2016年4月自考00073银行信贷管理学试题及答案含解析

银行信贷管理学年月真题

0007320164

1、【单选题】下列属于商业银行被动型负债的是

同业拆借

回购协议

A:

企业存款

B:

再贴现

C:

答D:案：C

解析：企业存款属于商业银行被动型负债。

2、【单选题】我国商业银行最主要的信贷资金来源是

资本金

各项存款

A:

债券回购

B:

发行金融债券

C:

答D:案：B

解析：商业银行资金来源（负债）的项目主要包括：各项存款，这是商业银行信贷资金的

主要来源。

3、【单选题】根据现行规定，我国商业银行同业拆入资金的最长期限为

7天

1个月

A:

3个月

B:

1年

C:

答D:案：D

解析：根据现行规定，我国商业银行同业拆入资金的最长期限为1年。

4、【单选题】我国商业银行风险迁徙类指标中的一级指标是正常贷款迁徙率和

不良贷款迁徙率

关注类贷款迁徙率

A:

次级类贷款迁徙率

B:

可疑类贷款迁徙率

C:

D:

答案：A

解析：我国商业银行风险迁徙类指标中的一级指标是正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率。

5、【单选题】我国个人贷款的主要发放机构是

商业银行

信托公司

A:

财务公司

B:

政策性银行

C:

答D:案：A

解析：一般来说，个人贷款的发放主体是商业银行以及专业的金融公司（如金融消费公

司）、财务公司等非银行金融机构。其中，商业银行是最为主要的贷款发放者。

6、【单选题】商业银行以市场上已有的信贷产品为基础，结合本行的特点加以调整、修改、

补充，从而推出新信贷产品的产品开发方法称为

创新法

改进法

A:

组合法

B:

仿效法

C:

答D:案：D

解析：商业银行以市场上已有的信贷产品为基础，结合本行的特点加以调整、修改、补

充，从而推出新信贷产品的产品开发方法称为仿效法。

7、【单选题】只要经济活动中存在不确定因素，信贷风险就必然存在，这反映了信贷风险的

客观性

不确定性

A:

相关性

B:

匿藏性

C:

答D:案：A

解析：只要经济活动中存在不确定因素，信贷风险就必然存在，这反映了信贷风险的客观

性。

8、【单选题】银行由于内部控制不严等原因导致操作失误，直接或间接造成银行贷款损失.

这种风险称为

信用风险

市场风险

A:

操作性风险

B:

流动性风险

C:

答D:案：C

解析：银行由于内部控制不严等原因导致操作失误，直接或间接造成银行贷款损失.这种

风险称为操作性风险。

9、【单选题】在贷款风险分类基础上，根据各类贷款的内在损失程度，按不同的比例提取的

呆账准备金是

一般呆账准备金

专项呆账准备金

A:

特别呆账准备金

B:

特定呆账准备金

C:

答D:案：B

解析：在贷款风险分类基础上，根据各类贷款的内在损失程度，按不同的比例提取的呆账

准备金是专项呆账准备金。

10、【单选题】拨备覆盖率是衡量银行应对损失所提取准备金是否充足的主要指标，其计算

公式

贷款损失准备金计提余额／贷款余额×100％

贷款损失准备金计提余额／资产余额×100％

A:

贷款损失准备金计提余额／存款余额×100％

B:

贷款损失准备金计提余额／不良贷款余额×100％

C:

答D:案：D

解析：拨备覆盖率＝贷款损失准备金计提余额／不良贷款余额×100％

11、【单选题】主要基于通过长期和多渠道的接触所积累的关于借款企业及其业主的相关信

息而做出信贷决策的信贷技术是

基于财务的信贷技术

基于资产的信贷技术

A:

关系型信贷技术

B:

交易型信贷技术

C:

答D:案：C

解析：主要基于通过长期和多渠道的接触所积累的关于借款企业及其业主的相关信息而做

出信贷决策的信贷技术是关系型信贷技术。

12、【单选题】一笔存款10000元，期限2年，年利率3.5％，不计复利，则该笔存款到期

时的本利和为

350元

700元

A:

10350元

B:

10700元

C:

答D:案：D

解析：10000+10000*2*3．5‰=10700元

13、【单选题】某张银行汇票票面金额为100万元，在距到期日还有60天时，持票人到银

行申请办理贴现，银行贴现率为月利率5‰，则银行应支付给贴现申请人

90万元

99万元

A:

101万元

B:

11O万元

C:

答D:案：B

解析：某张银行汇票票面金额为100万元，在距到期日还有60天时，持票人到银行申请

办理贴现，银行贴现率为门利率5‰，则银行应支付给贴现申请人99万元。

14、【单选题】按照贷款的保障条件分类，贷款可以分为信用贷款、担保贷款和

委托贷款

定期贷款

A:

票据贴现

B:

分期偿还贷款

C:

答D:案：C

解析：按银行贷款的保障条件分类，银行贷款可分为信用贷款、担保贷款和票据贴现。依

据提供的保障程度划分贷款种类，可以使银行依据借款人的财务状况和经营发展业绩选择

不同的贷款方式，以提高贷款的安全程度。

15、【单选题】银行为了筹措一笔资金，在几个国家同时发行的金融债券称为

平行金融债券

A:

外国金融债券

欧洲金融债券

B:

混合金融债券

C:

答D:案：A

解析：平行金融债券，是指发行银行为了筹措一笔资金，在几个国家同时发行金融债

券。

16、【单选题】按照期限不同，存款可以分为活期存款、定期存款和

定活两便存款

协议存款

A:

通知存款

B:

委托存款

C:

答D:案：A

解析：按照期限不同，存款可以分为活期存款、定期存款和定活两便存款。

17、【单选题】银行为补充资本不足而发行的，偿还次序优于银行股权资本，但低于银行一

般债务的金融债券称为

可转债

次级债

A:

混合债

B:

附息金融债券

C:

答D:案：B

解析：银行为补充资本不足而发行的，偿还次序优于银行股权资本，但低于银行一般债务

的金融债券称为次级债。

18、【单选题】需要向中央银行缴纳法定存款准备金的负债业务是

再贴现

同业拆借

A:

回购协议

B:

储蓄存款

C:

答D:案：D

解析：银行存款是银行对存款人的一种负债，银行必须履行还本付息的业务；法定准备金

存款是指中央银行依法规定商业银行和其他金融机构将其吸收的存款（财政性存款除外）

按一定比例缴存在中央银行的存款。所以储蓄存款是需要向中央银行缴纳法定存款准备金

的负债业务。

19、【单选题】企业取得投资收益收到的现金属于

经营活动现金流入

投资活动现金流入

A:

筹资活动现金流人

B:

投资活动现金流出

C:

答D:案：B

解析：投资活动产生的现金流量包括：（1）投资活动现金流入：收回投资收到的现金；

取得投资收益收到的现金；处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额；处

置子公司及其他营业单位收到的现金净额；收到其他与投资活动有关的现金。（2）投资

活动现金流出：购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金；投资支付的现金；

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额；支付其他与投资活动有关的现金。

20、【单选题】反映借款人盈利能力的指标是

销售利润率

资产负债率

A:

财务杠杆比率

B:

资产周转率

C:

答D:案：A

解析：反映借款人盈利能力的比率主要有：销售利润率、营业利润率、税前利润率、净利

润率和成本费用率，这些统称为盈利比率。

21、【多选题】根据贷款偿还方式的不同，可以将个人贷款分为

分期偿还贷款

一次性偿还贷款

A:

直接贷款

B:

循环贷款

C:

间接贷款

D:

答E:案：ABD

解析：根据贷款偿还方式的不同，可以分为分期偿还贷款、一次性偿还贷款和循环贷款。

22、【多选题】根据我国《物权法》，可以设立权利质押的是

本票

A:

仓单

可以转让的专利权

B:

存款单

C:

可以转让的基金份额

D:

答E:案：ABCDE

解析：根据《物权法》的规定，债务人或者第三人有权处分的下列财产可以作为抵押：建

筑物或其他土地附着物；建筑用地使用权；以招标、拍卖、公开协商等方式取得的荒地等

土地承包经营权；生产设备、原材料、半成品、产品；正在建造的建筑物、船舶、航空

器；交通运输工具；法律、行政法规未禁止抵押的其他财产。

23、【多选题】按照我国现行规定，商业银行拆入资金可以用于

投资

弥补联行汇差头寸不足

A:

发放固定资产贷款

B:

弥补票据结算头寸不足

C:

解决临时性周转资金的需要

D:

答E:案：BDE

解析：按照我国现行规定，商业银行拆入资金可以用于弥补联行汇差头寸不足、弥补票据

结算头寸不足、解决临时性周转资金的需要。

24、【多选题】贷款担保的作用包括

能改变借款人的经营状况

能改变借款人的财务状况

A:

为银行贷款提供额外保障

B:

是银行贷款分类的重要参考

C:

能在一定程度上减少银行资本金要求

D:

答E:案：CDE

解析：贷款担保作为贷款的一种信用支持，其具体作用主要表现在：①为银行贷款提供额

外保障；②作为贷款分类时的重要参考；③能在一定程度上减少资本金要求。

25、【多选题】根据风险是否可以被抵消或分散划分，可将信贷风险分为

系统性风险

直接风险

A:

非系统性风险

B:

间接风险

C:

D:

国家风险

答E:案：AC

解析：信贷风险可分为系统性风险和非系统性风险。系统性风险是指由那些能够影响整个

金融市场的风险因素因素而引起的信贷风险，这些因素包括经济周期、国家宏观经济政策

的变动等。非系统性风险是一种与特定公司或者行业相关的信贷风险，与经济、政治和其

他影响所有金融变量的因素无关。

26、【问答题】简述影响借款人未来现金流量的因素。

答案：影响借款人未来现金流量的因素包括：(1)内部因素：主要是借款人经营过程中的

变量。包括借款人经营规模、产品多样化程度、销售策略、成本控制、技术政策、财务政

策、管理层的稳定性、经营思想和风格、财务管理能力等。(2)外部因素：主要是行业风

险与社会因素。包括行业成本结构、发展阶段、经济周期性、行业盈利性、依赖性、宏观

经济环境、竞争对手、政策法律、自然灾害等。

27、【问答题】简述商业银行中小企业贷款管理六项机制建设的主要内容。

答案：六项机制建设成为目前乃至今后较长时间里商业银行开展中小企业贷款的指导性思

想，具体内容如下：(1)建立利率的风险定价机制。(2)建立中小企业独立核算机制。(3)

建立高效的审批机制。(4)建立激励约束机制。(5)建立专业化的人员培训机制。(6)建

立违约信息通报机制。

28、【问答题】简述商业银行提高贷款安全性的途径。

答案：提高贷款安全性的途径包括：(1)加强贷款的资信调查。(2)落实贷款的担保条

件。(3)把好贷款审批关。(4)加强贷款检查。(5)强化对有问题贷款的管理。

29、【问答题】简述信贷营销宏观环境分析的主要内容。

答案：信贷营销宏观环境分析就是对银行面对的总体市场经营环境所进行的分析。其主要

内容包括：(1)政治法律环境。(2)经济环境。(3)社会文化环境。(4)科学技术环境。

30、【问答题】简述信贷资金的特点。

答案：信贷资金具有资金所拥有的基本属性：预付、周转和增值。但是，信贷资金又不同

于一般的社会资金，其具有一些明显的特点.表现在以下方面：(1)信贷资金是一种所有权

和使用权分离的资金。(2)信贷资金是一种有价格的资金。(3)信贷资金是一种有期限约

定的资金。(4)信贷资金是一种具有特殊运动形式的资金。

31、【问答题】简述商业银行贷款风险的补偿方式。

答案：商业银行贷款风险的补偿可以通过以下几种方式来实现。(1)科学确定贷款价格。

(2)变卖抵押物。(3)破产还债。(4)提取充足的准备金。(5)保持充足的资本金比率。

32、【问答题】试述中长期贷款项目评估的概念及内容。

答案：贷款项目评估是以项目可行性研究报告为基础，根据国家现行方针政策、财税制度

以及银行信贷政策的有关规定.结合通过调研得来的有关项目生产经营的资料，从技术、

经济等方面对项目进行科学审查与评价的一种理论与方法。中长期贷款项目的评估主要包

括以下几个方面：(1)项目建设的必要性评估。(2)项目建设条件评估。(3)生产工艺技

术评估。(4)借款单位的人员情况及管理水平评估。(5)项目财务评估(6)贷款担保评

估。(7)国民经济效益评估。(8)贷款项目总评估。

33、【名词解释】银行信贷营销

答