2024年国家开放大学(电大)-金融学(本科)笔试参考题库含答案

“人人文库”水印下载源文件后可一键去除，请放心下载！（图片大小可任意调节）2024年国家开放大学(电大)-金融学(本科)笔试参考题库含答案“人人文库”水印下载源文件后可一键去除，请放心下载！第1卷一.参考题库(共75题)1.发展中国家在货币在金融方面的特殊性主要表现为以下四个方面，即（）、（）、（）、（）。2.保险理赔工作的主要环节（）A、受理案件B、现场查勘C、责任审核D、保险赔款的计算与支付E、核准投保3.中国外汇交易中心实行（） 。A、会员制B、公司制C、集团制D、股份制4.要注意技术进步对资源利用的影响，达到最佳利用的要求，这是资源评估应遵循的（）原则。A、最佳利用原则B、综合利用原则C、经济开发原则D、持续发展原则5.国际货币政策协调的核心内容包括汇率政策、利率政策和准备金政策的协调。6.比较连带责任保证与一般保证担保的异同。7.零息债券的修正久期（）其剩余到期时间。A、 不确定B、 小于C、 等于D、 大于8.金融信托风险管理原则有（） A、投资比例控制B、投资规模控制C、投资分散原则D、保险控制原则E、风险控制原则9.2008年11月初，为了应对国际金融危机，中国政府提出了要实行积极的财政政策和（）的货币政策。A、从紧B、稳健C、适度宽松D、宽松10.意外伤害保险的保险责任的特征有（）A、被保险人须遭受意外伤害事故B、导致被保险人死亡或残疾C、意外伤害事故是死亡或残疾的直接原因D、意外伤害事故须发生在保险期间内E、必须导致财产损失11.利率风险的主要形式有（）A、重新定价风险B、收益率曲线风险C、基准风险D、期权性风险E、违约风险12.简述政策性银行及其主要特征。13.弗莱堡学派认为，在社会市场经济中，三中主要的筹资方式有；通过自由市场筹集资金、通过提高物价的办法筹集资金、政府通过增发货币和增加税收的方法筹集资金，这三种方法都是可取的。（）14.已知1994年中央银行总资产比1993年增加3913亿元。其中，94年与93年相比，货/币当局外汇资产增加2832亿元货币当局对政府的债权增加了105亿元，贷币当局对存款货币银行的债权增加了841．5亿元，货币当局对非货币金融机构愤权增加了18亿元，货币当局对非金融部门债权增加了46亿元。说明这些主要因素的影响对于货币供给的影响含义。15.瑞典学派利率理论区别于以往利率理论的一个明显特征是：它不仅重视贷款人和储蓄人对利率的反应，还着重分析了利率对金融机构行为的影响。（）16.在债券发行人信用状况稳定和不考虑时间变化的情况下，市场利率的变化导致债券价格的（）。A、 不确定变化B、 不变C、 同向变化D、 反向变化17.1998年3月3日，公民廖某为做一笔业务，向甲借款12万，期限为一年，甲要求廖某提供担保，廖某请A公司提供担保，A公司表示用一份购销合同作抵押担保。该购销合同载明：A公司售予X商店一批货物，价值8万元，X商店应于1999年2月5日前付清全部价款给A公司。甲于是与廖某签订了以该购销合同为标的的抵押合同。但甲要求廖某继续提供担保，后廖某又请B公司公关部出具了4万元的担保书。1999年3月3日，廖某还款期限已到，但因业务受挫，无力清偿借款。甲向A公司实施抵押权，但X商店还未清偿A公司的货款，A公司也因经营不善，处于破产清算中。后X商店所欠货款被追回，但A公司清算组织拒绝甲行使优先受偿权。甲又要求B公司公关部偿还其所担保的4万元债务。但公关部认为自己是B公司的一个分支机构，没有独立财产权，没有偿付能力，让甲找B公司。B公司认为公关部是以自己的名义而不是以B公司名义设立担保，因而拒绝廖某的要求。甲与B公司公关部的担保合同是否有效？请说明理由。18.IMF的贷款对象只可以是成员国官方财政金融当局，不包括私营企业。19.下列行为属于逃汇的有（）。A、 擅自将外汇存放在境外的B、不按规定将外汇卖给外汇指定银行C、擅自将外汇汇出或携带出境D、擅自将外币存款凭证，外币有价证券携带或者邮寄出境20.（）是现代信托的发源地。A、英国B、埃及C、美国D、日本21.下列属于金融衍生工具的有（）。A、股票价格指数期货B、银行承兑汇票C、短期政府债券D、货币互换E、开放式基金22.根据投资风险和收益的不同，投资基金可分成（）A、成长型投资基金B、收入型投资基金C、平衡型基金D、稳健型基金23.股份回购的方式有（）。A、 建立ESOPB、 买股期权C、 用现金、票据支付D、 卖股期权24.在信托关系中委托人对信托财产仍有处置权。25.对摩托车以外的机动车辆第三者责任保险的每次事故最高赔偿限额，从5万元－1000万元，共分为六个档次。26.承租人在选择租赁机构时，必须考虑（）指标。A、租赁机构的信用度B、租赁机构的经济实力C、租赁合同的质量D、租赁费用的收取标准和收取方法27.利率管制严重制约了利率作为经济杠杆的作用，对经济毫无益处。28.创业投资的特点有（）。A、 投资是为了获取股息和红利B、 投资对象是创业企业C、 投资对象完成创业使命后投资即退出D、 提供资金支持以及特有的资本经营等增值服务29.某企业与保险公司签订一份财产保险合同，保险标的为该企业的厂房和设备，保险费50万元.合同生效后第3个月，该企业谎称厂房内的设备被盗，向保险公司提出赔偿请求.依法律规定，保险公司解除了保险合同，对50万元保险费的正确处理办法是（）。A、不退还全部保险费B、只退还减去3个月后剩余部分的保险费C、应退还全部保险费D、应退还保险费及其利息30.效应时滞即内部时滞。31.非生产性投资可以分为（）投资和（）投资。A、固定；流动B、直接；间接C、有形；无形D、纯消费性；服务性32.试述怎样构筑我国金融风险防范体系。33.某项目须投资500000元，寿命期为5年，残值为80000元，年营业收入为200000元，年营业支出为80000元，要求的收益率为10%，问此方案是否可行？34.资本*市场通过间接融资方式可以聚集巨额长期资金。35.信托财产的物上代位性，是指信托财产一旦灭失，受托人就取得信托财产的追偿权。36.“新古典综合”主要是（）的结合。A、维克塞尔的累积过程理论B、新剑桥学派理论C、新古典学派的微观理论D、凯恩斯的宏观经济理论E、新凯恩斯主义经济学派理论37.计算商业银行流动性的比例指标。38.某汽车投保了第三者责任保险，保险期间为一年，责任限额为15万元，在保险期间先后发生两次保险事故，被保险人应承担的赔偿责任分别为9万元、23万元。保险人按保单约定第一次赔偿9万元后，应对第二次责任事故赔偿多少，此险种是否还有效？39.社会主义市场经济条件下金融体制由以下体系组成（）。A、金融宏观调控体系B、金融机构组织体系C、金融市场体系D、金融管理体系40.什么是系统性风险和非系统性风险？41.财务数据估算的主要目的是为项目的财务效益评估和国民经济效益评估提供基本的财务数据和有关资料。42.弗莱堡学派认为，最为理想的社会发展道路是（）。A、自由放任的市场经济B、社会市场经济模式C、计划经济D、社会主义市场经济43.目前，我国的金融风险主要是银行风险，这是由（）三位一体的制度决定的。A、国家财政B、政府职能C、国有银行D、国有企业E、银行作用44.技术的经济性是指项目所采用的技术能够在一定的（）下获得最好的经济效益。45.在项目国民经济效益评估中，转移支付应从费用与效益的核算中剔除。46.不能作遗嘱见证人的是（）。A、未成年人B、继承人C、配偶D、直系亲属47.养老金制度据其资金来源可分（）。A、个人养老金B、企业养老金C、公共养老金D、国家养老金48.简述银行一般面临的外部和内部风险。49.美国和英国是实行多元化监管体制的代表，其金融监管是由多个监管机构承担的。50.分业设立的监管机构一般在一个国家或地区的金融监管组织机构中居于核心地位。51.寻找投资机会的一个准则就是要找到“最好”的投资机会，这个最好的意义就是一个方案能够比其他方案更好地达到某个目的。52.近因是造成保险标的损失（）。53.当前国际资本流动发展迅速的主要原因是什么？结合中国实际谈谈国际资本流动的效应。54.某商业银行的资产负债表可简化如下： 该银行的利率敏感性缺口是多少？55.下列货币中，对所有的外币都使用间接标价法的是（）。A、美元B、欧元C、日元D、英镑56.证券交易所按组织形式可分为：（）。A、公司制B、会员制C、集团制D、总分部制57.项目融资不依赖于项目投资人或发起人的自信，而是依赖于项目未来的现金流量和资产。58.信托行为是设立信托的法律行为，通常的形式是（）A、口头形式B、书面合同C、个人遗嘱D、法院的裁决命令书59.投资与消费之间的关系？60.按投资主体的投资范围、融资方式和效益可把投资项目分成（）等类型。A、非公共项目B、竞争性项目C、基础性项目D、公益性项目61.简述选择货币政策中介目标和操作目标应坚持的原则？62.股票作为一种投资工具具有以下特征（）。A、决策参与性B、收益性C、非返还性D、可转让性E、风险性63.保险监管体系是指控制保险市场参与者市场行为的完整的体系，其中，监管主体包括（）A、保险公司B、国家保险监管机关C、保险行业自律组织D、保险评级机构E、保险法规64.假设新增投资为100，边际消费倾向为0.8，那么由此新增投资带来的收入的增量为（）。A、80B、125C、500D、67565.可以投保产品质量保证保险的投保人可以是产品制造者或产品销售者。66.出口信贷是本国银行为了拓展自身的业务而向本国出口商或外国进口商提供的中长期信贷。67.封闭式基金的基金单位价格会与其净资产价值发生偏离。68.信托机构在编制财产目录期间财产遭受损失信托机构要负责赔偿。69.复利的计息次数增加，其现值（）A、不变B、增大C、减小D、呈正向变化70.海洋运输货物保险负责的全损包括（）A、货物失去了原有的使用价值B、共同海损C、实际全损D、单独海损E、推定全损71.试述货币乘数的定义、公式以及影响货币乘数的主要因素？72.比较牌马柯维茨有效边界上的证券组合PA和资本.市场线上的证券组合PB，相同风险的情况下PA的预期收益率RA与PB的预期收益率RB相比，有（）。A、RA≥RBB、RB≥RAC、RA=RBD、RA＜RB73.凯恩斯认为货币供应是中央银行控制的外生变量。（）74.下列属于金融市场参与者的有（）。A、居民个人B、商业性金融机构C、政府D、企业E、中央银行75.新剑桥学派认为借贷资金供给曲线与利率呈（）变动关系。A、同向B、反向C、不规则D、不相关第2卷一.参考题库(共75题)1.在货币层次中，流动性越强包括的货币的范围越大。2.企业流动资金从货币形态开始，依次经过供应过程、生产过程和销售过程三个阶段，并再回到货币形态，不断地周而复始。3.保险公司可以运用的资金包括（）A、资本金B、公积金C、保证金D、未到期责任准备金E、未决赔款准备金4.金融期权的最显著的特点在于（）。A、 交易对象是权利B、 卖方必须尽义务C、 买方没有交易义务D、 时间性强5.货币政策的时滞包括（）A、认识时滞B、决策时滞C、影响时滞D、效应时滞E、执行时滞6.试论金融监管的理论基础？7.中央银行是在解决下列（）等问题的过程中逐步产生发展起来的。A、银行券的发行问题B、票据交换和清算问题C、最后贷款人问题D、政府筹资问题E、金融监管问题8.我国保险法规定，财产保险分为：（）A、财产损失保险、责任保险、信用保险等B、财产损失保险、责任保险、健康保险等C、农业保险、货物运输保险、责任保险等D、责任保险、农业保险、信用保险9.节税租赁租期结束后，承租人可无偿享受其末资产残值。10.基金章程必须对（）事项作出说明。A、基金类型B、基金存续期C、投资政策D、受益分配11.基金的收益来源有（）A、资本增值B、利息收入C、股利收入D、资本利得12.在商品流通过程中产生货币的运动形式属于（）A、产品流通B、物资流通C、资金流通D、货币流通13.下列各项，属于金融衍生工具的有（）A、远期B、期货C、股票D、期权E、互换14.权益资本筹集包括（）。A、投入资本筹集B、优先认股权C、普通股和优先股筹集D、认股权证筹资15.团体家财险的特点有（）A、投保单位的职工一般全部统一投保B、保险金额由投保单位统一确定C、费率一般比较优惠D、保险关系仅仅存在于保险人与投保人之间E、保险关系仅仅存在于保险人与被保险人之间16.国家风险的基本特征有（）A、发生在国内经济金融活动中B、发生在国际经济金融活动中C、只有政府和商业银行可能遭受国家风险带来的损失D、 不论是政府、商业银行、企业，还是个人，都有可能遭受国家风险带来的损失E、是企业决策失误引发的风险17.储蓄存款的原则 （）。A、存款自愿B、取款自由C、存款有息D、为储户保密18.船舶保险与货物运输保险比较，其特点有（）A、保单无需背书即可转让B、保险责任以“水面风险为限”C、保障范围具有广泛性D、船舶发生损失往往会出现巨额赔款E、船舶的安全受船舶所有人的影响19.某市甲信托投资公司在与乙企业签订的信托合同中约定，由甲公司负责将乙企业的自有闲余资金3000万元用于投资，期限四年。在甲公司对该笔资金的运营过程中发生了如下事件：（一）甲信托投资公司的主管部门在年度检查中，发现该公司将乙企业的信托资金存放在自己的资金账户上进行管理，且未单独立账。（二）在该笔资金用于投资两年后，乙企业得到了丰厚回报，甲信托投资公司提出自下一年度起要按投资回报的三成分享收益。（三）第四年头上，甲信托投资公司因业务繁忙，无暇专顾，委托丙信托投资公司管理营运乙企业信托资金中的800万元，后者因管理不慎，造成了300万元的损失。甲信托投资公司能否要求与乙企业按投资回报的三成分享收益？为什么？20.某建筑公司在承建某工业局主管的工厂进行技术改造时，对扩建的四车间投保建筑工程一切险，保险金额560万元，按工程概算总造价投保金额应为800万元。在施工过程中，由于天气变化，连续3天降大雨，致使扩建工程的地基下陷，厂房倒塌损失金额为200万元，机器损失100万元。如果损失原因为该厂抽用地下水过量，致使沙土流失严重，再加上连降大雨导致地基下陷，你认为保险人应的责任是什么？21.简述我国中央银行实现货币政策的工具。22.有违约风险的公司债券的风险溢价必须为负，违约风险越大，风险溢价越低。23.典型调查法的基本特点是在调查时（）。A、对所有调查对象都不作有目的的选择B、按照某些特征分组后再选择C、按照相等的距离选择调查对象D、选择具有典型特征的对象24.依缴纳保险费方式的不同，终身寿险可以分为（）A、一次性终身寿险B、普通终身寿险C、限期缴费终身寿险D、趸缴终身寿险E、延期终身寿险25.建设项目相对于普通项目的特殊之处是（）A、项目是重复性的B、它的目标是形成固定资产C、没有时间的约束D、没有资源的约束26.某股份有限公司预计计划年度存货周转期为120天，应收账款周转期为80天，应付账款周转期为70天，预计全年需要现金1400万元，则最佳现金持有量是（）。A、505.56万元B、500万元C、130万元D、250万元27.按照帕廷金的四个市场模型，决定货币市场均衡的条件可以表述为（）。A、充分就业的国民收入对商品的需求等于名义货币供给B、充分就业的国民收入对于投资的需求等于名义货币供给C、交易需求与投机需求之和等于名义货币供给D、名义货币供给等于物价水平和实际货币需求的乘积28.净现值和净现值率使用的是相同的信息，在评价投资项目的优劣时他们常常是一致的，但在（）时也会产生分歧。A、初始投资不一样B、现金流入的时间不一致C、项目的使用年限不一致D、项目的资金成本不一致29.单独运用指定金钱信托，是指受托人把运用形式范围相同的金钱汇总起来，共同向某一项目进行投资，收益统一计算。30.如果只有一个备选方案，那么应选净现值为（）的方案。A、小于等于1B、大于等于1C、小于零D、大于等于零31.财务杠杆系数为1.43表示当息税前利润增长1倍时，普通股每股税后利润将增长1.43倍。（）32.（）是进行市场预测的基础和前提。A、数据B、市场现状调查C、二手资料D、统计软件33.在生产工艺评估中，工艺的实用性分析主要考察（）A、生产过程的连续性、协调性、适应性B、资源的实用性C、成本降低情况D、工艺的成熟度34.期望值是指（）。A、随机事件的各种变量与相应概率的加权平均值B、随机变量取值与数学期望离差的平方和的平方根C、随机变量标准差与数学期望的比值35.整个信托期间，在受托人无过失的情况下风险由（）承担。A、受益人B、保险公司C、受托人D、委托人36.法人信托的特点有（）A、委托人是法人B、受托人是法人C、信托关系责任重大D、与社会经济关系密切37.按照《巴塞尔协议》规定，商业银行的资本充足率不得低于（）A、4%B、6%C、8%D、10%38.下列属于我国居民的有（）。A、美国驻华使馆外交人员B、在法国驻华使馆工作的中国雇员C、某一在华日本独资企业的中国雇员D、国家希望工程基金会E、在北京大学留学三年的英国留学生39.在动产信托中信托机构可以通过向社会公开发行"信托受益权证书"的方式为设备生产企业筹资。40.什么是流动性风险？流动性风险产生的主要原因是什么？41.保持中央银行相对独立性要遵循的原则有（）A、经济发展的目标是中央银行活动的基本点B、中央银行货币政策要符合金融活动的规律性C、为特定政治需要可不顾必要性和可能性，牺牲货币政策的稳定性D、以盈利为目的E、货币政策的制定要独立于国家经济目标之外42.1996年11月9日，李某为其儿子向某保险公司投保了一份少儿保险。根据保险条款约定，被保险人自保单生效时起至22周岁前因意外事故死亡，保险公司给付死亡保险金。1997年12月，李某向保险公司报案称：1997年11月4日清早，在给儿子喂服糖浆时，发现他神情异常，脸色和嘴唇发紫，遂送往医院抢救。当日上午9时许，因抢救无效死亡，次日火化。李某以哺水呛噎致死为由，要求保险公司赔付意外身故保险金。保险公司经调查核实，医生出具的死亡通知单注明李某的儿子在入院时就已死亡。门诊记录卡是医生应李某的要求在11月28日开具的。经鉴定，保险公司认为“哺水呛噎致死依据不足”，作出了退还保险费、解除保险合同的决定。请根据案情，回答如下问题：我国《保险法》对出险后的通知期限有没有明确规定？43.以下关于保险承保的说法，正确的是（）A、保险核保是指保险人对所有业务加以全面评价、估计和选择的过程B、核保有利于合理分散风险C、核保是达成公正费率的有效手段，核保有利于促进被保险人防灾防损，减少实质性损失D、核保人员主要包括保险公司核保人、经纪人及其他与核保有关的服务机构E、保险核保是保险经营环节的最后一个环节44.联邦储备委员会是美国的中央银行。45.供给学派认为，在所有刺激投资的因素中，最为重要、最为有效因素的是（）。A、利率B、资本品价格C、预期受益D、税率46.资金清算属于中央银行的（）职能。47.越南盾、缅甸元等由于是非自由兑换货币，因而不是外汇。48.保险人行使代位求偿时，应具备哪些条件？49.下列哪一项属于非银行金融机构？（）A、邮政储蓄机构B、国家开发银行C、商业银行D、中信实业银行50.项目管理的一般程序也称作项目周期。51.（）是市场调查中基本的，也是很有用的调查方法。A、询问调查法B、观察法C、实验法D、抽样调查法52.身后信托契约是委托人去世后签定的。53.公司持有一定数量的现金不包括下列哪个动机：（）。A、交易的动机B、盈利的动机C、投机的动机D、补偿性余额的动机54.某企业向租赁公司租入一台设备，预计使用三年，年利率为10%，每年的净现金流量如下表： 要求：计算净现值，并判断该项目是否可行。单位：元 （P/F，10%，1）=0.9091（P/F，10%，2）=0.8204（P/F，10%，3）=0.751355.信托发生后：委托人和受益人的债权人可以为收回债务而查封信托财产，从而实现保护债权人的利益。56.M2主要由货币M1和准货币组成，准货币不包括（）。A、定期存款B、储蓄存款C、信托存款和委托存款D、活期存款57.（）是社会发展目标。A、效益目标B、效率目标C、公平目标D、正义目标58.定期寿险的保费（）养老寿险与终身寿险，经常成为长期性寿险的替代品。A、低于B、等于C、高于D、近似于59.银行的存款准备金主要包括三个部分，即（）A、库存现金B、活期存款C、定期存款D、法定存款准备金E、超额存款准备金60.黄金是金属货币制度下货币发行的准备，不兑现的信用货币制度中外汇是货币发行的准备。61.储蓄生命周期说的政策意义是什么？62.简论期权价值的构成。63.间接标价法指以一定单位的外国货币为基准来计算应付多少单位的本国货币。64.简述借外债的经济效益。65.简要说明债券与股票的联系与区别。66.某商业银行5月份贷款余额为12240.4亿元，今后两月内贷款月增长速度为5%，则7月份该行预计贷款余额为（）。A、12852.4亿元B、13495.0亿元C、13464.4亿元D、13459.6亿元67.论述对保险资金进入股市的看法。68.期初付租和期末付租两种方式对承租人效果一样。69.按（）确定保险金额的，可称为国内水路、陆路运输货物足额保险。A、起运地货价B、起运地货价加运费C、目的地市价加运费D、目的地成本价E、目的地市价70.债务人不履行约定义务所带来的风险称为市场风险。71.直接决定上市公司股票价格折因素是（）。A、国家政治军事因素B、国外经济发展状况C、社会文化因素D、公司本身的经营状况和盈利水平72.投资膨胀必然会造成通货膨胀。73.执行遗嘱信托的程序有（）。A、确定执行遗嘱信托B、清查财产C、估价D、公告继承人74.按并购的实现方式划分，并购可分为（）。A、现金购买式B、承担债务式C、部分并购D、股份交易式并购75.与普通金融机构相比，当代中央银行有哪些特征？第1卷参考答案一.参考题库1.参考答案：货币化程度低；二元金融机构并存；金融市场不完善；金融严格管制2.参考答案：A,B,C,D3.参考答案：A4.参考答案：A5.参考答案：错误6.参考答案： 一般保证中，主债务诉讼时效中断，保证债务诉讼时效中断。连带责任保证中，主债务诉讼时效中断，保证债务诉讼时效不中断。 一般保证的保证人享有先诉抗辩权，而连带责任担保的保证人不享有这项权利。这是最主要的区别。7.参考答案：B8.参考答案：A,C,D9.参考答案：C10.参考答案：A,B,C,D11.参考答案：A,B,C,D12.参考答案： 政策性银行是指是指由政府投资建立，按照国家宏观经济政策要求在限定的业务领域从事信贷融资业务的政策性金融机构。 特征： 1、不以盈利为经营目标。 2、资金运用有特定的业务领域和对象。 3、资金来源主要是国家预算拨款、发行债券集资或中央银行再贷款。 4、资金运用以长期放款为主，贷款利率低于同期商业银行。 5、不设立分支机构，其具体业务操作通常由商业银行代理。13.参考答案：错误14.参考答案：货币当局外汇资产增加的影响最大主要表现在，中央银行通过大量增加外汇资产的操作放出基础货币。增加外汇资产的含义是货币当局买进外汇，放出人民币．其次是货币当局:对存款货币银行的债权增加的影响主要表现在，中央银行通过增加对存款货币银行的债权，即增加货币当局对存款货币银行的贷教，促进存款货币银行扩张信用。15.参考答案：正确16.参考答案：D17.参考答案： 甲与B公司公关部的担保合同无效。因为未经授权的企业法人的分支机构与债权人订立保证合同的，该合同无效。18.参考答案：错误19.参考答案：A,B,C,D20.参考答案：A21.参考答案：A,D22.参考答案：A,B,C23.参考答案：A,B,C,D24.参考答案：错误25.参考答案：正确26.参考答案：A,B,C,D27.参考答案：错误28.参考答案：A,B,C,D29.参考答案：A30.参考答案：错误31.参考答案：D32.参考答案： 构筑我国金融风险防范体系需要做到以下4点： （1）建立金融风险评估体系，即识别风险，衡量风险，防范风险和化解风险，这些都依赖于风险评估，而风险评估师防范金融风险的前提和基础。 （2）建立预警信息系统，增加描述市场总体金融风险和金融机构风险的指标，为风险监测和预警提供信息支持，并严格和完善金融机构财务报表制度，指定严格的数据采集内容和格式、方式和方法及采集渠道。 （3）建立良好的公司治理结构。改进国有商业银行的分权结构，完善公司治理的组织结构，完善激励机制和制约机制，加强信息披露和透明度建设。 （4）加强审慎监管体系建设。构建监管主体的监管组织机构，健全我国金融机构的内部控制制度，建立金融行业自律机制，充分发挥社会中介的监督作用。33.参考答案： 计算净现值NPV： NPV=-500000+（200000-80000）（PA/A，10%，5）+80000（P/F，10%，5） =-500000+120000*3.79079+80000*0.62092 =4568.4（元） 因为NPV=4568.4>0，所以此方案可行。34.参考答案：错误35.参考答案：错误36.参考答案：C,D37.参考答案： 1.现金资产比例。现金资产比例=现金资产／总资产。其中的现金资产包括库存现金、在中央银行的清算存款、在其他金融机构的存款。 2.超额准备比例。超额准备比例＝（在央行存款＋现金）一法定准备金。 3.存贷款比例。存贷款比例=贷款／存款。 贷款对存款的比例越低，说明用稳定的存款来源发放新贷款（或进行投资）的余地越大，风险越小。但存贷款比例指标不能反映贷款和存款的结构差别。 4.核心存款与总资产的比例。核心存款与总资产比例=核心存款／总资产。 核心存款是指那些相对来说较稳定、对利率变化、季节变化和经济环境变化不敏感的存款。 5.贷款总额与核心存款的比例。 贷款总额与核心存款的比例=贷款总额／核心存款总额。 贷款总额与核心存款的比率越小，商业银行“存储”的流动性越高，相对来说，流动性风险也就越小。一般来说，贷款总额与核心存款的比率随商业银行的规模扩大而增加，一些大银行这一比率甚至大于1。 6.流动资产与总资产的比例。该比例越高，银行存储的流动性越高，应付潜在流动性需求的能力也就越强。 7.流动性资产与易变性负债的比例。易变性负债是指易受利率、汇率、股价指数等经济因素变动影响的资金来源，如大额可转让定期存单、国外存款以及我国的定活两便存款、证券账户上的存款等。该比率反映了银行所能承受的流动性风险的能力。该比率大，说明银行应付潜在流动性需求的能力强；该比率小，则说明银行应付潜在流动性风险的能力弱。 8.存款增减变动额与存款平均余额的比例。如某周或某月该比例急剧下降，说明存款大量流失，如果该比率的下降幅度与历史同期相比差异较大，则意味着流动性风险加大。 9.流动性资产和可用头寸与未履约贷款承诺的比例。如果流动性资产和可用头寸小于未履约贷款承诺，说明商业银行现有的流动性不能满足已承诺的贷款需求，银行的流动性风险较大。 10.证券市场价格与票面价格的比例。当这一比率小于1而商业银行决策者又不愿承担价格损失时，商业银行的流动性将受影响。这样，即使有足够的流动资产（流动资产与总资产的比例较高），商业银行也缺乏流动性。唯有等到市场利率降到足够低，证券的价格不低于票面价格时，商业银行才能以合理价格变现证券。所以这一比率衡量的是商业银行的流动性能力。38.参考答案：15万元后，在保险期间第三者责任保险的保险责任仍然有效。39.参考答案：A,B,C,D40.参考答案：系统性风险主要有经济形势、政治形势和市场状况的变化引起，对绝大多数证券价值产生影响。非系统性风险只与个别证券的状况相联系。41.参考答案：正确42.参考答案：B43.参考答案：A,C,D44.参考答案：消耗水平45.参考答案：正确46.参考答案：A,B,C,D47.参考答案：A,B,C48.参考答案： 1.外部风险包括： ①信用风险。是指合同的一方不履行义务的可能性。 ②市场风险。是指因市场波动而导致商业银行某一头寸或组合遭受损失的可能性。 ③法律风险，是指因交易一方不能执行合约或因超越法定权限的行为而给另一方导致损失的风险。 2.内部风险包括： ①财务风险，主要表现在资本金严重不足和经营利润虚盈实亏两个方面。 ②流动性风险，是指银行流动资产不足，不能满足支付需要，使银行丧失清偿能力的风险。 ③内部管理风险，即银行内部的制度建设及落实情况不力而形成的风险49.参考答案：错误50.参考答案：错误51.参考答案：正确52.参考答案：最直接最有效起决定性作用的原因53.参考答案： 主要原因是： （1）经济原因：国际资本*市场上的资本供给与需求是国际资本流动的基本原因。 （2）金融原因：一是国际范围内存在巨额金融资产，需要通过国际资本流动实现保值和增值；二是由于各金融市场的收益率和风险状况存在巨大差别，在不同市场流动有利于资本实现收益和风险的最佳组合。 （3）制度原因。20世纪70年代以来各国逐步放松外汇管制、资本管制乃至于金融管制，开放银行信贷和证券市场的自由化制度安排推动了国际资本的流动。 （4）技术及其他因素：电子技术、网络技术的广泛应用将世界金融中心连为一体，使国际资本流动的便利度和速度大为加快。 国际资本流动的正面效应： （1）一体化效应：有利于实现全球经济一体化，金融市场一体化以及金融市场资产价格与收益的一体化。 （2）放大效应：国际资本流动产生的杠杆效应、羊群效应使国际资本流动对一国乃至全球经济发挥远远超过其实力的影响。 国际资本流动的负面效应： （1）对经济主权的冲击。 （2）对国内金融市场的冲击。 （3）对汇率和国际收支的冲击。54.参考答案： 利率敏感性缺口=利率敏感性资产-利率敏感性负债=1500-3500=2000亿元55.参考答案：D56.参考答案：A,B57.参考答案：正确58.参考答案：B,C,D59.参考答案： 消费对投资具有正负两方面的作用，在国内生产总值一定的情况下，投资额和最终消费额此消彼长。一个国家（或地区）的国内生产总值如果用于消费的部分多了，消费率就上升，可用于投资的部分减少，投资率降低。这是消费对投资的负作用。根据投资乘数效应和加速原理，消费倾向越高，投资乘数作用就越大，收入增长就越快，消费增长也随之加快；反过来，又通过加速作用，扩大投资，这是消费对投资的促进作用。 投资也对消费产生正负两方面的影响。 一方面，投资扩大引发经济增长，经济增长使收入增加，消费增多； 另一方面，投资扩大，在资本存量一定的条件下，资本品需求上升，从而利率上升，诱发储蓄增加，消费相应减少。60.参考答案：B,C,D61.参考答案： 所谓货币政策的标的，又称为货币政策的中介目标，是指中央银行在货币政策实施中为考察货币政策的作用，在货币政策操作目标和最终目标之间设立的一些过渡性指标。 （1）可控性。 就是中央银行通过运用货币政策工具，可以直接和间接地控制和影响其目标变动状况和趋势。 （2）可测性。 就是指货币政策标的有明确而合理的内涵和外延，能迅速收集有关数据进行定量分析。 （3）相关性。 就是选定的货币政策标的与最终目标之间有稳定、较高的统计相关度。 （4）抗干扰性。 就是选定的货币政策标的在中央银行运用货币政策调节过程中，受其他非货币政策因素的干扰度较低。 （5）适应性。 就是选定的货币政策标的要适应本国的社会经济、金融体制和当时的金融市场、金融产品等实际情况。62.参考答案：A,B,C,D,E63.参考答案：B,C,D64.参考答案：A65.参考答案：正确66.参考答案：错误67.参考答案：正确68.参考答案：正确69.参考答案：C70.参考答案：A,C,E71.参考答案： 1.定义：货币乘数也称货币扩张倍数或货币扩张系数，是指中央银行投放或收回单位基础货币，通过商业银行的存款创造机制，使货币供应量增加或减少的倍数。 2.公式：m=△Ms/△B=（1+C）/（rd+rt·t+re+c） 3.主要因素： （1）现金比率c （2）定期存款与活期存款的比例t （3）超额准备金率r （4）活期存款法定准备金率rd和定期存款的法定存款准备金率rt 货币乘数的大小是由c、t、r、rd、rt等因素决定的，而这些因素则是中央银行、金融机构、财政、企业以及个人各自行为决策的结果。72.参考答案：B73.参考答案：正确74.参考答案：A,B,C,D,E75.参考答案：A第2卷参考答案一.参考题库1.参考答案：错误2.参考答案：正确3.参考答案：A,B,D,E4.参考答案：A5.参考答案：A,B,D6.参考答案： （1）金融市场失灵决定了政府有必要对金融活动进行外部监管。 （2）金融活动的负外部性问题。需要市场以外的力量介入，以限制金融活动的负外部性影响。 （3）金融业自由竞争悖论。金融监管的重要目的之一是在维护金融体系效率的同时，保证金融体系的相对稳定。 （4）金融市场的信息不对称问题。政府有责任采取必要的措施促进金融活动中信息披露的充分和真实。7.参考答案：A,B,C,E8.参考答案：A9.参考答案：错误10.参考答案：A,B,C,D11.参考答案：B,C,D12.参考答案：D13.参考答案：A,B,D,E14.参考答案：A,B,C,D15.参考答案：A,B,C,E16.参考答案：B,D17.参考答案：A,B,C,D18.参考答案：B,C,D,E19.参考答案：甲信托投资公司不能要求分享收益。根据信托法，受托人只能以手续费或佣金形式取得报酬，不得利用信托财产为自己牟利，以信托财产投资收益分成的方式取得报酬是为信托法禁止的。20.参考答案：两者均不负责赔偿21.参考答案： 货币政策工具是中央银行实现其货币政策目标的政策手段。根据《中国人民银行法》的规定。中国人民银行执行货币政策可以运用以下货币政策工具： （1）要求金融机构按照规定的比例交存存款准备金； （2）确定中央银行基准利率； （3）为在中国人民银行开立帐户的金融机构办理再贴现； （4）向商业银行提供贷款； （5）在公开市场上买卖国债和其他政府债券及外汇； （6）国务院规定的其他货币政策工具。22.参考答案：错误23.参考答案：D24.参考答案：B,C,D25.参考答案：B26.参考答案：A27.参考答案：D28.参考答案：A,D29.参考答案：错误30.参考答案：D31.参考答案：正确32.参考答案：B33.参考答案：B34.参考答案：A35.参考答案：D36.参考答案：A,B,C,D37.参考答案：C38.参考答案：B,C,D,E39.参考答案：错误40.参考答案： 流动性风险是指无法在不增加成本或资产价值不发生损失的条件下及时满足客户流动性需求的可能性。 流动性风险产生的主要原因如下： （1）资产与负债的期限结构不匹配。 （2）资产负债质量结构不合理。资产质量高，其流动性就会好；金融机构的负债质量高，比如可转让大额定期存单，持有者可以到二级市场转让，而不必到发行银行来变现，那么给银行带来的现金压力就小。 （3）经营管理不善。如果经营不善，长期贷款短期要收回，活期存款不能随时支取，就会使流动性减弱。 （4）利率变动。当市场利率水平上升时，某些客户将会提取存款或收回债权，贷款客户会选择贷款延期。 （5）货币政策和金融市场的原因。当中央银行采取紧缩性货币政策时，货币数量和信用总量减少，流动性风险也会增大。 （6）信用风险。41.参考答案：A,B42.参考答案：没有作出。43.参考答案：A,B,C44.参考答案：正确45.参考答案：D46.参考答案：服务47.参考答案：正确48.参考答案： （1）保险标的所遭受的风险必须属于保险责任范围。 （2）保险事故的发生应由第三者承担责任。 （3）被保险人要求第三者赔偿。 （4）保险人必须事先向被保险人履行赔偿责任。 （5）保险人只能在赔偿金额限度内行使代位求偿权。49.参考答案：A50.参考答案：正确51.参考答案：D52.参考答案：错误53.参考答案：B54.参考答案： 净现值：NPV=（-200000）/（1+10%）+100000*（P/F，10%，2）+210000*（P/F，10%，3） =（-200000）/1.1+100000*0.8204+210000*0.7513 =-181820+82040+157773 =57993（元） 分析：净现值57993元为正值，说明它的报酬率在贴现率10%以上，即此租赁项目是有经济效益的。55.参考答案：错误56.参考答案：D57.参考答案：A,C58.参考答案：A59.参考答案：A,D,E60.参考答案：错误61.参考答案： （1）必须实施稳定的货币政策，才能稳定储蓄。 （2）财政政策方面，将对本期收入征税改为对消费征税；在财政预算上必须坚持代与代之间的公平原则；采用周期平衡预算。 （3）必须采取许多政策措施的配合。62.参考答案： 从理论上说，期权的价值包含了内在价值和时间价值两部分。 期权的内在价值，是指期权持有者立即行使期权所能获得的单位收益。这取决于期权协议价格s与标的资产的市场价格x。根据期权合约的协议价格与标的资产市场价格的关系，可以把期权的状态分为实值、虚值 和两平。 在到期日之前，期权的价格通常高于其内在价值，多出来的部分被称做期权的时间价值。期权的时间价值主要取决于以下几个因素：一是标的资产的波动性，二是期权合约的期限，三是利率的高低。63.参考答案：错误64.参考答案： 借外债的经济效益表现在以下几个方面： （1）投资：借外债可以弥补国内建设资金不足，增加投资能力。 （2）技术和设备：借入外债后，债务国可以根据本国的生产需要和消化能力引进国外的先进技术的设备，经过不断的吸收，提高本国的生产技术水平和社会劳动生产率，生产出能够满足国内需要的产品，丰富本国人民的物质文体生活。 （3）就业：通过借外债增加国内的生产投入，开辟新行业，建立析企业，能吸收大批的待业人员，经过培训后，不但提高了本国的就业率，而且提高了劳动国物素质。 （4）贸易：借外债不仅促进了本国的生产结构变化，而且有利于出口商品结构变化。 （5）银行或金融机构：通过借外债能够加强债务国和债权国在金融领域的俣作，增强债务国经营和管理国际资本的能力，最终有利于促进国际间经济贸易合作的开展。65.参考答案： 相同点： （1）二者都属于有价证券； （2）二者都是筹集资金的手段。 区别： （1）权利性质和期限不同。债券是持券人向债务人索取本息的权利凭证，债务人在债券期满时负有偿还债券本息的义务，而股票是持票人向股份公司索取股息和红利的凭证，股票没有期满，非因公司清算，不偿还持票人股票价值； （2）收益不同。债券的利息是固定不变的，而股票的股息及红利是根据公司盈利多少而定的。 （3）风险不同。债券的市场价格变动幅度小，而股票的市场价格变动幅度大，所以债券的投资风险小，而股票投资的风险大。66.参考答案：B67.参考答案： 保险资金进入股市，对于保险公司和股东来说，短期利益是好的，壮大实力，迅速发展。但是长期来说，保险公司上市后会有利润的压力，导致保险公司理赔上严格从严，从而损害投保人的利益。比较有远见的保险公司如美