为建立一支无产阶级领导下的新型

人民军队奠定了基础。

A、井冈山会师

B、工农武装割据

C、三湾改编

D、中共六大

答案:C

48.贷款人应根据()的原则,建立规范的流动资金贷款评审制度和流程,确保风险

评价和信贷审批的独立性。

A、贷审结合'分级审批

B、贷审分离、分级审批

C、贷审结合、分权审批

D、贷审分离、分权审批

答案：B

49.能全面反映经济业务的账户对应关系的是()

A、复式凭证

B、汇总收款凭证

C、单式凭证

D、汇总付款凭证

答案：A

50.内部审计人员在实施审计中获取的审计证据应当具备()。

A、正确性、合理性和相关性

B、适当性、相关性和充分性

C、相关性、可靠性和充分性

D、真实性、合法性和可靠性

答案：C

51.()是指贷款人根据借款人的提款申请将贷款资金发放至借款人账户后，由借

款人自主支付给符合合同约定用途的借款人交易对象。

A、借款人受托支付

B、贷款人受托支付

C、贷款人自主支付

D、借款人自主支付

答案：D

52.《个人贷款管理暂行办法》规定,贷款人应根据0,完善授权管理制度,规范审

批操作流程,明确贷款审批权限,实行审贷分离和授权审批,确保贷款审批人员按

照授权独立审批贷款。

A、重要性原则

B、实质重于形式原则

C、独立性原则

D、审慎性原则

答案：D

53.个人住房贷款档案须是原件,复印件无效。

A、正确

B、错误

答案：B

54.红军长征途中召开的(),开始确立了毛泽东在党中央和红军的领导地位，挽救

了党、挽救了红军'挽救了中国革命,成为党的历史上一个生死攸关的转折点。

A、古田会议

B、遵义会议

C、黎平会议

D、两河口会议

答案：B

55.发卡银行对首次申请本行信用卡的个人,必须对其进行()，不得采取全程自助

的发卡方式。

A、亲签

B、采取面谈

G亲访

D、亲访亲签

答案：D

56.客户身份识别中的禁止性要求是指:金融机构不得为身份不明的客户提供服

务或者与其进行交易，不得为客户开立匿名账户或者假名账户

A、正确

B、错误

答案：A

57.根据《商业银行杠杆率管理办法》的规定,商业银行并表和未并表的杠杆率均

不得低于()。

A、0.06

B、0.05

C、0.04

D、0.03

答案：C

58.汽车贷款的贷款期限(含展期)不得超过()年,其中,二手车贷款的贷款期限

(含展期)不得超过()年,经销商汽车贷款的贷款期限不得超过()年。

A、8,3,1

B、5,3,1

C、7,3,2

D、10,5,3

答案：B

59.客户申请开通银行卡ATM自助转账业务的，每日每卡转出金额不得超过()元

人民币。

A、5000

B、50000

G20000

D、10000

答案：B

60.柜员进行盘点后,除营业前自盘可不打印盘点斐料外,其余情况下必须凭综合

业务系统打印的查库报告单或移交清单进行盘点，其中交叉盘点应由被盘点人打

印查库报告单,盘点资料随柜员本人的当日凭证交事后监督部门保管。

A、正确

B、错误

答案：B

61.1978年12月18日，中国共产党召开0,开启了改革开放和社会主义现代化的

伟大征程。

A、中共H届三中全会

B、中共十三届三中全会

C、中共十四届三中全会

D、中共十八届三中全会

答案：A

62.季度财务会计报告应于每季度终了后的()日内报出。

A、10

B、30

C、6

D、15

答案：D

63.开户单位的预留印鉴中不得盖有原子印章,不得盖有篆体字的印章。

A、正确

B、错误

答案：A

64.十六大报告指出，党重视在生产、工作第一线和高知识群体、青年中发展党员。

A、正确

B、错误

答案：A

65.贷款展期的，应()。

A、征得保证人书面同意

B、征得保证人口头同意

C、无须征得保证人同意

D、书面告知保证人

答案：A

66.呆账核销经真实性调查、责任追究、合规性审核等工作后，统一上报各行社董

(理)事长最终审批。

A、正确

B、错误

答案:B

67.根据《内部审计人员职业道德规范》，除了后续教育，内部审计人员保持和提

升专业胜任能力的途径,还包括()。

A、发表文章

B、长期培训

C、职业实践

D、学历教育

答案：C

68.《党内监督条例》自2004年10月1日起实行。

A、正确

B、错误

答案：B

69.9.《党章》规定，年满十八岁的中国工人、农民、军人、知识分子和其他革命

分子,承认党的纲领和章程,愿意参加党的一个组织并在其中积极工作、执行党的

决议和按期交纳党费的,可以申请加入中国共产党。

A、正确

B、错误

答案：B

70.依照《贷款通则》的规定，除()以外，贷款人发放贷款，借款人应当提供担保。

但经贷款审查、评估,确认借款人资信良好,确能偿还贷款的，可以不提供担保。

A、自营贷款

B、委托贷款

C、特定贷款

D、长期贷款

答案：B

71.纪念币是具有特定主题的限量发行的人民币，包括普通纪念币和特种纪念币。

A、正确

B、错误

答案：B

72.大额存单个人客户最低起存金额为30万元,机构投资人最低起存金额为100

万兀°

Av正确

B、错误

答案：B

73.“应付账款”账户的期末余额等于()。

A、期初余额-本期借方发生额+本期贷方发生额

B、期初余额-本期借方发生额-本期贷方发生额

C、期初余额+本期借方发生额-本期贷方发生额

D、期初余额+本期借方发生额+本期贷方发生额

答案：A

74.资产负债共同类科目根据其记载业务的性质,有时反映的是资产有时是负债，

其性质由余额方向确定,下列属于资产负债共同类科目的是()

A\贵金属

B、清算资金往来

C、应解汇款

D、证券及投资

答案：B

75.凭证的交接、拆解封包均应在监控录像下进行，凭证的各类交接均应由交接双

方当面办理交接登记手续。

Av正确

B、错误

答案：A

76.毛泽东在《反对本本主义》中指出，一切从实际出发，不调查就没有发言权，

必须成为全党干部的思想和行动的首要准则。()

A、正确

B、错误

答案：A

77.撤销权自债权人知道或者应当知道撤销事由之日起一年内行使。自债务人的

行为发生之日起三年内没有行使撤销权的，该撤销权消灭。

A、正确

B、错误

答案：B

78.如果贷款合同双方当事人没有另外约定，当发生合同纠纷时,既可以向仲裁机

构申请仲裁,也可以向人民法院起诉。

A、正确

B、错误

答案：B

79.以下关于抵债资产的说法中,错误的是()。

A、抵债资产在待处置期间不计提折旧或摊销

B、取得抵债资产的相关税费计入当期损益

C、处置时限内临时性出租所取得的租金在租赁期限内计入当期损益

D、保管过程中发生的费用计入当期损益

答案：B

80.资产类账户的借方一般登记()。

A、本期增加或减少发生额

B、本期减少发生额

C、本期增加发生额

D、以上都对

答案：C

81.1921年7月23日至8月初，中国共产党第一次全国代表大会先后在()召开。

A、上海、嘉兴

B、上海、天津

C、北京、上海

D、北京、广州

答案:A

82.党的思想路线是一切从实际出发,理论联系实际,在实践中检验真理和发展真

理。

A、正确

B、错误

答案：B

83.在与客户的业务关系存续期间,银行应当采取持续的客户身份识别措施。当银

行对客户及其交易的风险认知程度发生变化时,应重新识别客户身份,及时调整

其风险等级分类。

A、正确

B、错误

答案:A

84.根据我国《会计法》的规定,外来原始凭证的金额有错误时,应当采取的正确

做法是()。

A、由接受单位更正并加盖接受单位印章

B、由出具单位更正并加盖接受单位印章

C、由出具单位重开

D、由经办人员更正并加盖经办人员印章

答案：C

85.必须采用受托支付方式的贷款0。

A、10万元质押贷款

B、20万元经营贷款

C、45万元经营贷款

D、40万元家居消费贷款

答案：D

86.甲企业向乙银行贷款200万元,其中甲企业以自己的机器设备抵押,又请丙企

业作为保证人。如果甲企业到期不能还款,丙企业应对200万元承担保证责任。

A、正确

B、错误

答案：B

87.歌曲《春天的故事》中有一句歌词唱到：“1979年,那是一个春天，有一位老

人在中国的南海边画了一个圈,神话般的崛起座座城市,奇迹般的聚起座座金山”

其中，，画了一个圈，，是指()。

A、建立长江三角洲经济特区

B、设立海南经济特区

C、在闽粤沿海设立经济特区

D、喀什经济特区

答案：C

88.小王受理客户申请办理单位银行结算账户开户业务,对法人身份证件进行联

网核查时反馈结果为“公民身份号码存在但与姓名不匹配”，小王将核查结果明

确告知客户,继续为该客户办理业务,详细登记客户的联系方式并在办理业务后

及时对法人身份证件的真伪进一步核实。

A、正确

B、错误

答案：B

89.保证金开户时必须已按规定开立相应的结算账户，活期保证金开户可以零金

额开户。

A、正确

B、错误

答案：A

90.长期贷款期限为0。

A、1年至3年（含3年）

B、5年以上

C、3年以上

D、1年至5年（含5年）

答案：B

91.跨年度的会计差错应采用（）。

A、划线更正法

B、蓝字反方传票冲正法

C、抹账

D、红蓝字传票冲正法

答案：B

92.根据我国《会计法》的规定，单位内部会计监督的主体是指0。

A、本单位的会计机构和会计人员

B、注册会计师及会计师事务所

C、财政、审计、税务机关

D、本单位的内部审计机构及其人员

答案:A

93.根据最新《民法通则》规定，债权适用3年诉讼时效规定。

Av正确

B、错误

答案：A

94.在办理个人住房抵押消费贷款时，()指定为抵押财产保险的第一受益人。

A、借款人

B、贷款机构

C、财产所有权共有人

D、担保人

答案：B

95.客户洗钱风险分类标准不属于银行内部保密信息。

Av正确

B、错误

答案：B

96.贷款担保是()还款来源。

A、第一

B、第二

C、主要

D、直接

答案：B

97.贷放分控和实贷实存是贷款新规中的两个核心原则。

A、正确

B、错误

答案：B

98.会计业务印章使用人员临时离岗时,应做到人离章收,不得私自授受会计专用

印章。

A、正确

B、错误

答案:A

99.贷款合同制定时需遵守的维权原则，即贷款合同要在法律框架内充分维护银

行业金融机构和借款人的合法权益。

A、正确

B、错误

答案：B

100.借款人柜面现金还款交易成功后,打印一式三联的收贷收息凭证;转账还款

的，同时打印凭条、存折等系统提示打印的书面资料。客户应在转账凭条和收贷

收息凭证第二联上签字确认。

A、正确

B、错误

答案：B

101.8.中国共产党党员永远是中国公民的普通一员。

A、正确

B、错误

答案：B

102.在反洗钱调查过程中临时冻结时间不得超过()。

A、48小时

B、24小时

C、12小时

D、72小时

答案：A

103.关于银行配合开展反洗钱调查的权利,下列表述错误的是()。

A、调查人员违反规定程序时,银行无权拒绝调查

B、核对、补充和更正询问笔录的权利

C、逾期自动解除被冻结账户的权利

D、清点及封存反洗钱调查资料清单的权利

答案：A

104.重要空白凭证纳入()科目核算，以()的假定价格记账。

A、表内，一元一份

B、表外,一元一份

C、表内,按面额

D、表外,按面额

答案：B

105.2017年10月1日实施的《民法总则》对限制民事行为能力人年龄标准进行

下调，使得已满八周岁且未满十周岁的未成年人从“无民事行为能力人”迈入“限

制民事行为能力人”的行列。

A、正确

B、错误

答案：A

106.定期储蓄存款账户过期销户,若不为自动转存,金额在50000元以上，均须出

具户主(代理时同时出具代理人)身份证件。

A、正确

B、错误

答案：A

107.柜员因漏记使账页发生空格时,应在空格栏划红线加以注销。

A、正确

B、错误

答案：B

108.在开展经济责任审计时,被审计人员及其所在单位应当对所提供资料的真实

性'完整性负责,并作出承诺。

Av正确

B、错误

答案：B

109.资产是指过去的交易或事项形成的，由行社拥有或者控制的、预期会给行社

带来经济利益的资源,以下()是行社的资产。

A、吸收的短期存款

B、各种贷款

C、利息收入

D、投资者对银行的投入资本

答案：B

110.小李在2017年5月2日8时向开户在我行的客户账户汇款1万元,款项汇出

后收到疑似诈骗短信，小李向公安机关报案后,公安机关将紧急止付指令发送至

我行,我行核对一致后于2017年5月2日9时进行紧急止付,止付期限为()

A、5月2日8时至5月3日8时

B、5月2日8时至5月4日8时

C、5月2日9时至5月3日9时

D、5月2日9时至5月4日9时

答案：D

111.贷款人应对流动资金贷款申请材料的方式和具体内容提出要求，并要求借款

人恪守诚实守信原则,承诺所提供材料()。

A、真实、完整、全面

B、真实'合理、准确

C、真实'准确、有效

D、真实、完整、有效

答案：D

112.涉密文档调阅应交由内部审计科负责人指定的外审人员查阅，外审人员不得

擅自扩大传阅范围或向无关人员泄露涉密文档内容。

A、正确

B、错误

答案：B

113.硬币有穿孔、裂口、变形、磨损'氧化、文字、面额数字'图案模糊不清等

情形之一的不宜流通。

A、正确

B、错误

答案：A

114.客户身份识别中的非面对面识别要求是指,金融机构利用电话、网络、自助

银行、ATM机以及其他方式为客户提供非柜台方式的服务时,应实行哪些措施，错

误的是()。

A、严格的身份认证措施

B、采取相应的技术保障手段

C、强化内部管理程序,识别客户身份

D、延长对该类客户的客户身份资料更新周期

答案：D

115.内部账号前6位用于区分帐户的()。

A、归属机构

B、顺序号

C、科目

D、币种与校验

答案：A

116.()对银行报告涉嫌恐怖融资的可疑交易的情况进行监督、检查。

A、中国人民银行及其分支机构

B、中国反洗钱监测分析中心

C、公安机关

D、中国银行业监督管理委员会

答案:A

117.根据《个人贷款管理暂行办法》的规定，贷款资金用于生产经营且金额不超

过0万元人民币，可以采取借款人自主支付方式。

A、10

B、20

C、30

D、50

答案：D

118.党的支部委员会对申请入党的人,要注意征求党内同志的意见,进行严格的

审查,认为合格后再提交支部大会讨论。

Av正确

B、错误

答案：B

119.大额支付系统的参与者和运行者因工作差错延误业务的处理,影响客户和他

行资金使用的,应按()计付赔偿金。

A、同档次流动资金贷款利率

B、准备金存款利率

C、每天万分之五

D、同档次存款利率

答案：A

120.最基本的会计等式是()。

A、资产=负债+(所有者权益+利润)

B、收入-费用=利润

C、资产=负债+所有者权益

D、资产=负债+所有者权益+(收入-费用)

答案：C

121.企业、农村'机关、学校、科研院所、街道社区、社会团体、社会中介组织、

人民解放军连队和其他基层单位,凡是有正式党员3人以上的,都必须成立党的

基层组织。

A、正确

B、错误

答案：A

122.银行办理支付结算时,因工作差错影响客户资金使用的,按()计付赔偿金

A、定期存款利率

B、活期存款利率

C、中国人民银行规定的同档次流动资金贷款利率

D、准备金利率

答案：C

123.下列()项不是农村合作金融机构会计控制制度设计和实施的目标。

A、保护资产安全完整,防范风险损失

B、准确、完整地记录和核算各项业务活动

C、保证会计信息的真实、完整和及时披露

D、确保在出现业务创新、机构重组等重大变化时,能及时有效地评估和控制可能

出现的风险

答案：D

124.对于个人流动资金贷款,贷款风险评价应以分析借款人（）为基础,采取定量

和定性分析方法,全面、动态地进行贷款审查和风险评估。

A、资金流量

B、营业收入

C、现金收入

D、其他收入

答案：C

125.重点账户至少每月进行一次余额对账;非重点账户至少每季度进行一次余额

对账。各行社可根据管理需要增加对账频率。

A、正确

B、错误

答案：A

126.在反洗钱调查过程中临时冻结时间不得超过6个月。

A、正确

B、错误

答案：B

127.机构撤并申请信息应提前0个工作日（不含）提交申请。

A、1

B、2

C、3

D、4

答案：C

128.申请人在法院采取保全措施后，（）天内不起诉的，法院会解除财产保全。

A、7

B、15

C、30

D、60

答案：B

129.对违规行为实施经济处罚，每人每次不得低于人民币()元,不高于被处罚人

年收入的()％。

A、50,10

B、100,15

C、100,10

D、50,15

答案：B

130.违反客户身份识别有关规定致使洗钱后果发生的,银行可被处以50万元以

上500万元以下的罚款,直接责任人员可最高被处罚50万元。

A、正确

B、错误

答案:A

131.根据《公司法》规定，股份有限公司的董事、监事、高级管理人员应当向公

司申报所持有的本公司股份及其变动情况，在任职期间每年转让的股份不得超过

其所持有本公司股份总数的()。

A、百分之二十

B、百分之五十

C、百分之三十

D、百分之二十五

答案：D

132.中期贷款展期期限不得超过()。

Av一年

B、原期限

C、原期限的一半

D、二年

答案：C

133.联网核查公民身份信息,是指通过联网核查公民身份信息系统核对或查询相

关个人的公民身份信息,以验证相关个人的居民身份证所记载的姓名、公民身份

号码、照片及签发机关等信息真实性的行为。

A、正确

B、错误

答案：A

134.根据《银保监会关于中国银行业实施新监管标准的指导意见》，若出现系统

性的信贷过快增长,商业银行需计提()资本。

A、留存超额资本

B、逆周期超额资本

C、杠杆资本

D、充足资本

答案：B

135.下列有关会计核算一般要求的表述中，不正确的是()。

A、企业必须根据实际发生的经济业务事项进行会计核算

B、外国企业会计记录的文字可以只使用外国文字

C、企业发生的各项经济业务事项应当在依法设置的会计账簿上统一登记、核算

D、企业在不违背国家统一会计制度规定的前提下,可以根据本企业的实际情况,

确定应设置的会计科目

答案：B

136.1992年召开的中共十四大明确提出，我国经济体制改革的目标是建立0。

A、社会主义市场经济体制

B、社会主义有计划商品经济体制

C、计划为主、市场为辅的经济体制

D、市场为主'计划为辅的经济体制

答案:A

137.银行机构在进行联网核查或对相关个人居民身份证信息进一步核实时,发现

客户以虚假居民身份证骗取开立银行账户或办理其他银行业务的，应及时向()报

告。

A、人民银行

B、公安机关

C、银监部门

D、上级管理部门

答案：B

138.根据()规定,企业法定代表人的签字效力等同于公章。

A、《担保法》

B、《公司法》

C、《合同法》

D、《民事诉讼法》

答案：C

139.目前,有权机关冻结单位存款的期限最长不超过()。

A、六个月

B、三个月

C、一个月

D、一年

答案：D

140.TIPS是()的简称

A、国库集中支付系统

B、全国统一的财税库银税收收入电子缴库横向联网系统

C、电子档案影像系统

D、会计结算辅助系统

答案：B

141.临时存款账户有效期最长为二年,到期后可以申请延期,延期后有效期可以

超过二年。

A正确

B、错误

答案：B

142.清算账户余额日间允许低于下限或发生透支，日终不允许低于下限或发生透

支。

A、正确

B、错误

答案：B

143.金融机构办理同业业务,同业借款业务最长期限不得超过三年,其他同业融

资业务最长期限不得超过一年,业务到期后不得展期。

A、正确

B、错误

答案：A

144.审计、检查对发现和暴露的问题不彻底清查，不及时纠正,不进行整改或者整

改不到位的,给予警告或者记过处分;情节较重的,给予()处分;情节严重的,给予

撤职至开除处分。

A、警告或者记大过

B、记大过或者撤职

C、记大过或者降级

D、撤职至开除

答案:C

145.《农户贷款管理办法》中的“农户”是指是指长期居住在乡镇和城关镇所辖

行政村的住户、国有农场的职工和农村个体工商户。

Av正确

B、错误

答案：A

146.学校等以公益为目的事业单位的任何财产担保借款，借款合同都无效。

A、正确

B、错误

答案：B

147.反洗钱内部控制的信息与交流包括获取充足的信息、有效的管理和交流以及

开辟畅通的信息反馈和报告渠道,保证发现的问题能够及时、完整地为最高层掌

握。

A、正确

B、错误

答案：A

148.银行卡包括借记卡和贷记卡

A、正确

B、错误

答案：B

149.标志着中国新民主主义革命开端的历史事件是()。

A、新文化运动

B、五四运动

C、中国共产党成立

D、五卅运动

答案：B

150.短期贷款展期期限不得超过()。

A、原期限的四分之一

B、原期限的一半

C、原期限

D、半年

答案：C

151.商业银行授信的对象是法人,不允许商业银行在一个营业机构或系统内对不

具备法人资格的分支公司客户授信。

A、正确

B、错误

答案：A

152.林权抵押登记手续由县级以上地方人民政府林业主管部门负责办理。

A、正确

B、错误

答案：A

153.信用卡挂失为正式挂失,有效期为()。

A、3天

B、7天

C、一个月

D、不设有限期

答案：D

154.对于不依赖项目直接产生的现金流偿还的固定资产贷款,应重点分析评价借

款人的()来源。

A、第一还款

B、第二还款

C、担保

D、抵押物

答案：B

155.对被审计对象正在进行的违章、违规、违纪行为，()有权作出强令制止或纠

正的决定，同时报告上一级审计监督部门及本级主要负责人。

A、审计人员

B、主审人

C、审计组组长

D、审计部门主要负责人

答案：D

156.农户联保贷款申请展期的,联保小组成员应亲自在《展期还款申请书》和《借

款展期协议书》上签字盖章。

A、正确

B、错误

答案：A

157.中国共产党第一部正式党章是在党的二大上通过的，同时也把誓词载入了

《党章》。

Av正确

B、错误

答案：B

158.客户不通过账户或者银行卡发生的大额交易，由()报告。

A、收单机构

B、办理业务的金融机构

C、付款行

D、开立账户的金融机构或者发卡银行

答案：B

159.()既可以开立人民币账户又可以开立个人外币币种账户。

A、教育储蓄存款

B、通知储蓄存款

C、存本取息

D、整存零取

答案：B

160.田汉、聂耳分别为电影()作词谱曲的主题歌《义勇军进行曲》，成为广大群

众久唱不衰的革命歌曲,后成为中华人民共和国国歌。

A、《渔光曲》

B、《十字街头》

C、《风云儿女》

D、《大路》

答案：C

161.股东(投资者)作为财务会计报告的使用者之一,其主要关注()。

A、企业财务状况好坏、经营业绩的大小以及现金的流动情况

B、企业的兴衰及其发展情况

C、职工福利的好坏

D、投资的内在风险和投资报酬

答案:D

162.对于新建立业务关系的客户,金融机构应在建立业务关系后的()个工作日内

划分其洗钱风险等级。

A、5

B、3

C、10

D、15

答案：C

163.磁条预付卡和电子现金斐金余额不超过()元人民币。

A、3000

B、2000

C、5000

D、1000

答案：D

164.银行是金融管理机关，同时又是经营金融业务的经济组织,银行总的职能是

()-

A、吸收存款

B、经营货币资金

C、代理业务

D、发放贷款

答案:B

165.为保证现代化支付系统的正常运行,对银行在支付系统清算窗口关闭前仍未

筹措到清算资金的,人民银行分支机构可在上级行下达的再贷款额度内,根据权

限和程序向该银行发放高额罚息贷款。高额罚息贷款日利率为()，期限()天，使用

前人民银行分支机构应与开立清算账户的银行签订高额罚息贷款协议，人民银行

货币信贷部门与会计营业部门间也应明确职责和操作程序。

A、万分之三,一

B、万分之三，三

C、万分之五,一

D、万分之五，三

答案：C

166.票据和结算凭证金额以中文大写和阿拉伯数码同时记载,二者必须一致,-

者不一致的票据无效;少数民族地区和外国驻华使领馆金额大写也必须使用中文

大写。

A、正确

B、错误

答案：B

167.《党章》规定，任何党员不论职务高低,都不能个人决定重大问题;如遇紧急

情况,必须由个人作出决定时,事后要迅速向党组织报告。

A、正确

B、错误

答案：A

168.下列选项中，（）不属于银行核心资本。

A、优先股

B、未分配利润

C、实收资本

D、盈余公积

答案：A

169.以下对反洗钱保密要求说法错误的是0。

A、反洗钱调查涉及的部门多,环节多,泄密的风险大,因此,银行在配合反洗钱调

查时应高度重视保密工作

B、对反洗钱调查相关内容的保密工作属于金融机构内部工作要求,不涉及违反国

家法律问题

C、如果在配合调查过程中被洗钱分子知晓有关信息,他们将会改变洗钱活动的地

点和方式,或暂时停止洗钱活动,导致洗钱案件线索中断,甚至重要证据的灭失，

严重的还会影响到相关人员的人身安危

D、向客户泄露反洗钱调查事项属于严重违法犯罪行为，这会严重影响监管机构预

防'监控洗钱活动和司法机关打击洗钱犯罪的有效性,还可能使银行和相关工作

人员面临因配合调查工作泄密带来的法律风险

答案：B

170.自2019年4月1日起，银行和支付机构对经设区的市级及以上公安机关认定

的出租、出借、出售、购买银行账户(含银行卡)或者支付账户的单位和个人及相

关组织者,假冒他人身份或者虚构代理关系开立银行账户或者支付账户的单位和

个人，()内暂停其银行账户非柜面业务、支付账户所有业务,并()为其新开立账户。

A、5年,3年

B、5年，不得

C、5年,5年

D、3年,3年

答案：B

171.会计主体可以是独立法人,也可以是非法人。

A、正确

B、错误

答案：A

172.在反洗钱调查过程中临时冻结时间不得超过()。

A、12小时

B、24小时

G48小时

D、72小时

答案:C

173.1978年，中国共产党重新确立实事求是思想路线的会议是()。

A、中共H■■一届三中全会

B、中共十一届六中全会

C、中共十二届三中全会

D、中共十二届六中全会

答案：A

174.()是现阶段我国经济发展和经济工作的主线。

A、优化经济结构

B、推进供给侧结构性改革

C、转变经济发展方式

D、做大经济总量

答案：B

175.商业银行为客户提供哪种服务时,应当识别客户身份,并核对客户的有效身

份证件或者其他身份证明文件,登记客户身份基本信息,留存有效身份证件或者

其他身份证明文件的复印件或影印件。

A、将3000美元结汇入客户的人民币账户

B、1000美元现钞兑换

C、张三转账18万元到李四账户

D、提取现金1万元

答案：B

176.“存款证明书”不能流通、质押、挂失，但可以作为取款、转账的凭证。

A、正确

B、错误

答案：B

177.《内部审计基本准则》将内部审计界定为一种()。

A、审查和评价活动

B、监督和评价活动

C、确认和咨询活动

D、保证和评价活动

答案：C

178.根据中国人民银行印发的《关于金融机构洗钱和恐怖融资风险评估及客户分

类管理指引的通知》(银发[2013]2号)规定,金融机构应遵照全面性原则全面考

虑各方面洗钱风险因素，以下各项不是金融机构应考虑的洗钱风险因素的是()。

A、客户因素

B、地域因素

C、职业及行业因素

D、收益最大化因素

答案：D

179.我们党的最大政治优势是密切联系群众,党执政后的最大危险是脱离群众。

Av正确

B、错误

答案：A

180.如果客户为外国政要,金融机构为其办理存取款业务时应当经高级管理层批

准。

A、正确

B、错误

答案：B

解析：如果客户为外国政要,金融机构为其开立账户应当经高级管理层批准。

181.会计人员在工作中应主动就单位经营管理中存在的问题提出合理化建议，协

助领导决策,这是会计职业道德中的()所要求的。

A、提高技能

B、爱岗敬业

C、坚持准则

D、参与管理

答案：D

182.《个人贷款管理暂行办法》中规定，贷款人应建立借款人合理的收入偿债比

例控制机制，结合借款人收入、负债、支出'贷款用途、担保情况等因素,合理确

定贷款(),控制借款人每期还款额不超过其还款能力。

A、期限和利率

B、金额和期限

C、金额和利率

D、方式和金额

答案：B

183.《个人贷款管理暂行办法》中规定,贷款人应加强对贷款的发放管理,遵循审

贷与()分离的原则,设立独立的放款管理部门或岗位,负责落实放款条件、发放满

足约定条件的个人贷款。

A、调查

B、审批

C、放贷

D、审查

答案：c

184.为防止犯罪分子在自助设备上加装侧录装置,公安部门要求在自助设备入卡

口安装()。

A、“卡喉”(或称“绿色卫士”)

B、密码键盘防护罩

C、摄像头

D、红外感应器

答案：A

185.卡被吞没后,柜员对于客户即时在场领取的不需要在表外科目中进行登记。

A、正确

B、错误

答案：A

186.贷款调查应以()，采取现场核实、电话查问以及信息咨询等途径和方法。

A、实地调查为主、间接调查为辅

B、实地调查和间接调查并重

C、间接调查为主、实地调查为辅

D、实地调查的方式

答案：A

187.对违规行为的处理应当在坚持原则的前提下注重效率。违规行为被发现后,

一般应当在()个月内作出处理决定。

A、三个月

B、二个月

C、一个月

D、六个月

答案:A

188.单位结算账户当日累计取现已超过0万元的(含)，当日不得继续办理跨行社

通兑取现业务，代理机构和客户另有约定的除外。

A、5

B、10

C、15

D、20

答案:A

189.()是总结反映当日银行全部业务活动和轧平当日全部账务的重要工具。

A、登记簿

B、余额表

C、总账

D、日记表

答案：D

190.金融机构在办理业务时发现假币，由该金融机构()名以上业务人员当面予以

收缴。

A、1

B、4

C、3

D、2

答案:D

191.抹账业务涉及重要空白凭证作废的,应将重要空白凭证剪角并加盖附件章作

“抹账确认凭证”的附件。

Av正确

B、错误

答案：B

192.金融机构对符合联合国安理会涉恐决议名单,应立即采取相应的交易限制措

施,下列不属于交易限制措施的是()。

A、停止金融账户的开立、变更、撤销和使用

B、暂停金融交易

C、协助转移或转换金融资产

D、拒绝转移或转换金融资产

答案：C

193.标志着中国共产党开始独立领导革命战争和创建人民军队的事件是()。

A、秋收起义

B、广州起义

C、南昌起义

D、百色起义

答案：C

194.会计分录的基本要素不包括()。

A、记账金额

B、记账符号

C、记账的时间

D、账户名称

答案：C

195.当前我国反洗钱的被监管主体是()。

A、金融机构

B、特定非金融机构

C、金融机构和特定非金融机构

D、金融机构和非金融机构

答案：C

196.贷款形态为呆滞、呆账的，方可进行核销。

Av正确

B、错误

答案：B

197.受到经济处罚的工作人员对处罚决定不服的,可自收到处罚决定之日起()日

内,通过监察部门向作出决定的机构申请复议;复议机构应自受理之日起()日内

作出复议决定。

A、15,30

B、5,15

C、5,10

D、15,20

答案：A

198.下列各种情况属于风险较大的是()。

A、企业的固定成本在总成本中的比重大

B、企业产品具有独特性

C、与经济周期变化的相关程度低

D、对其他企业的原材料供应和产品销售的依赖性弱

答案：A

199.发现工作人员涉嫌金融犯罪或者为金融犯罪活动提供帮助的,应当给予开除

处分。

A、正确

B、错误

答案：B

200.发放贷款时,其放款对应的存款账号必须为借款人本人的活期账户,也就是

说必须与借款人的客户号一致,否则不予发放。

A、正确

B、错误

答案:B

201.在ATM机上,同一张借记卡一天累计取款金额不得超过20000元人民币。

Av正确

B、错误

答案：A

202.下列选项中不适用《个人贷款管理暂行办法》的是：()。

A、个人信用卡透支

B、个人质押贷款

C、个人消费贷款

D、以上都不对

答案：A

203.各部门(条线)应将反洗钱风险控制要求有机融于业务流程,并建立相应业务

操作规程,且具有可操作性,下列表述错误是的()。

A、与反洗钱相关业务条线的操作规程中均应包含反洗钱工作要求

B、反洗钱内控要求和操作规程不应独立于业务条线操作规程

C、业务条线业务操作规程中应有反洗钱风控要求

D、各部门(条线)岗位职责只需简单的配合反洗钱工作即可

答案：D

204.逾期贷款满()天后借款人未归还贷款,系统在次日日终时自动将逾期贷款转

入呆滞贷款科目。

A、30

B、60

C、90

D、120

答案：C

205.“常在河边走,就是不湿鞋”体现的是会计职业道德的哪项内容()。

A、廉洁自律

B、参与管理

C、爱岗敬业

D、强化服务

答案：A

206.银行为个人开户时,应通过身份证联网核查系统查询其身份证信息,如果客

户姓名'证件号码'照片或有效期不一致的，应考虑拒绝为该客户办理业务。

A、正确

B、错误

答案：A

207.以土地所有权为抵押物设立的抵押,其抵押合同()。

A、自合同订立时生效

B、无效

C、自土地管理部门批准后生效

D、自办理抵押登记时生效

答案：B

208.银行应当建立健全客户身份资料与交易记录保存制度,妥善保管客户身份资

料'交易记录等文件资料和数据,便于反洗钱调查、侦查和监督管理，杜绝非法修

改客户资料的行为。

A、正确

B、错误

答案：A

209.经济业务发生时直接取得或填制的会计凭证叫做()。

A、原始凭证

B、复式凭证

C、单式凭证

D、记账凭证

答案：A

210.审计部门一般在接到被审计单位的整改报告后()内开展后续审计,并确定审

计方式'时间和人员安排。

A、一个月

B、二个月

C、三个月

D、六个月

答案：D

211.小额贷款卡贷款的计息方式可以选择按月、按季或按年付息,每月'每季末

月或年末月的()为计息日，次日为付息日。

A、20日

B、5日

C、1日

D、21日

答案：A

212.农村合作金融机构在办理抵押贷款时,下列()是正确的。

A、抵押借款合同自签章之日起生效

B、抵押物登记一般实行自愿登记原则

C、有些抵押物须强制登记，有些抵押物可自愿登记

D、所有抵押物必须实行强制登记

答案：D

213.中期贷款期限为()。

A、1年至5年(含5年)

B、1年至3年(含3年)

C、1年以内(含1年)

D、5年以上

答案：A

214.人民法院查封'扣押动产的期限不得超过()年。

A、半

B、1

C、2

D、3

答案：C

215.支票影像采集时,未附粘单支票应采集其正面和背面影像；附粘单支票应采

集其正面和记载最后一手委托收款背书粘单的影像,其他背书信息在电子清算信

息中连续记录。

Av正确

B、错误

答案：A

216.长期贷款展期期限不得超过()。

A、原期限

B、5年

C、3年

D、原期限的一半

答案：C

217.删除后的柜员号,经()同意,可以重新启用，重新启用时，恢复原柜员的基本

信息。

A、会计管理部门

B、所在机构

C、人事部门

D、清算中心

答案：A

218.()是指各种账簿设置、核算程序和账务核对的有机配合。

A、账簿

B、账务组织

C、科目

D、凭证

答案：B

219.“假币”印章在使用时应使用蓝色油墨。

A、正确

B、错误

答案：A

220.不宜流通人民币纸币是指外观、质地、防伪特征受损，变色变形，图案模糊,

尺寸、重量发生变化，影响正常流通的人民币纸币。

A、正确

B、错误

答案：A

221.跨年度冲正时填制同一方向红蓝字冲正凭证进行冲正。

A、正确

B、错误

答案：B

222.《流动资金贷款管理暂行办法》规定,贷款人应合理测算借款人()需求,审慎

确定借款人的流动资金授信总额及具体贷款的额度,不得超过借款人的实际需求

发放流动资金贷款。

A、周转斐金

B、流动资金

C、营运资金

D、生产资金

答案：C

223.根据我国《会计法》的规定,一般会计人员因调动工作或者离职办理交接手

续时,负责监交的人员应当是()。

A、其他会计人员

B、财政部门派出人员

C、单位负责人

D、会计机构负责人

答案：D

224.根据《公司法》和《证券法》的规定,有限责任公司发行公司债券的,其净资

产额最低为()万元。

A、100

B、6000

G3000

D、1000

答案：B

225.在以开立账户等方式与客户建立业务关系,为不在本机构开立账户的客户提

供现金汇款、现钞兑换、票据兑付等一次性金融服务且交易金额单笔人民币1

万元以上或者外币等值1000美元以上的,应当识别客户身份。

A、正确

B、错误

答案:A

226.下列既有查询权,又有冻结权的机构有()。

A、审计机关

B、证券监督管理机关

C、监察机关

D、监狱

答案：B

227.重点账户余额对账单当期回收率应为(),非重点账户余额对账单当期回收率

应不低于()。

A、99%、95%

B、99%、90%

C、100%、95%

D、100%、90%

答案：C

228.因业务操作需要,经信用社(支行)负责人同意后,可在重要空白凭证上预先

盖上印章备用。

A、正确

B、错误

答案：B

229.在清算窗口关闭前的预定时间内,对大额支付系统的直接参与者清算账户资

金仍不足清算的普通支付业务()。

A、退回发起行

B、允许隔夜透支

C、人民银行分支行按规定提供高额罚息贷款

D、等待第二天清算

答案：A

230.《个人贷款管理暂行办法》第十六条规定:贷款人可以将贷款调查的全部事

项委托第三方完成。

A、正确

B、错误

答案：B

231.当事人可以在抵押合同中约定，债务履行期届满抵押权人未受清偿时,抵押

物的所有权转移为债权人所有。

A、正确

B、错误

答案：B

232.法人、其他组织和个体工商户客户的“身份基本信息”包括控股股东或者实

际控制人、法定代表人、负责人和授权办理业务人员的姓名、身份证件或者身份

证明文件的种类、号码、有效期限

A、正确

B、错误

答案：A

233.自然人客户的住所地与经常居住地不一致的,银行应将客户的住所作为客户

身份基本信息进行登记。

A、正确

B、错误

答案：B

234.企业在银行开立基本存款账户后，由于结算及借款需要可以在同一机构开立

一般存款账户。

A、正确

B、错误

答案：B

235.实贷实付的根本目的是0。

A、按借款合同发放贷款

B、满足有效信贷需求

C、便于贷后管理

D、控制贷款资金用途

答案：B

236.支票的持票人应当自出票日起十日内提示付款；异地使用的支票,其提示付

款的期限由中国人民银行另行规定。超过提示付款期限的，付款人可以不予付款;

付款人不予付款的，出票人可以不对持票人承担票据责任。

A、正确

B、错误

答案：B

237.贷款人应完善内部控制机制,实行贷款()，全面了解客户信息,建立流动资金

贷款风险管理制度和有效的岗位制衡机制，将贷款管理各环节的责任落实到具体

部门和岗位,并建立各岗位的考核和问责机制。

A、专业化管理

B、全流程管理

C、网络化管理

D、全面管理

答案：B

238.个人住房贷款期限在1年以上的,遇法定利率调整,于下年初开始按相应利

率档次执行新的利率。

A、正确

B、错误

答案：A

239.营业终了自查盘点后办理交接,以及管理人员查库后直接双人上锁的,还需

进行交叉盘点。

Av正确

B、错误

答案：B

240.《公司法》公司分配当年税后利润时,应当提取利润的百分之十列入公司法

定公积金。公司法定公积金累计额为公司注册资本的百分之()以上的,可以不再

提取

A、30

B、40

C、50

D、60

答案：c

241.军人、武装警察尚未领取居民身份证的,可凭军人和武装警察身份证件开立

个人银行账户。

A、正确

B、错误

答案：B

242.()是指由政府部门'企事业单位及个人等委托人提供资金，委托浙江农村合

作金融机构根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限'利率，代为发放'

监督使用并协助收回的贷款。

A、政府贷款

B、补贴贷款

C、受托贷款

D、委托贷款

答案：D

243.主合同中没有保证条款，保证人在主合同上以保证人的身份签字或盖章的，

保证合同不成立。

A、正确

B、错误

答案：B

244.“假币”印章在假外币正面位置为水印窗位置。

Av正确

B、错误

答案：B

245.客户先前提交的身份证明文件已过有效期,客户没有在合理期限内更新且没

有提出合理理由的,金融机构应当()。

A、继续为客户办理业务

B、中止为客户办理业务

C、有权更新资料

D、有权上报交易

答案：B

246.现金收入传票'现金付出传票、转账传票都是原始凭证。

A、正确

B、错误

答案：B

247.贷款人在短期贷款到期0之前,应当向借款人发送还本付息通知单。

A、一个星期

B、二个星期

C、三个星期

D、四个星期

答案：C

248.对个人存款账户单笔金额超过5万元（含）的现金存取,下列表述错误的是Oo

A、核对客户的有效身份证件或其他身份证明文件

B、若是身份证,则通过联网核查无误后方可支付

C、如为代办,可只审核代理人身份,不必审核被代理人身份

D、如为代办,应同时审核代理人和被代理人身份

答案：C

249.参与民事法律行为的行为人都应具有完全的民事行为能力。

A、正确

B、错误

答案：B

250.个体工商户和农村承包经营户申请个人贷款用于生产经营且金额不超过50

万元人民币的，可以按贷款用途适用相关贷款管理办法的规定。

A、正确

B、错误

答案:B

251.抵押物拍卖时,法院指定资产评估机构评估抵押物价格,债权人有权在()日

内对评估价格提出异议,要求重新评估。

A、5

B、10

C、20

D、30

答案：B

252.金融机构反洗钱工作的监督管理机关为()。

A、税务机关

B、中国人民银行

C、银行监督管理委员会

D、公安机关

答案：B

253.抵债资产拍卖变现的时间自取得之日起，一般不超过1年,最长不得超过2

年。

A、正确

B、错误

答案：A

254.作为改革开放的一个标志性事件,1978年5月11日，《光明日报》刊登题为

()的特约评论员文章。

A、论十大关系

B、反对本本主义

C、关于正确处理人民内部矛盾的问题

D、实践是检验真理的唯一标准

答案：D

255.出质人和贷款人不可以在质押合同中约定，当借款人没有依约履行合同的，

贷款人可直接将存单兑现以实现质权。

A、正确

B、错误

答案：B

256.多家银行业金融机构参与同一项目融资的,原则上应当采用()方式。

A、联合贷款

B、银团贷款

C、融资贷款

D、以上都不对

答案：B

257.短期贷款的期限为()。

A、1年以内(不含1年)

B、2年以内(含2年)

C、2年以内(不含2年)

D、1年以内(含1年)

答案：D

258.大额支付系统日间业务处理中省农信联社清算账户余额不足的,将0。

A、作排队处理

B、先清算，次日上午前补足费金

C、先清算，日终前补足斐金

D、人民银行主动提供贷款

答案：A

259.贷款新规对贷款合同管理提出了以()为核心要义的监管要求，旨在引导和推

动我国银行业金融机构加快健全贷款合同管理体制,切实维护自身权益。

A、风险收益匹配

B、协议承诺

C、审慎经营

D、实贷实付

答案：B

260.各银行应严格规范银行函证回函工作。银行应对回函信息的真实性和准确性

负责。银行应于收到询证函之日起10个工作日内,按照询证函所载致送的地址，

将回函()。

A、直接寄往单位办公地址

B、直接寄往单位注册地址

C、直接寄给单位负责人

D、直接寄往会计师事务所

答案：D

261.银行的财务报告应全面反映财务状况和经营成果,对重要的经济业务应当单

独核算'单独反映，这是()。

A、客观性原则

B、一贯性原则

C、重要性原则

D、谨慎性原则

答案：C

262.柜员一日三轧库除日终轧库需逐份盘点重要空白凭证外,其余均只需盘点现

金。

A、正确

B、错误

答案：B

263.没有字号的个体工商户开立的银行结算账户,其预留签章中公章或财务专用

章就是营业执照上载明的经营者的签字或盖章。

A、正确

B、错误

答案：B

264.银行为个人开户时,应通过身份证联网核查系统查询其身份证信息,如果客

户姓名、证件号码'照片或有效期不一致的，应考虑拒绝为该客户办理业务。

A、正确

B、错误

答案：A

265.贷款到期日(节假日顺延)，借款人未能归还贷款,系统自动在次日日终将贷

款转入逾期贷款科目。

Av正确

B、错误

答案：A

266.工作人员因赌博、吸毒、贩毒、卖淫、嫖娼受到行政处罚、刑事处罚的，给

予()处分。

A、警告

B、记过

C、留用考察

D、开除

答案：D

267.贷记卡主卡申请人年龄范围一般应控制在()。

A、18周岁-60周岁

B、20周岁-60周岁

G18周岁-65周岁

D、20周岁-65周岁

答案：C

268.金融机构判断该线索涉嫌犯罪，为及时有效地阻止和打击犯罪,应当及时以

书面形式向0报告并同时报当地公安机关，以便协助公安机关开展侦查工作。

A、金融机构上一级机构

B、金融机构总部

C、中国银行业监督管理委员会

D、中国人民银行当地分支机构

答案：D

269.某单位会计张某与接替者王某在财务科长李某的监交下办妥了会计工作交

接手续。次日，财政部门对该单位进行检查时,发现张某所记账目中有严重会计作

假行为,而接替者王某并未发现这一问题。财政部门依据有关法规对该单位进行

了处罚,并追究有关人员的责任。对该单位的上述违法行为应承担责任的有()。

A、张某和王某

B、单位负责人、张某和李某

C、张某、李某和王某

D、李某和王某

答案：B

270.银行提供贷款服务按期计收利息的,结息日当日计收的全部利息收入，均应

计入结息日所属期的销售额，按照现行规定计算缴纳增值税。

A、正确

B、错误

答案：A

271.复式记账法,是对每一笔经济业务事项都要在()相互联系的账户中进行登记,

系统地反应资金运动变化结果的一种记账方法。

A、一个

B、两个或两个以上

G三个

D、两个

答案：B

272.以下哪种情形表明行社已将金融资产所有权上几乎所有风险和报酬转移给

了转入方。

A、以买断式回购方式卖出金融资产

B、将贷款资产或应收款项整体出售，同时保证对金融资产购买方可能发生的信用

损失等进行全额补偿

C、附重大价内看跌期权(或重大价内看涨期权)的金融资产出售

D、以不附追索权方式出售金融资产

答案：D

273.《中国人民银行残缺污损人民币兑换办法》规定,兑付额不足一分的,不予兑

换;五分按半额兑换的，兑付三分。

A、正确

B、错误

答案:B

274.对盖有“假币”字样戳记的人民币纸币，经鉴定为真币的，由鉴定单位交收缴

单位按照面额兑换完整券退还持有人,收回持有人的《假币收缴凭证》，盖有“假

币”戳记的人民币按假币处理。

A、正确

B、错误

答案：B

275.下列农信机构发放的贷款利息收入中，免税的是()。

A、国家助学贷款

B、农户贷款利息收入

C、农户消费贷款利息收入

D、地方政府助学贷款

答案：A

276.开立单位结算账户，自核准或备案之日起3日后方能办理支付业务。

A、正确

B、错误

答案：B

277.受到纪律处分的工作人员提出复审后,对复审决定仍不服的,可自收到复审

决定之日起0日内向作出处分决定机构的上一级机构监察部门申请复核,复核部

门应自受理之日起0日内作出复核决定。

A、15,30

B、30,60

C、20,60

D、15,60

答案：D

多选题(总共158题)

1.水印按其在票面的分布情况,分为()。

A、固定水印

B、半固定水印

C、满版水印

D、白水印

答案：ABC

2.下列属于贷放分控的法规要求有哪些？

A、设立独立的放款执行部门

B、设立独立的法律合规部门

C、设立独立的审查部门

D、将资本金到位审核、按项目进度放款把关和按照约定用途使用贷款作为贷款

发放与支付的重要前提。

答案：AD

3.客户身份识别的含义包括()。

A、了解客户本人的真实身份

B、了解他行客户的交易目的和交易性质

C、了解客户的资金来源和用途

D、了解实际控制客户的自然人和交易的实际受益人

答案：ACD

4.抵押登记的登记部门的登记材料应允许()。

A、查阅

B、抄录

C、复印

D、核对

答案：ABC

5.下列需填制同一方向红蓝字凭证进行冲正的错账业务是()。

A、当日的错账业务

B、1月1日冲正的隔日错账业务

C、3月31日日终后的错账业务

D、本年度的错账业务

答案：CD

6.贷款发放必须符合()支持借款人合法合规经营。

A、国家方针

B、法律法规

C、安全性

D、信贷规章制度

答案：ABD

7.被审计单位有下列情形之一的予以通报批评情节严重的建议撤换责任人员；可