庄园果树项目可行性研究报告

下载后可任意编辑，修改下载后可任意编辑，修改PAGEPAGE3第3页共3页武汉某庄园有限公司中泰合作优质李项目可行性研究报告

目录TOC\o"1-3"\h\z一、总论 41.概述 42．编制依据及原则 53．可行性研究的工作范围 64．可行性研究简要结论 7二、市场分析 91．市场分析 92．经济效益和社会效益 13三、果品方案及生产规模 151．果品方案 152．种植规模 15四、工艺技术方案 171．工艺路线 172．种植方法 173．成本和费用 20五、主要原材料及公用系统消耗 211．主要原材料、包装材料消耗量 212．公用系统重要参数及消耗量 21六、建设单位概况及项目地址选择 221．项目主办单位基本概况 222．项目负责人情况 233.公司财务状况 244．项目地选址 24七、项目工程设计方案 251．项目范围 252．总图运输 263．种植区室外管网 264．给排水 265．供电及电信 266．综合办公楼及职工宿舍 277．行政管理及生活设施 27八、环境保护 27九、职业安全卫生 28十、消防 29十一、公司组织和劳动定员 291．机构设置 292．劳动定员 31十三、项目实施规划 32十四、投资估算 331．项目概况 332．投资估算 35十五、财务评价 381．项目总投资及资金筹措 382．财务效益分析 383.不确定性分析 394．项目清偿能力分析 415．结论 41十六、附件目录 47

一、总论1.概述（1）项目背景李是世界各国广泛栽培的果树。据FAO统计，2001年世界水果总产46634.0万吨（不含瓜类），人均水果占有量77.0公斤。世界李果实产量905.1万吨，中国李果实产量414.5万吨，居世界第1位，占世界李果实产量的45.8%。以下依次为美国58.5万吨、前苏联56.1万吨、前南斯拉夫45.6万吨、罗马尼亚43.0万吨。我国李的栽培虽然零散，但分布极广。南起海南岛，北至黑龙江，西起新疆、西藏，东至沿海及台湾，均有栽培。其中以湘、浙、鄂、闽、川、皖等地栽培较多。发达国家非常重视高新技术在优质李品种选育中的应用，并采用先进的栽培、管理技术，做到品种多样化、品质优良化、生产集约化、产品规模化；产后的商品化处理系统，采用先进的选果、清洗、上蜡、烘干、分级、贮存、保鲜于一体的装备，提高了产品品质和档次，增加了李果的储藏时间，从而提高经济效益。李树虽然是我国古老的果树树种，但长期以来李生产未受到应有的重视，致使产量下降，有些优良的种质资源濒于灭绝的境地。从80年代开始，引起国家有关部门重视，组织科研、生产单位进行李资源调查、区划和开发利用工作，取得了显著效果。据目前全国果树生产发展趋势预测，特别是在我国加入WTO之后，对李果品质的要求更高，李树优良品种繁育和良种产业化，以及采后的商品化处理已迫在眉睫、势在必行。（2）项目的目标与意义本项目将在荒山荒坡、无污染的地区建成一万亩优质李新品种产业化示范基地，应用欧亚种群、北美种群中引选的适于我国中南地区栽培的优质李新品种，即：黑布朗、新太阳、红布朗、蓝宝石等，采用高标准建园，科学育苗，先进的栽培管理技术，实施节水工程，应用气调冷库贮存，进行现代化的采后处理及加工，实现选果、清洗、上蜡、烘干、分级、贮存、保鲜一体化、自动化。提高企业在国际国内市场的竞争能力。本项目的实施，要发挥申报单位龙头企业的作用，利用其在政策、市场、资金、人才、技术和管理等方面的优势，特别是开发荒山、荒坡，栽培优质李新品种的成功经验，进行优质李新品种繁育及良种产业化示范、进行节水灌溉技术产业化示范、进行农产品加工保鲜高技术示范，对于农业产业结构的调整，发展绿色安全食品，培植高技术龙头企业，培育一批具有创新及开发能力的高技术人才，提供建设现代农业的新型的发展模式。积极推动优质品种繁育，加快良种产业化进程，促进农业增效、农民增收。项目具有良好的社会效益和经济效益。2．编制依据及原则本项目可行性研究报告的编制依据为：（1）武汉某庄园有限责任公司与泰国亚太国际投资集团有限公司《合作协议书》（2002年8月）（参见附件一）；（2）泰国亚太国际投资集团有限公司《商函》（2002年8月15日）、（参见附件二）；（3）国家计委：《关于建设项目可行性研究的管理办法》和《建设项目经济评价方法与参数》；（4）1999年国家科技部下达的国家级星火计划《某庄园林果科技产业示范基地》项目（参见附件三）；（5）已完成武汉市科技局《优质李新品种引种栽培示范》项目。本项目可行性研究的原则为：（1）充分调查研究国内外对项目产品的市场需求和市场前景，以保证项目决策的科学性；（2）充分研究项目承担单位的各种实力和能力，以保证项目的顺利实施；（3）本项目是在已经完成部分投资的基础上实施，因此，项目要有良好的协调性和一致性；（4）作为农业项目，在追求经济效益的同时，力图取得良好的社会效益。（5）对项目经济效益的评价科学准确，计算期取10年。3．可行性研究的工作范围本项目由项目承担单位与武汉理工大学、华中农业大学等学校的教授、专家，组成联合小组，进行本项目技术经济论证，编制项目可行性研究报告。本项目可行性研究主要解决以下问题：市场研究，包括李果的国内外市场需求预测，主要竞争对手分析；李果的生产方案及生产规模；工艺技术方案及主要设备的选择，包括李果采后处理的设备选择；项目的工程设计方案研究；环境保护及职业技术安全；公司组织机构设计及劳动定员；投资估算与项目财务评价。4．可行性研究简要结论经过充分的技术经济分析论证，本项目技术先进，果品品质优秀，经济合理，建设方案可行。具体体现在以下几个方面：(1)项目产品有广阔的市场需求。随着经济的发展和人民生活水平的提高，水果消费量持续增长。根据近年国内水果消费市场的分析，我国水果鲜果的收入弹性在1.2-1.5之间，对李果实的需求增长较快。目前，世界李果实产量905.1万吨，中国李果实产量414.5万吨，居世界第1位。在全部水果产量中，李果实产量仅占水果总产量的1.94%，因此，李果实具有很大的市场需求空间。(2)果品方案合理，工艺技术方案先进。本项目生产的美国黑布朗、红布朗、黑琥珀灯品种，系从美国引种的最新优良品种，通过适地示范栽培试验，早、中、晚熟李丰产性好，着色鲜艳，富有香气，果实均匀，耐贮藏，有很大的市场竞争优势和广阔的市场前景。经过采后商品化处理，可以改善果实外观，保持果实品质，减少腐烂损失，增强果品市场竟争力，果品销售价格提高50%-100%，具有可观的经济效益。（3）项目总规模：本项目计划建设用地10600亩，其中种植面积为9300亩。一期工程为产业化示范基地：开发5800亩土地种植优质李新品种（种植面积4950亩）；二期工程为待开发面积4800亩（种植面积4350亩），需新增投资6185.15万元。（4）项目投资预算合理，符合项目的工艺、设备、工程等投资的需要。本项目的总投资为13314.27万元，其中，已完成投资7129.12万元，主要用于购买土地、平整土地、建设厂房、购买肥料及农药等，新增投资为6185.15万元。（5）财务评价表明，项目完成后，可获得良好的经济效益。2003年，实现销售6187吨，销售收入4950万元，利润1600多万元；到2006年，达到设计生产能力，可实现销售11625吨，销售收入6975万元，利润2660万元。项目的主要经济效益指标：投资利税率（平均）为14％；NPV（i=10%）（净现值）为5003.94万元；投资回收期为6年；IRR（内部收益率）为16.60%。（6）项目产品市场广阔，技术先进成熟，承担单位有很好的技术、人才、资金和经营管理方面的工作基础，项目具有较强调抗风险能力，项目可行。

二、市场分析1．市场分析果品富含维生素、矿物质、糖、有机酸等，是人们食品的重要组成部分。李果实色泽艳丽，营养丰富，风味独特，除鲜食外，还有多种加工用途。近年来，在我国李树生产呈现较快的发展势头，特别是部分引进的优良品种，市场竞争力强，更受青睐。（1）市场需求分析据营养学家研究，为满足人体健康的需要，每人每年需消费水果70-80公斤。世界上经济发达国家，人均年水果消费量高达100公斤以上，是我国人均占有量的近两倍。根据国际水果市场经验，在人均水果消费量低于80公斤/年时，随着经济的发展和人民生活水平的提高，水果消费量持续增长。根据近年国内水果消费市场的分析，我国水果鲜果的收入弹性在1.2-1.5之间，即收入每增加1%，将带动水果消费按1.2%-1.5%的速度增长。（2）市场供给据FAO统计，2001年世界水果总产46634.0万吨（不含瓜类），人均水果占有量77.0公斤。中国水果总产6776.7万吨，人均水果占有量52.8公斤，仅为世界平均水平的68.6%。世界水果产量中，居于前10位的水果依次是：柑桔9873.1万吨、香蕉6865.1万吨、葡萄6195.0万、苹果6023.7万吨、芒果2510.4万吨、梨1731.3万吨、菠萝1373.9万吨、桃1349.6万吨、李905.1万吨、杏268.1万吨。其中李果实产量仅占水果总产量的1.94%。中国水果产量中，居于前10位的水果依次是：苹果2155.9万吨、柑桔963.3万吨、梨895.7万吨、香蕉539.3万吨、李414.5万吨、桃412.6万吨、葡萄363.0万吨、芒果321.5万吨、柿169.1万吨、菠萝128.4万吨。其中李果实产量占水果总产量的6.1%。世界李果实产量905.1万吨。中国李果实产量414.5万吨，居世界第1位，占世界李果实产量的45.8%。以下依次为美国58.5万吨、前苏联56.1万吨、前南斯拉夫45.6万吨、罗马尼亚43.0万吨。我国果品栽培面积2000年为1.48亿亩，果品产量6200万吨，面积和产量均居世界第一。果业总产值达到853亿元，在全国种植业中位居第三。在过去，苹果、梨、柑桔三大树种面积占全国果树面积的54.2%，产量占63%，比重偏大，而且这三大树种中，晚熟品种比例过大，苹果品种晚熟达80%以上，梨品种中晚熟也达到70%以上，形成一定的市场压力，虽然现在的比重有所调整，但是比例仍然不大，而李的栽培面积和产量分别占3.09%和2.8%，分别为457.32万亩和173.6万吨。李是落叶果树中果实成熟较早的一种树种。其早熟品种可在5月下旬成熟，中、晚熟品种在8月上、中旬成熟，鲜果供应期可长达80多天，是盛夏主要鲜果之一。按中国“九五”规划和2010年远景规划，至2010年中国果品产量达到9300万吨，比2000年增长50%。按李果实目前在水果产量中所占的比重来估算，2010年我国的李果实产量将达到260万吨。（3）市场竞争情况分析虽然我国果业生产经历了面积迅速扩展之后，正面临市场严峻挑战，许多种类果品供过于求，竞争加剧，价格疲软，经营效益下降，究其主要的原因却是普遍的质量不高，造成水果市场中高质量水果受到低劣水果的冲击的尴尬局面。但是现在果业的总体趋势是朝着高质量和宁精勿多的方向发展，只要能够从质量、品种、包装、销售理念等上下功夫，还是有很大潜力的。特别是加入世贸后，为了使果业充满后劲，要不断进行调整，才能充分适应国内外市场的需要。果农应追求新品种、新技术，加速果树改造和产业化调整，在栽培、包装、储运等方面都向已形成强大网络的海外兵团学习，才能使果业生产效益不断提高。果品采后处理是我国水果生产产业化的薄弱环节。目前我国水果采收后经商品化处理的还不到10%，果品采收后腐烂损失率高达20%-25%。李果实采收后经商品化处理的就更少了。经过采后商品化处理，可以改善果实外观，保持果实品质，减少腐烂损失，增强果品市场竞争力，果品销售价格提高50%-100%，具有可观的经济效益。据悉我国今年将通过建立农产品市场准入制度，试点启动实施"新世纪无公害食品行动计划"，其所强调的就是关于农药、违禁兽药、各种添加剂残留问题，同时农业部也撤销在果树上应用的两种高毒农药的登记，鼓励生物农药等对环境有利的农药新品种扩大生产和销售等。（4）某庄园产品市场竞争能力分析□政府的大力扶持。本项目主办单位某庄园是中国“龙头企业+示范基地+带村带农户”管理模式的示范企业，由于其典型的示范作用和对当地农业经济发展做出的贡献，企业领导人曾多次受到国家和地方政府领导人的接见和各级政府的表彰，湖北省和武汉市政府领导多次到企业视察，在对企业的成绩给予肯定的同时，国家科技部、湖北省政府和武汉市政府也多次提供财政自己对项目给予支持。未来，政府在资金和政策等方面的支持将成为项目发展的重要支撑。□优良的品种。某庄园主栽引进的优良李品种黑琥珀、新太阳、蓝宝石等优良品种，其品质、口感、风味等均达到和超过国外同类产品，而且成本价格低于国外同类产品，有较大的利润空间，具有较强的国际竞争力。在我国进入WTO后，面对国际李果的竞争，可以从容面对。□绿色环保栽种技术。将使用复合肥和鸡粪等有机肥、生物杀虫剂和生物杀菌剂毒性较低的农药，完全符合国家果业发展的趋势，也顺应国内外绿色食品的总体发展势头，具有广阔的市场前景。□良好的规模效益。某庄园被成为中国最大的李果种植基地，李树栽种面积已经达到4800亩，这一规模在国内目前是最大的，在世界上目前也是少有的。通过大规模栽种，一方面可以提高果品栽种、产后处理和冷酷保险等工序的规模效益，同时，专业化的生产为企业进行技术开发提供了良好的保障。从而为降低成本，提高果品在市场上的价格竞争力提供了条件。□采后处理工序的引入，可极大地提高果品市场竞争力。经过采后商品化处理，可以不仅可以改善果实外观，保持果实品质，减少腐烂损失，提高果品的市场竞争力；而且，果品销售价格可比一般果品提高50%-100%，具有可观的经济效益。此外，采后处理工艺的引入，也为某庄园李果进入国际市场创造了条件。□健全的销售网络。武汉某庄园有限公司下设一个果品经销公司，年销售额近4000万元，是华中果品销售市场中最大的经销商；还在李水国际水果精品市场设有办事处，同时与香港福盛远东有限公司订有外销协议书，由福盛公司负责某庄园的产品的国际市场销售，还负责营销人员国际业务的培训。已初步形成了自有的健全的销售网络。2．经济效益和社会效益本项目主办单位某庄园是中国“龙头企业+示范基地+带村带农户”管理模式的示范企业，通过发挥主办单位龙头企业的作用，利用其在政策、市场、资金、人才、技术和管理等方面的优势，特别是开发荒山、荒坡，栽培优质李新品种的成功经验，进行优质李新品种繁育及良种产业化示范、节水灌溉技术产业化示范，这些示范可为中国农业产业结构的调整、发展绿色安全食品等，提供建设现代农业的新型的发展模式。目前，某庄园采取“龙头企业+示范基地+带村带农户”的管理模式，已带动主办单位“托管”的三个行政村和周边3000多农户调整结构，实现产业化经营。积极推动了优质品种繁育、推广一体化，加快了良种产业化进程，促进了农业增效、农民增收。项目的经济和社会效益具体表现在一下几个方面。（1）本项目建成后可转移农村剩余劳动力200多人。各项基础设施建设可吸纳临时工80200个工作日，每年收获期可吸纳临时工30000余工作日，能带动附近九个村增收。通过提供优质李树苗，传授栽培技术，每年可帮助1000多家农户致富，为解决“三农”问题提供经验与巨大物质效应。（2）有利于节水技术的推广应用，为我国农业向节水农业发展提供一条可供借鉴的道路。（3）有利于提高果品的商品化程度和市场竞争力。（4）项目建成后，在盛产期，每年至少可为国家增加税收400万元。（5）有利于推进农业产业化经营，绿化“四荒”可起到规模经济效益和良好的生态效应。

三、果品方案及生产规模1．果品方案某庄园主要栽种引进的优质李子水果，其品种及特点如下：（1）美国黑布朗、红布朗、黑琥珀。系从美国引种的最新优良品种，通过适地示范栽培试验，早、中、晚熟李丰产性好，着色鲜艳，富有香气，果实均匀，耐贮藏，很有发展前途。（2）曙光油桃：果面浅黄，有光泽，食用方便，具有桃、李、杏的混合芳香，品质佳、丰产性好、耐贮藏。2．种植规模本项目总的建设用地面积为10600亩（实际种植面积9300亩），其中有5800亩已完成李树的种植，且有1000亩已经建成微喷灌工程。项目执行期内将新征地和栽种李果树4800亩。分品种的种植面积参见表3.1。项目各农场所在地及面积情况参见表3.2表3.1果品种植规模单位：亩序号品种名称已栽种面积计划新增栽种面积合计面积1黑布朗2红布朗3黑琥珀4曙光油桃？合计9800表3.2项目各农场所在地情况单位：亩农场所在地建设时间建设用地面积实际种植面积一场杨集2000-2001年18001600二场夏王1999-2001年500400李桥1999-2001年500400杨集2000-2001年22001900三场大曹1993-2001年800650四场张店2001-2003年22002000李桥2001-2003年26002350合计106009300某庄园从1993年起已经完成大曹建设用地800亩，其中实际种植面积650亩；1999年来，已逐步完成夏王和李桥建设用地各500亩，实际种植面积都为400亩（两地合计800亩），2000年起开发杨集建设用地4000亩，实际种植面积3500亩。本项目建设期内新征地是张店和李桥周边的4800亩土地，实际种植面积为4350亩。

四、工艺技术方案1．工艺路线本项目的基本工艺路线是：对在果品采摘季节用于销售的，实施采收→采后处理→贮藏→销售的工艺路线，而对于留待非采摘季节销售的果品，实施采收→贮藏→分拣处理→销售的工艺路线。2．种植方法果树的种植，从征地开始，要经过征地→平整→抽槽→施底肥→回填→栽树→田间管理→采收的基本种植过程。目前某庄园采用的是如下方法：（1）征地：向周边农村组以提供技术、提供树苗和回收果品的样式征地，让农民自己参与果林的管理与种植。（2）土建：包括平整、抽槽、施底肥和回填等工。因为一般所征的地是荒地，所以前期的除草和重新的划分范围是很重要的一环。再将新分的每亩地按大小分成块，抽槽施底肥和回填，为栽树做好前期准备。栽树时候是行距和间距3m×4m，在每棵树之间安装有节水灌溉水管。（3）栽树：主栽品种黑琥珀、新太阳、蓝宝石等。这些品种果实外观和内在品质优良，适宜于武汉地区气候土壤条件，没有明显的自然灾害危害，没有危险性病虫害危害。（4）田间管理：坚持低投入、多产出、高质量、无污染的管理原则。以施入有机肥为主，实行节水灌溉，加强果园肥水管理；以生物防治为主，配合农业措施，综合防治果园病虫草害；简化修剪，降低管理劳动力成本。其田间管理要求十分严格，以考核形式进行评比。其具体分期要求参见表4.1。表4.1李园管理办法月份物侯期工作安排管理内容与要求单项考核分11月下旬至2月中旬冬眠期冬季修剪以蔬剪长放为主，调节与平整枝梢的生长势，幼树定干后，配好三大主枝，无夹皮枝5冬季清园清除枯枝、杂草、落叶、病虫枝，并集中烧毁1松翻土壤全园松土翻土，树盘下要浅2药物防治用石硫合剂、五氯酚钠消毒，防治李褐腐病、穿孔病、炭疽病等32月下旬至3月中旬萌芽开花期施肥在开花前半个月施以氨肥为主的追肥，以促花牙充实，促进授粉座果1防止病虫运用多菌灵、波尔多液等防治李褐腐病、穿孔病、炭疽病等，捕捉天牛虫2人工授粉施养蜜蜂传粉或用混合花粉进行人工辅助授粉13月下旬至4月中旬新梢生长期抹芽抹去过密位置不当之芽，适当摘心蔬芽1防治病虫用石硫合剂、三硫磷、敌敌畏防治李褐腐病、穿孔病、缩叶病、象鼻虫等，同时刮治天牛为害的枝干，捕杀天牛虫25月下旬至6月中旬果实发育及早熟品种成熟期夏季修剪拉枝、吊枝、扭枝，促进花芽分化1松土要松土、清沟排渍、除杂草1施肥施壮果肥、以磷、钾肥为主2防治病虫上中旬用敌百虫、石硫合剂防治炭疽病、穿孔病等2蔬果5月上旬稳果后，适当蔬去病虫果、畸形果、小果、过密果3人工捕杀钩杀红颈天牛幼虫，摘除李小食心虫为害的嫩稍1采收6月上旬早熟品种采收，要做好采摘、包装、运输等工作36月下旬至9月中旬中晚熟品种成熟期根外追肥用尿素、硫酸钾进行叶面追肥，促果实膨大，叶色浓绿1吊枝对挂果多的树枝及时设立支架或吊枝1防虫治病刮树胶，用石硫合剂、退菌特或波尔多液消毒，防治病虫2采收从6月下旬到7月下旬中晚熟李品种陆续成熟，做到分期分批采摘，分级包装、存运3施基肥卸果后，要及时施足基肥，以促进花芽分化2灌水覆盖7—9月发生干旱要及时灌水，同时搞深草覆盖，以保温防旱1拧枝对生长旺盛、枝较粗壮、芽眼饱满的树枝进行拧枝或扭枝，促进花芽分化110月下旬至11月中旬落叶期施肥10月份继续进行施基肥1冬剪修剪后要涂保护剂，如铅粉等，以防霉烂及病菌感染2清园结合修剪，将消除枯枝、落叶、病枝集中烧毁1（5）采收：适时采收，确保果实品质；轻采轻放，减少采收过程中的果实损伤。其采收因为树的大小不一、树的密度不一、采摘难度不一和远近不一而统一规定为25元/人·天，采摘期为每年6月—9月，采摘除本庄园的职工外还有附近村组的临时工。（6）采后处理：引进李果实采后商品化处理生产线，对采收后的果实进行选果、清洗、上蜡、分级、包装处理。（7）贮藏：建低温气调贮藏库，对果实进行冷藏保鲜。贮藏温度0-2℃、相对湿度90%-95%、氧气（O2）浓度2%-3%、二氧化碳（CO2）浓度不超过8%。（注：根据果品销售进度和运销距离，采收后的果实可以先分级处理后贮藏，也可以先贮藏至销售前再进行分级处理。）（8）运输：李果实运输的关键是温度控制。采用冷藏车进行长距离运输，近距离可采用敞篷车在夜间或清晨运输。（9）销售：主要供应大型果品批发市场、大型销售商和超市，在武汉有本庄园的水果精品市场进行销售。3．成本和费用目前，某庄园李果种植成本和费用主要包括以下几部分：·购置土地费：为种植类项目的重要固定成本之一，主要是农村集体土地使用权的购买；·建园费：含整地、抽槽回填、底肥、苗木、其他（果园配套道路、排灌设施、防护林/防护墙、辅助建筑等）；·田间管理费：含肥料、农药、排灌、管理用工、农业税、其他·采后处理及运输、销售费：含分级包装、贮藏、运输、销售等。

五、主要原材料及公用系统消耗1．主要原材料、包装材料消耗量主要原材料包括肥料和农药，其消耗定额分别为600元/亩和100元/亩。包装主要指的是包装盒和包装纸，其包装运输消耗定额为400元/亩。2．公用系统重要参数及消耗量本项目的公用系统主要包括供电、供水设施。供电系统主要包括高低压变电器和电网，其中一、二、三场的供电系统已经建立，四场的供电系统有待投资。电路主要参数是50Hz和220V，通过变压器，可将高压点转化为要求的参数。公司享受用电优惠政策，按农业用电无优惠的价格0.6元/KW计算，根据设计水源动力及灌水周期，每年耗电约36万KW，系统辅助用电8%，管理每年用电约12万KW。平均每1000亩年能源动力费估算为：（36×1.08+12）×0.6=30.53（万元）供水系统主要是项目的微喷灌工程，目前已完成第一期微灌工程，灌溉面积达1000亩，包括三场的800亩和二场中的200亩，其喷灌系统平面图参见附件四和附件五。已完成第二期微灌工程设计（包括微灌系统参数的选定、灌水器的选择、微灌灌溉制度的确定、微灌系统设计、管网水力计算、系统扬程的确定与水泵选型）等，灌溉面积可达4000亩（详见附件六）。将继续完成5000亩的微灌系统的设计，包括一期工程总体完成万亩节水灌溉工程的建设。喷灌水来源于池塘和地下水，通过建立泵站打井方式解决，其运营成本主要是初期打井和取水设备的投资。六、建设单位概况及项目地址选择1．项目主办单位基本概况企业名称武汉某庄园有限公司邮政编码430303法定地址武汉市黄陂区祁家湾街注册资金7000万元开业时间1992年12月员工总数202人资产总额8324.8万元企业类型有限责任公司已开发面积6600亩种植果树28万株武汉某庄园有限公司是一家集林果生产、开发、科研和销售于一体的现代化农业公司。掌握基本栽培的技术人员42人，专业技术人员18人，其中6人具有高级职称。下设有四个林果专业生产场，一个农业科技研究院，一个果品销售公司；成立了公司党委、工会、共青团、妇联等党群组织；2001年元月，公司用“公司带村带农户”的模式托管了祁家湾街的大曹、毛店、杨集三个行政村。同时从创办伊始即从国内外引进不同类型的李品种试栽，到1996年12月，从试栽的李品种资源中筛选出黑布朗、新太阳、红布朗、蓝宝石等优质新品种。武汉某庄园有限公司下设一个果品经销公司，年销售额近4000万元，是华中果品销售市场中最大的经销商；还在李水国际水果精品市场设有办事处，同时与香港福盛远东有限公司订有外销协议书，由福盛公司负责某庄园的产品的国际市场销售，还负责营销人员国际业务的培训。已初步形成了自有的健全的销售网络。武汉某庄园有限公司承担完成了多个国家、省（部）、市级科技计划项目，取得丰硕的科技成果。公司与华中农业大学、中科院武汉植物研究所、武汉大学生命科学学院，省、市林果所均建立了良好的技术合作关系。以大院大所为技术依托，不断地开展研发工作。同时，还成立了以著名经济学家余杭教授为主任委员的专家咨询委员会，对公司的研究、开发、示范推广、经营管理、国际合作、中长期规划等方面的工作进行筹划、指导。公司是独立的有限责任公司，产权明晰，内部科研、生产、销售已形成规模化、现代化、制度化的管理模式。公司1998年被市政府评为市科技型企业、市科委定为林果科技产业化示范基地；1999年被评为武汉市农业产业化重点龙头企业。2．项目负责人情况项目负责人赵发所，男，现年40岁，中共党员，高级农艺师，1985年毕业于江汉大学经济管理专业，后进修于中央党校企业管理本科，有从事果品经营20余年的经验积累，对水果的生产与销售有丰富的经验，并培养出一批事业心强，有专业特长的技术管理和营销队伍。几年来，他以独特的开拓进取精神，在一片荒芜的丘陵岗地上创办了“某庄园”。其取得的成就，得到了团中央、国家科委和省、市人民政府的充分肯定。自1994年以来曾先后荣获“全国杰出青年星火带头人”、湖北省“五.一”劳动奖章、“湖北省十大杰出青年农民”、武汉市劳动模范、首届“中国十大杰出青年农民”；1999年荣获全国“五.一”劳动奖章；2000年全国劳动模范，现为湖北省第九届人大代表。受到过江泽民主席、姜春云、陈俊生副委员长等中央领导同志的亲切接见。3.公司财务状况2001年12月31日，企业总资产8324.8万元（参见附件七），总负债1320万元，资产负债率15.86%，固定资产5700.4万元，所有者权益（净资产）7004万元，为总资产的84.14%。2001年度总收入618.8万元(不包括果品经销公司的收入)，净利润310.9万元，销售收入净利润率50.24%，流动比率10.72，速动比率9.87，总资产报酬率5.24%，净资产收益率4.90%，应收帐款周转率无穷大（应收帐款为零）。4．项目地选址武汉某庄园有限公司地处武汉市黄陂区祁家湾街境内南部的浅丘土岗上，项目种植的李果树包括已经建成的一、二、三场和拟开发的四场主要分布在武汉市黄陂区祁家湾街境内南部几个自然村，项目拟开发建设的采后处理厂和气调库地处。项目所在地北距武汉国际机场7公里，京广铁路、孝天公路均经过庄园附近，交通十分便利。该地气候属亚热带湿润季风气候，年平均无霜期为240天。年平均降水量为1162mm。年平均蒸发量为1342mm。年绝对低温一般在11月下旬至2月下旬之间。-9℃以下低温频率为42.9%，-12℃以下为14.3%。土壤质地为微酸性粘壤土，容重为1.3g/cm3，PH值为6.0，土壤肥力中等，全磷（P）约为0.887‰，全钾（K）为1.44%，氮（N）165ppm。以上自然环境适合本项目所栽李树优质品种的生长。七、项目工程设计方案1．项目范围为对项目未来发展的整体情况进行研究，考察项目未来对中泰合作项目融资和项目银行贷款的偿还能力，同时，考虑项目的合作经营性质，本项目的研究范围包括已完成投资部分和拟投资建设两大部分。主要包括以下内容：（1）已完成工程部分：1）包括一、二、三场所在地5800亩果园已完成的各项建设工程，包括征地、土地使用权购置、果园建设（含整地、抽槽回填、底肥、苗木、果园配套道路、排灌设施、防护林/防护墙、辅助建筑等）、仓库、公用工程（包括供水、供电、通讯、消防）、综合办公楼、行政管理及生活设施、1000亩微喷灌工程等。2）新征土地4800亩。（2）拟建设工程部分，具体包括：1）一、二、三场所在地中剩余4800亩果园的微喷灌工程；2）新征地4800亩的果园建设（含整地、抽槽回填、底肥、苗木、果园配套道路、排灌设施、防护林/防护墙、辅助建筑等）、微喷灌工程；3）采后处理车间建设工程；4）气调库建设工程；5）综合办公楼；6）新增职工住宅和生活设施；7）新增公用工程（包括给排水、供电、通讯设施等）。2．总图运输本项目涉及四个农场、五个自然村的多块果园，其总运输布置图和各果园内部的运输布置图参见附件八～附件十二。3．种植区室外管网本项目种植区外管线布置参见附件十三。4．给排水已完成第一期微灌工程，灌溉面积达1000亩。已完成第二期微灌工程设计（包括微灌系统参数的选定、灌水器的选择、微灌灌溉制度的确定、微灌系统设计、管网水力计算、系统扬程的确定与水泵选型）等，灌溉面积可达4000亩（详见附件四和附件五）。已建成果园的另外800亩设计的微喷灌系统参见附件四，新征地4800亩的的微喷灌工程目前正在设计之中。5．供电及电信目前公司在一、二、三场均有高、低压电网，并已投资接入这些电网。新征地部分周围的高、低压电网也已经存在，只需投资接入附近的电网即可。本项目不需要在供热系统。仪表和自动化控制设备主要在采后处理和气调库工程中。6．综合办公楼及职工宿舍新修的办公楼分布在新的庄园规划内，即将动工兴建，其估算单位造价为500元/平方米，办公面积为1500平方米，其总共造价为75万。为给职工一个安心的工作环境，本庄园平均人均居住面积为40平方，每平方米造价为400元，根据新开发面积估计新增职工为200人，职工宿舍总造价为400×40×200=320万。7．行政管理及生活设施庄园在各场建有员工宿舍，而且在一、三场建有别墅，以改善庄园员工的住宿条件。在各场作为配套设施，建有门楼、竹楼、庄园路、钓鱼台、游泳池、蓄水池、草坪和风景树，以改善员工的生活环境。八、环境保护水果生产中可能出现的环境污染主要是田间管理中使用的农药、化肥对土壤、水资源及果品的污染。拟通过采用生物防治（病虫草害）为主和施用有机肥料为主的措施以减轻污染。水果种植与生产没有严重的环境污染问题。而且由于增加植被覆盖，还可以减轻水土流失，调节气候，改善生态环境。本项目工程量较小，并且场地宽阔，工程量密度和强度不大，施工不需大型机械，故对周围的自然环境和社会环境影响均较小。土方开挖以人工开挖为主，不需大范围的爆破，不会影响周边的植被，管沟开挖埋管后填平，故无弃土，不会造成新的水土流失，更不会影响景观。“三废”污染：施工机械简单，施工场地大，且周边草木较多，空气的自净能力较强，吸收噪音能力也较强，且施工期短，故无“三废”污染。本工程建设项目实施过程中，没有大的土方开挖；并且种植的果树采用喷灌后，可减少水土流失，对周边的水质不会产生不良影响，反而起到保持水土、改善水质的作用。九、职业安全卫生至今还未见我国有关水果种植和果品采后处理的任何职业安全卫生标准。仅查到美国果园喷洒农药（硫丹）时的部分规定如下：（1）喷药后两天内不得进入种植区，除非穿上可罩全身的棉质衣服，钮扣扣至脖子，戴上长及手腕和肘部的PVC手套。衣服应该用一天洗一次。（2）如果使用人工除草法，在喷药后两天之内不得进入处理区域。此后，建议穿戴皮鞋或靴子、袜子、长裤、长袖衬衫、手套和帽子。（3）不使用可能导致喷施物流失进入湿地、自然水体表面、邻近地域或其它敏感地区的喷施设备，亦不在可能导致上述情形产生的天气条件下施用。（4）不在预计两天内来临的、可能导致表层水土流失的暴雨前施用。（5）不在灌溉时或灌溉后的两天内施用，不喷施至渍水土壤中，亦不能在畦或沟中有积水时施用。十、消防本项目的消防工程主要包括果园的消防、综合办公楼的消防、行政管理和生活设施区的消防。果园的消防可在建设微喷灌工程时按一定的间距设置消防栓。综合办公楼、行政管理和生活设施区将严格按照消防安全要求进行设计和施工。十一、公司组织和劳动定员1．机构设置某庄园有限公司现有组织机构设置参见图1。公司各部门主任设一正一副，公司高层干部（副总经理）的任免，由总经理提名，股东会通过；中层干部（正副主任、部门经理）的任免，由总经理提名，办公室考核，党政组织集体讨论，总经理任免的程序。本项目实施后，公司将新增部分组织机构，并按新的管理模式运行，新机构设置及管理模式将按照图2进行。股东会董事长兼总经理副总经理副总经理副总经理农科技研究所销售公司第一生产场第二生产场第三生产场第四生产场财务部后勤保障部办公室行政办公室图1某庄园有限公司现有组织机构图股东会董事长兼总经理副总经理副总经理副总经理副总经理副总经理副总经理副总经理副总经理行政办公室后勤保障部办公室财务部气调库采后处理车间第四生产场第三生产场农科研究所销售公司行政办公室后勤保障部办公室财务部气调库采后处理车间第四生产场第三生产场农科研究所销售公司图2某庄园有限公司未来组织机构图2．劳动定员某庄园现有职工202人，其中股东会2名，董事长兼总经理1名，副总经理人，农科院8人，销售公司28人；第一、第二、第三和第四生产场分别为37、34、27和17人，其中第三场为正在开发地区；财务部3人，后勤保障部包括每场2个保安共计25人，办公室6人和行政办公室5人。本项目实施后，新增人员96人，具体包括：副总经理1人，技术人员2人，第四生产场新增工人70人，保安4人，采后处理工人15人，气调库工人4人。

十三、项目实施规划1．项目实施总体进度（1）本项目从1993年—2001年已开发5800亩，种植面积4950亩，栽树247500株。已完成第一期位喷灌工程1180亩。2002年新征土地面积4800亩，已发生征地投资550万元。（2）本项目建设期1年。建设期内拟完成的建设工程项目包括：Ⅰ、一、二、三场所在地中剩余4800亩果园的微喷灌工程；Ⅱ、新征地4800亩的征地、土地使用权购置、果园建设（含整地、抽槽回填、底肥、苗木、果园配套道路、排灌设施、防护林/防护墙、辅助建筑等）、微喷灌工程；Ⅲ、采后处理车间建设工程；Ⅳ、气调库建设工程；Ⅴ、综合办公楼；Ⅵ、新增职工住宅和生活设施；Ⅶ、新增公用工程（包括给排水、供电、通讯设施等）。具体实施进度参见图3。任务签订项目合作协议谈判和签订合同原有4800亩微灌新增4800亩征地果园整理栽种树苗新增4800亩微灌设备订购土建施工综合办公楼等建筑物施工采后处理车间施工采后处理设备安装调试采后处理试生产气调库施工气调库设备安装调试气调库试运转公用工程建设新增工人培训时间2002年9月10月11月12月1月2月3月4月5月6月7月8月图3项目实施进度图十四、投资估算1．项目概况本项目计划建设用地10600亩，种植面积为9300亩。项目业主从1993年至2001年已完成投资7129.12万元，由三项工程组成：（1）1993年-2001年5800亩（建设用地面积）优质李新品种的种植（种植面积4950亩）。各村投资概算情况参见表14.1。（2）2001年新征地4800亩。征地费用参见表14.2。（3）已完成1000亩微喷灌工程项目。总投资200万元，投资明细参见表14.3。表14.11993年—2001年基础开发投资概况总表单位面积（亩）种植面积（亩）投资总额（万元）备注大曹8006501492.861993—2002年2月夏王500400618.481999—2002年2月李桥500400622.091999—2002年2月杨集400035003656.712000—2002年2月建成1000亩微喷灌工程200.981999—2002年2月合计580049506591.12表14.22001年新征“四荒”土地投资表单位年份面积（亩）投资总额（万元）备注张店2001年2200250李桥2001年2600300合计4800550表14.3已完成1000亩微喷灌工程投资明细表序号设备及安装工程名称数量单位单价(元)总价值(元)第一部分:灌溉部分一灌水器1澳大利亚Snap-Jet微喷头34000个5.60190400.00小计190400.00二电机部分1离心水泵30KW机组1套8470.008470.002离心水泵22KW机组2套7650.0015300.003电动机启动控制柜3套3250.009750.00小计33520.00三管道部分1PVC管D110mm(0.6MPa)42610m278.50118641.002PVC管D160mm(0.6MPa)22510m593.60133560.003PVC管D200mm(0.6MPa)11510m934.10107421.504PVC管D250mm(0.6MPa)15610m1440.90224780.405PVC管D315mm(0.6MPa)11510m2288.50263177.506PE管φ40(0.4MPa)1057910m42.00444307.507PE管φ4(0.4Mpa)1020010m2.1021420.008首部过滤系统4套10000.0040000.009管道阀、配件160000.0060000.00小计1413307.90四总计1637227.90五工程取费327445.58六工程含税总造价1964673.48第二部分:土建部分1管沟开挖、回填37.33100m3761.4528426.452泵房42m2400.0016800.00小计45226.45第三部分:工程总投资2009899.93项目建设期内将完成原有4800亩果园的微喷灌工程、新征地4800果园的建设、采后处理车间的建设、1200T气调库的建设、综合办公楼建设、行政及生活设施的建设等工程内容。2．投资估算本项目的总投资为13314.27万元。到目前为止已完成投资7129.12万元，主要用于购买土地、平整土地、建设厂房、购买肥料及农药等，具体见表14.4。需新增投资6185.15万元,具体用途见表14.6。表14.4已完成投资表序号工程费用名称金额（万元）1建设投资4563.011.1土地改良费用991.981.2厂房建设1955.51.3树苗购置成本2971.4肥料及农药购置802.431.5设备购置费用246.101.6设备安装调试70.001.7微喷灌工程200.002建设期利息414.143固定资产投资4977.154无形资产1710.005流动资金441.976项目总投资7129.12项目新增投资估算如下：（1）9600亩微喷灌工程投资1800万元。包括现有5800亩果园中未建设微喷灌工程的4800亩和新征地4800亩。采用单位生产能力估算法进行估算。估算如下：已建成1000亩微灌工程投资200.98万元，按每千亩投资测算，待建9000亩微灌工程预计投资1800万元。（2）新征地4800亩果园建设投资2880万元。以夏王500亩果园基础开发费为依据（扣除土地购置费），采用单位生产能力估算法，估算新增4800亩果园新增建设投资2880万元。（3）采后处理车间设备及仪器购置、安装、调试、建筑物及土建工程700万元。（4）1200T气调库的建设380万元。气调库建设工程。其中包括引进水果贮藏保鲜设备（气调库）及配套设施，投资360万元（参见附件十四）；土建工程及其它费用20万元，合计460万元。（5）综合办公楼的建设工程75万元。地点：祈家湾街张湾（孝天路旁）规模：占地面积750平方米，建筑面积1500平方米造价：1500平方米×500元/平方米=75万元（6）其它投资（包括公用工程、电讯等）50万元（7）新增流动资金投资300万元以上7项合计：6185万元。按投资性质分类的投资估算参见表14.5。表14.5新增投资估算表序号工程费用名称金额(万元)1建设投资5425.151.1土地改良费用160.321.2树苗购置成本2881.3肥料及农药购置705.171.4微喷灌工程18001.5设备购置费用12601.6设备安装调试费用631.7厂房建设1148.662无形资产4103流动资金3004预备费用505合计6185

十五、财务评价1．项目总投资及资金筹措本项目总投资13314万元人民币（已完成投资7129万元，新增投资6185万元），其中：中方中方武汉某庄园有限公司以不动产和现汇投入11122.45万元，泰国亚泰国际投资集团有限公司投资265万美元，按照市场现在的市场汇率（1美元=8.27人民币）计算，折合人民币2191.55万元。其资金来源由以下几部分构成：（1）中方武汉某庄园有限公司已完成投资7129万元人民币。（2）中方武汉某庄园有限公司新增投资3993.45万元，折合美元482.88万元。其中：银行贷款1920万元（农业银行已发放贷款1320万元，正在向农业银行申请贷款600万元），企业自筹资金2073.45万元。则：中方武汉某庄园有限公司以固定资产、无形资产和现金投入11122.45万元人民币，泰国亚泰国际投资集团有限公司投资折合人民币2191.55万元，双方投资比例为16.5:83.5。2．财务效益分析根据现在的市场行情,对水果的生产成本进行估计预测。其方法如下：人工费用300元/亩，技术员工资100元/亩，肥料600元/亩，农药100元/亩，采摘费用100元/亩，销售费用400元/亩，包装运输费用400元/亩，冷藏费用200元/亩。管理费用按照总成本的4％提取。试果期水果不计收入，计算成本时不计采摘费用、销售费用，包装运输费用，冷藏费用，而增加水土改良费350元/亩。财务费用则是每年借款的利息。具体成本计算见表15.1。目前市场上黑布朗一级品的价格为38元/公斤，公司为了获得最佳社会效益，决定对外提供树苗，传授技术，使更多农民发家致富。考虑到优质李普遍推广种植，产量增加后，市场必定按价值规律行事，价格将有所回落。为确保效益预测的实现有充分把握，在产品上市的前两年的售价定为8元/公斤，以后价格估计回落至6元/公斤。在此基础上对其销售情况进行估算。损益计算表参见表15.2。该项目在银行有借款，2002年已经向农业银行借款1320万元，预计还需再借款600万元。按照银行利率6.7%的比例计算利息。根据与外方的合作协议，需按照规定的比例支付外方投资的回报金，并且要按规定偿还外方本金。对此拟定一个借款偿还计划表参见表15.3。根据该项目的现金流量表可以得出：该项目的净现值（i=10%）为5003.94万元，投资回收期为6年，内部收益率为16.60%。(现金流量表参见表15.4)3.不确定性分析（1）盈亏平衡分析本项目的盈亏平衡分析采用正常生产年份2006年的成本和销售数据为计算依据，测算生产能力利用率指标。BEP(生产能力利用率)=×100%=×100%=31.91%则：盈亏平衡点的总产量=11625吨×31.91%=3710吨盈亏平衡点销售收入=6975万元×31.91%=2226万元以以上计算为基础做出的盈亏平衡图如图4所示。金额（万元）销售收入总成本22261247.14产量（吨）0371011625图4盈亏平衡图由计算结果可知，项目盈亏平衡点的生产能力利用率较低，项目设计生产方案有较强的承受市场风险的能力。（2）敏感性分析对项目的价格、产量、投资、经营成本四个指标进行敏感性分析，其计算分析结果参见表15.5。表15.5敏感性分析表敏感因素变动范围基准方案指标测算结果净现值（万元）内部收益率（%）净现值（万元）内部收益率（%）价格-10%5003.9416.602420.113.31产量-10%2844.6713.83投资4764.0515.63经营成本3865.8415.17由敏感性分析结论可知：本项目的最敏感因素是产品的价格，但是，所有的因素在向不利方向变化10%的情况下，都不会影响项目在经济上的可行性。可见，本项目的抗风险能力强。4．项目清偿能力分析企业目前的债务少，资产负债率低，流动比率和速动比率都很高。本项目在实施过程中的借款少，营运过程中，通过加强应收帐款的管理（企业目前的应收帐款为零），可确保企业资产的负债率较低。对于拟向银行借款的部分资金和泰方投入合作资金的偿还，其借款偿还期为4.6年（包括1年的建设期在内，参见表15.3），偿还速度很快，完全具备按协议偿还泰方投资的能力，且能很快偿还银行借款。5．结论根据计算的财务指标，其内部收益率（16.60%）高于农业项目的标准收益率，投资回收期（6年）较短，风险较小，且财务净现值大于零，经济上合理可行。根据技术指标可以看出，技术先进，项目可行。表15.1总成本估算表序号项目2002年2003年2004年2005年2006年2007年2008年2009年2010年2011年2012年1生产成本1462.242317.092469.3432469.343100.0933100.093100.093100.093100.093100.093100.091.1肥料392972972975585585585585585585581.2农药6.549.5049.5049.5093.009393939393931.3包装运输费261981981983723723723723723723721.4冷藏费用139999991861861861861861861861.7直接人工261981981983723723723723723723721.6燃料动力177.07323.62323.62323.62323.62323.62323.62323.62323.62323.62323.621.8制造费用1017.671102.471102.471102.471102.471102.471102.471102.471102.471102.471102.47折旧848.06848.06848.06848.06848.06848.06848.06848.06848.06848.06848.06维修费用169.61254.42254.42254.42254.42254.42254.42254.42254.42254.42254.421.9采摘费用6.549.549.549.5939393939393931.1水土改良费用150.50152.25152.252管理费用65.7113.8115.71115.71144.67144.67144.67144.67144.67144.67144.673销售费用261981981983723723723723723723724财务费用88.44216.12109.58109.585总成本1642.37722845.015322892.63032892.633616.76283616.76283616.7633616.7633616.7633616.7633616.7628其中：折旧848.06848.06848.06848.06848.06848.06848.06848.06848.06848.06848.06摊销212.00212.00212.00212.00212.00212.00212.00212.00212.00212.00212.006固定成本1322.311432.401480.011480.011247.141247.141247.141247.141247.141247.141247.147变动成本320.071412.621412.621412.622369