公司内部市场化指导手册620

-58-第三章管理制度第一节管理目的内部市场化管理是建立在“五全管理”的基础上的一种管理方法，因此，必须以“五全管理”为基础，并且要与内部市场化相融合，以此提高内部市场化的管理水平，所以内部市场化管理需要结合“五全管理”，制定全面预算管理、全面对标管理、全员业绩考核管理、全面质量管理、全面风险管理的制度。其目的是为加强企业内部市场化管理，强化各环节控制，提高企业管理水平和经济效益，实现生产经营的全过程控制。第二节制定要点一、建立组织体系各项管理制度必须成立领导小组，矿长任组长，成员由班子成员、副总、相关业务科室负责人组成。领导小组下设管理办公室，具体负责管理制度的执行控制及考核。原则上办公室设在企管部门，其它业务科室协助。矿井要明确各管理制度小组职责二、编制原则1.规范性原则：管理制度必须符合有关法律法规和集团公司相关规定及矿井内部控制规范的要求；2.可行性原则：管理制度必须注重可行性、适用性和可操作性，采用定性、定量分析相结合的评价办法；3.权威性原则：管理制度是内部市场化的基础，必须实事求是、依据充分，具有权威性，从制度制定到实施必须有严格规定，杜绝随意性。三、执行控制管理制度必须确定控制目标，并采取措施，细化分解，从横向和纵向落实到各环节和各岗位，使人人有责任、时时有考核，形成全方位的责任执行体系。四、分析调整建立执行分析制度。根据分解的目标任务，每旬、每月、每季进行分析，监控目标完成情况。目标制定后，原则不予调整，但因不可控因素，确需调整的，按调整程序上报审批。五、考核评价建立考评价制度。考核一个执行周期内任务完成情况，按内部市场化的原则，与单位及个人收入挂钩。第三节基础管理制度矿井要结合自身的特点建立完善全面预算管理、全面质量管理、全员绩效考核、全面对标管理、全面风险管理等基础管理制度。在制订、修改、完善过程中要与内部市场化管理有机融合。1.全面预算管理（1）管理目的全面预算管理是利用预算对矿井内部各部门、各单位的各种财务及非财务资源进行分配、考核、控制，以便有效地组织和协调各项生产经营活动，完成既定的经营目标，是全过程、全方位及全员参与的预算管理。矿井实施基于成本控制的全面预算管理，对所有业务活动和资源运用的过程进行全面预算和控制，从战略的角度来实施成本管理，充分挖掘成本降低的空间，实现成本的节约。（2）主要内容全面预算管理制度涉及所有资源。管理制度要明确管理范围，即包括经营预算、投资预算、人力资源预算、财务预算。预算管理即指预算编制、预算执行与控制、预算分析与考核的过程。（3）全面预算管理与内部市场化关系全面预算管理在矿井内部市场化体系中起到基础、统领作用。内部市场化管理是全面预算管理向基层延伸细化的有效载体，将预算总目标以全成本要素分解落实到各级内部市场主体，以内部市场化管理为手段，实现全面预算管理目标。各层级内部市场主体要以全面预算管理为行动准绳和评价标准，内部市场价格的制定也要在各层级内部预算主体的框架内进行。全面预算管理和内部市场化管理都以成本管控为核心，预算指标和内部价格具有刚性，但实现过程又是动态调整的。2.全面质量管理（1）管理目的全面质量管理是把所有部门，所有组织，所有人员都以产品质量为核心，把专业技术，管理技术，数理统计技术集合在一起，建立起一套科学严密高效的质量保证体系，控制生产过程中影响质量的因素，保证企业实现安全生产、保证产品质量、降低生产消耗、提高管理效益。（2）主要内容全面质量管理办法要明确建立全面质量管理委员会，规定其管理职责，并规定管理范围及管理标准。明确全面质量管理制度规定各个部门、各个人员都必须以产品质量为中心，控制生产过程中影响质量的因素。（3）全面质量管理与内部市场化关系全面质量管理制度的各项标准（技术标准、管理标准和工作标准）是制定内部市场价格的基础和主要依据；工作标准和管理标准在一定程度上不仅是对内部市场交易对象质量的检验，还是内部市场主体职责范围界定的基础和主要依据；同时，内部市场化管理的实施提高了全面质量管理各项标准的科学性、真实性、全面性和精细化。因此，矿井要在推行内部市场化进程中，对各岗位、各工种的工作职责以及工作标准重新确立，并以这些标准为基础，确定各项定额标准，进而形成内部市场交易价格。3.全员绩效考核管理（1）管理目的全员绩效考核体系是激励与反馈的综合体。建立全员绩效考核体系的宗旨就是要通过体系的建立,使各单位（部门）从与自己发生工作关系的相关主体那里获得关于绩效的信息,并根据这些信息调整工作思路,改善工作方法,最终实现工作的持续改进。全员绩效考核制度核心在于推行全面目标管理、落实全面责任管理，分解责任到每个部门。（2）主要内容管理办法要明确成立全员绩效考核工作领导小组，实施分层级考核，如矿领导班子、机关工作人员、区队管理人员等的详细绩效考核细则。细则要明确管理组织及职责，考核管理程序及实施办法，确定监督检查的方式。（3）全面预算管理与内部市场化关系全员绩效考核全面衡量企业的运行成果，是对内部市场化管理运行结果的有效检验，进一步保证内部市场化管理健康运行，确保各项预算目标的实现。内部市场化管理把原来的单纯考核转变为价值形式，丰富了全员绩效考核的手段和方法。4.全面对标管理（1）管理目的全面对标管理目的是将矿井经营的各方面状况和环节与先进单位进行系统比较、分析、评估，并对存在的问题进行改进。对标管理能够促进劳动效率、工程质量、经营业绩的持续提升，促进企业改进薄弱环节，提升企业核心竞争力。（2）主要内容全面对标管理制度要明确成立对标管理委员会，明确对标管理组织及职责，确定对标管理内容，制定对标管理工作程序及对标工作办法，并制定各岗位对标管理考核具体办法。（3）全面预算管理与内部市场化关系全面对标管理通过规范且连续地将发展和经营管理过程中的标志性指标及管理实践与标杆进行比较分析，有效促进内部市场化管理的持续改进；同时，市场机制的引入能够充分调动员工的积极性、主动性和创造性，通过资源的优化配置，降低成本，提高效率，不断创造标杆，有效促进了全面对标管理的深化。矿井在实际工作中，可围绕安全、质量、成本、效益等要素，将对标内容以价格形式引入内部市场，形成“对标-追标-达标-创标”的竞争局面。图表SEQ图表\*ARABIC3对标管理实施循环示意图5.全面风险管理（1）管理目的全面风险管理是企业围绕总体经营目标，通过在企业管理的各个环节和经营过程中执行风险管理的基本流程，培育良好的风险管理文化，建立健全全面风险管理体系，为实现风险管理的总体目标提供合理保证的过程和方法。对于煤矿这一特定的全面风险管理主体来说，其全面风险管理的总体目标为：①确保矿经营活动的健康运行，规避和减少风险可能给我矿造成的损失；②确保矿内部控制体系的有效性，提高经营活动的效率和效果，降低实现经营目标的不确定性；③确保矿信息披露真实、可靠；④确保矿各项生产经营管理制度得以贯彻落实，降低实现经营目标的不确定性；⑤确保矿建立针对各项重大风险发生后的危机处理，保护我矿不因灾害性风险或人为失误造成重大损失；⑥确保国家法律法规的遵循。其总体目标是规避和减少风险可能造成的损失，确保矿井的持续健康发展。（2）主要内容全面风险管理制度包括以下内容：风险分类及风险管理策略、风险管理组织体系与职责、分工全面风险管理工作流程、风险管理的监督与考核等。（3）全面风险管理与内部市场化关系全面风险管理能增强各级管理人员的风险防控意识，为内部市场化管理的顺利实施提供保障。内部市场化是依据价值规律，将企业风险，逐级传递到每个岗位，达到风险共担、成果共享的目的。煤矿安全是企业的最大风险，各单位可结合安全市场，将风险价值引入内部市场，运用市场化手段构建人人关注安全、人人抓安全、人人保安全的良好局面。第四节保障管理制度为保证内部市场化机制的正常运行，矿井要结合自身的实际，建立各项市场保障制度，至少应建立下列制度。1.工资管理制度工资管理目的是为了贯彻执行“各尽所能、按劳分配”原则，消除内部工资分配中存在的弊端，充分发挥经济杠杆的激励作用，调动职工的劳动积极性，不断提高劳动生产率和企业经济效益。工资管理制度要明确人劳部是工资管理主管部门。工资管理制度要规定单价编制依据、工资单价范围、市场化单价调整因素、工资结算流程等。工资单价要体现向重点岗位倾斜的指导方针，调动职工提升素质积极性。2.定额管理制度定额管理制度的目的是为进一步规范各种定额管理，细化考核，降低产品成本，提高经济效益。定额管理制度要确定定额制订依据、制订程序、计算方案、审批程序、考核方法等。制定定额要本着科学性、先进性、群众性的原则，达到“快、准、全”的制定要求。对于核定的各类定额，在实施考核过程中，确与实际情况有偏差，要明确调整程序、方案和意见。3.经济仲裁制度为解决内部市场化运行过程中出现的各类纠纷，保护当事人的权益，为内部市场化运行创造良好的运行环境，矿井需制定经济仲裁制度。仲裁程序：申请→受理→调查→调解→仲裁→执行。4.目标责任考核制度该制度的目的是为正确评价管理人员工作绩效，充分调动工作积极性、主动性和创造性，提高工作效率，增强工作事业心和责任心，正确履行岗位职责，保证各项规章制度的落实和工作任务的完成。矿井要成立考核小组，确定考核内容、考核方式，并说明考核流程等事项。5.安全风险抵押制度该制度的目的是全面落实矿年度安全生产目标责任书要求，促进全员增强安全责任感，认真抓好安全生产工作，杜绝责任事故发生，确保安全生产目标的实现。该制度要明确单位的安全生产目标、主要措施，风险抵押缴纳范围、缴纳标准，考核兑现办法等。7.审计监督检查制度该制度要明确审计监督负责单位，审计权力行使的依据，审计监督的主要内容，明确审计程序、审计时限以公开公示的方法。8.工程竞标制度竞标制度本着公开、公平、公正的原则，以降低管理成本，提高职工绩效薪酬，调动职工积极性，体现多劳多得为出发点。矿要组建评审机构，制度要确定内部市场化工程竞标范围、竞标方式、评审监督办法以及违纪行为的处罚。9.数据传递制度数据传递制度制定目的是为了保障矿井内部各类管理信息得以及时、准确的传递，加强企业管理与内部控制，使传递信息管理更规范化、系统化。该制度要确定信息的内容范围、信息传递制度原则、信息的存储方法、信息的反馈方式时限等。9.计量管理制度计量制度制定的目的是为进一步深化内部市场化管理工作，规范计量监督的考核办法，补充完善矿井原煤、进尺、电量、水量、风量等产品的计量系统，明确各类计量管理的负责部门，使各种消耗费用有据可依，进而确保市场化的有效运行。该制度要明确计量责任机构、计量管理的主要任务，主要产品、能耗计量管理制度，各单位计量范围、计量抄表及报送时间等。10.工程管理制度工程管理制度制定目的是为进一步规范各类工程管理，提高投资效益，使矿井各类工程管理从质量、投资、工期和安全等方面得到不断加强。工程管理制度要规定预算内、预算外工程的招投标程序，施工单位开工条件；明确施工过程中安全、质量监管依据方法、工程设计变更程序、工程材料价格管理程序；明确工程合同价款的支付方式与合同价款调整程序、工程结算依据、工程项目资料管理及移交程序等内容。第四章管理办法第一节内部市场管理办法内部市场化按四级市场主体运作，即矿井、区队、班组、岗位四级。三级结算市场，即矿井对区队为一级市场、区队对班组为二级市场，班组对岗位为三级市场。内部市场要素包括十大市场要素，即产品市场要素、内部物资市场要素、电力市场要素、加工维修市场要素、租赁市场要素、内部服务市场要素、内部技术市场要素、安全质量市场要素、人力资源市场要素、内部资金市场要素。对内部市场十大市场要素的管理要制定管理办法一、产品管理办法产品管理目的是为加强企业产品标准管理，提高标准化水平，保障产品质量安全；验收产品数量，采取措施，提高生产效率，提高企业经济效益，1.产品管理范围采煤区队、掘进区队和井下辅助区队通过组织生产所形成的原煤产量、巷道进尺、工作量、零星工程等为内部市场的产品。2.管理部门（1）生产技术科是产品管理的主管部门。负责煤炭质量管控制度的制定，负责制定掘进巷道工程质量施工标准，负责零星工程质量标准的制定，并参加工程质量的验收。（2）安监处是产品质量控制的重要部门。负责产品管理包括原煤、巷道及其它工程质量管理措施的落实，对发现的问题负责监督整改。（3）调度室负责原煤产量统计，及时汇总上报原煤产量数值。（4）地测科负责掘进巷道进尺收尺验收，及时汇总上报进尺数值。（5）结算中心每月根据分管科室验收情况进行结算。3.管理要求矿井要制定工作量计量管理规定，对煤炭盘点、报量，掘进进尺验收成巷标准及零星工程竣工验收标准进行规定，并作为科室验收及结算依据。矿井要制定煤质管理规定。根据生产作业预算安排，制定从源头生产到上井洗选过程的煤质管理办法，控制矸石、水分、杂物等影响煤质的措施。矿井要制定掘进质量管理办法。巷道设计、掘进施工、验收环节的质量管理标准，确保掘进巷道符合生产要求。零星工程管理质量管理要落实到具体部门。按照谁分管谁负责的原则，根据施工措施要求，加强工程质量检查验收。图表SEQ图表\*ARABIC4产品管理流程图二、物资管理办法物资管理目的是加强降本提效，应对市场面临的困境，提高企业的经济效益。1.管理部门（1）物资供应部门是物资管理的主管部门。负责物资的购进、供应和管理。（2）生产技术科按照生产现场条件，负责编制月度生产作业预算，为区队提供材料消耗预算的基础资料，协助内部市场结算中心制定各生产辅助服务单位材料消耗定额。（3）区队根据矿下达的月度生产作业预算及材料消耗限额，编制区队月度生产材料消耗预算。（4）内部市场结算中心负责对矿属各单位的月度材料消耗预算进行审核，负责结算价格的核定及材料费用结算，负责制定材料消耗管理办法。2.物资预算管理流程（1）区队根据矿井下达的月度生产作业预算及材料消耗限额及时编制本单位的月度生产材料消耗预算，经分管领导审批后，报送矿井内部市场结算中心，特殊投入材料在预算编制时要重点说明。（2）内部市场结算中心对各单位的月度材料消耗预算进行审核，由物资供应部门负责进货。（3）预算外材料，投入生产后24小时内要及时追加预算，由分管领导签字后转内部市场结算中心。3.物资预算价格调整当出现生产条件发生重大变化，原编制预算价格不能满足生产需要时，应当对预算进行调整，变化幅度在10%以内的原则上不予调整。（1）地质条件：采掘工作面施工过断层、坡度增大，涌水量增大、瓦斯涌出量加大、压力显现明显，顶板管理难度大等因素。（2）支护方式：由于地质条件影响，原支护工艺及支护方式与现场安全生产要求差别大，改变支护方式。（3）施工工艺以及设备更换等情况：由于现场条件变化或生产工艺革新，施工工艺及设备发生改变，造成物料消耗发生较大变化的情况。4.物资管理办法制定材料修旧利废、周转材料、大型材料以及单项工程所需材料的相关管理办法，内容必须包括材料种类型号、回收、验收、保管、领用、考核等。各流程都必须有交接单，写明数量，规格并双方签字。各流程需按市场化运作，提高各环节工作人员积极性。5.一、二级市场主体材料管理范围矿井要划分好一、二级市场主体物资管理范围。对各种大型材料、通用材料，如工字钢、铁路、皮带、管道、动力电缆、劳保用品等其它需要矿井负担的材料由各单位作预算，内部市场结算中心调剂使用，不纳入材料考核。各种小型材料、支护材料、配件如螺栓、螺母、螺帽等纳入二级市场材料考核范围。图表SEQ图表\*ARABIC5内部市场物资管理流程图三、电力管理办法电力管理目的是落实节本降耗措施，降低矿井综合电耗，节省电费支出，提高经济效益，保证矿井生产用电安全、经济、合理。1.管理部门及职责（1）机电科是全矿电力供应的主管部门，负责相关制度的制定、并督促落实，负责全矿节能管理、供电管理、供电设计及供用电计量设计，协助内部市场结算中心制定各生产辅助服务单位电力消耗定额，检查监督各单位用电情况、井下电表使用情况。负责外转供电的电费催交，按财务部门的通知催办或下达停电通知。（2）生产技术科负责全矿井下作业地点的总体控制，本着合理集中生产的原则，实现高效节能生产。（3）地测科负责矿井涌水量的测量上报，涌水量异常时及时修订并报内部市场结算中心。（4）总务科负责地面各用电地点的电表的安装、使用、维护，做好用电的计量、结算、考核等各项管理工作。（5）内部市场结算中心是全矿电力市场的结算部门，负责全矿电费消耗定额、用电预算的下达，负责检查监督考核全矿供用电情况。对各单位供用电指标全面预算和市场化考核落实情况进行督查。2.电气设备运行原则（1）设备的运行应尽量避开尖峰及高峰时间段，尽可能在低谷时间段运行，降低高峰期负荷。（2）生产要集中在平段和低谷时段，科学组织、合理调度，统筹安排，生产检修时间安排在用电尖峰和高峰时段进行。（3）主副井绞车、井下综采、综掘机组等系统的检修要合理安排在用电尖峰和高峰时段进行。（4）各单位的常用机电设备应根据实际运行情况，合理安排工序，使其尽可能在低谷段和平段运行，节约用电负荷，降低生产成本。3.管理要求（1）电量测算原则业务部门以现场实际使用设备和实际消耗为基础，结合现场写实，通过反复测算、比较分析测算出各生产地点用电定额。根据峰谷时段电价，将电力消耗由电量考核转变为电费考核。（2）电力管理要求制定电力管理相关管理办法，内容包括电表安装地点、井下用电地点负责单位、抄表规定等，供电公司分时电价、时段划分，电费超支分析、调整、审批办法等。各矿针对各个施工地点要制定用电标准，根据设备配置情况及历史用电数据分析，确定用电考核标准，下达考核定额。电费计量原则要求采用在线计量系统，实现分时计量，对各用电单位由电量考核转变为电费考核。图表SEQ图表\*ARABIC6电力管理流程图四、加工维修管理办法加工维修管理是为明确维修、保养责任，提高工作效率及设备的完好率，达到自觉维修、精细维修。规范机电设备维修及加工件的管理，保证各项机电设备维修费支出科学合理，增强各单位对机电设备维修费、加工费的节约意识，有效控制机电设备维修费、加工费支出，降低原煤成本。1.管理部门（1）机电科是内部市场设备加工维修的主管部门。负责设备加工维修相关制度的制定，并督促落实；负责制定年、季度设备外委维修预算；参与外委维修设备的招标，签订维修合同等工作；负责组织有关单位参与设备维修（包括内委和外委）的待修设备鉴定、维修级别确定、验收。负责及时更新大型设备的维修和使用档案，负责统计大型设备的备品、备件数量和明细，并建立档案管理。（2）企管科是加工维修市场的监督部门。主要负责外委维修设备的招标、核价工作，参与设备修理的鉴定、验收工作，确保机电设备内部维修、外部维修合理有效进行。（3）内部市场结算中心是设备维修费、加工制作费的结算部门。负责各单位设备维修费定额的制定及考核；负责编制设备维修内部运行考核管理制度及相关制度；负责设备维修费、加工制作费的规范操作与运行，负责结算价格的核定及加工维修费用结算。2.管理原则（1）坚持“内修为主、外修为辅”原则，坚持“先鉴定核价、后维修验收”的原则，坚持大型设备一台一档原则。各使用单位自己有能力修复的设备，不送交矿机厂；矿机厂能够维修的，不外委维修。确需外委维修的，由机电科向矿井主要负责人提出维修申请，同意后由机电处组织外委维修。（2）维修费价格测算：根据前三年发生的维修费、产量、地质条件、设备新旧程度、设备类别综合分析确定各种设备维修费单价。3.管理要求（1）维修费管理要求，各矿必须制定加工维修管理办法，内容必须包括设备维修级别确定的方法，内部或外部维修签订方案、质量验收、入库管理、维修价格以及费用负担主体。（2）设备的小、中修费用由区队承担，设备大修费根据设备使用时间、产量、进尺等，由矿和区队按不同比例承担。图表SEQ图表\*ARABIC7加工维修管理流程图五、设备租赁管理办法设备租赁管理的目的是提高设备资产的使用效率，实现移动频繁、共用性强的设备、支护用品等集中管理、维修、调拨，挖掘现有设备、材料潜力，提高设备利用率和维修质量，促使租赁单位从经济上关心设备使用效果，杜绝野蛮使用，避免无偿占用及闲置不用，降低使用成本，做到统一管理、减少积压、正确使用、精心维护、科学检修，充分发挥设备的效能和投资效益，实现设备合理流动，减少设备重复购置。1.管理部门（1）机电科是设备租赁主管部门。负责对流动频繁、共用性强的设备、电缆等租赁审核、确认、监督检查、分析上报。（2）技术科负责井下各单位支护用品的租赁审核、确认、监督检查、分析上报。（3）内部市场结算中心负责对全矿各单位支护用品、设备、电缆等租赁费单价的制定、租赁费用的指标分解、预算下达及调整、费用结算。2.设备租赁原则将流动频繁、共用性强的设备、支护用品等纳入租赁范围，“谁使用，谁付钱”。3.管理要求（1）租赁费价格确定原则：日租金＝折旧费÷365×租赁系数。=1\*GB3①折旧费＝原值（1-0.05）/服务年限。=2\*GB3②租赁系数：新设备、新材料租赁系数为1.2，维修过的设备、材料租赁系数为1。租金实行以日计算，按月转入各使用单位成本进行结算，租用当日开始计租，退租、转租当日不计租金，计租日期以交接验收单为准。（2）管理办法制定设备租赁管理办法，内容包括租赁范围、租赁价格、报批流程、移交、验收、考核、租金结算等，各流程都必须有交接单，写明数量，规格并双方签字。各流程需按市场化运作，提高各环节工作人员积极性。图表SEQ图表\*ARABIC8设备租赁管理流程图六、内部服务管理办法内部服务管理是为了提高各个下属单位的工作积极性，提高各单门协同工作主动性，采取内部市场化手段，减少行政干预，提高企业运行效率。1.管理部门（1）调度室是矿井内部服务管理的主管部门。负责相关单位服务工作的协调安排，负责联系相关科室进行内部服务工作验收，负责提供数据供内部结算中心结算。（2）技术科负责全矿井下内部服务作业地点的总体安排，本着协同作业，安全高效的原则，协调相关内部服务单位。（3）内部市场结算中心是全矿内部服务的结算部门，负责按照月清月结的原则，对发生内部服务的单位费用进行结算，及时划拔资金，保证内部服务市场的有序运行。2.管理程序井下辅助区队工作量按服务价格结算，合理界定区队、班组工作性质、工作范围，确定项目种类，测定工作量。根据提供的服务与采掘区队的紧密程度，分为直接服务和间接服务。直接服务按服务价格由提供服务方直接与接受服务方结算，实行提供服务与接受服务单位之间互为约束的链式结算，构成横向结算关系，真正体现为谁服务谁支付费用；间接服务按预算单价和工作量直接与矿结算。图表SEQ图表\*ARABIC9内部服务管理流程图七、内部技术管理办法加强内部技术市场管理目的是鼓励技术创新，调动职工积极性，开展小改小革，开发新技术，或者将已有的技术进行应用创新，为企业减人提效、科学发展提供源动力。1.管理部门（1）矿科技管理部门是技术创新的主管部门。负责技术创新管理制度的制定，并对审报的技术创新项目进行汇总，并提交评审委员会进行审查。（2）生产技术科协助科技管理部门组织技术项目的审核，对取得的效果进行评定。（3）内部市场结算中心：负责组织相关科室，对技术创新项目所产生效益进行测算，根据技术创新管理规定的要求，按照内部市场化的模式进行项目购买。2.管理原则（1）落实分工与协作相结合的原则。矿要制定措施，协调相关部门，加强协作，减少低水平重复，对技术创新成果及时推广和应用。（2）与矿井整体安排相协调的原则。把部门技术创新活动与矿井及集团公司创新活动相结合，从而形成整体技术创新体系，产生综合效益。3.管理要求制定技术创新管理办法，内容包括技术创新管理部门、审报办法，效益分配办法，购买时限及支付方式等。各流程需按市场化运作，提高广大职工技术创新的积极性。图表SEQ图表\*ARABIC10内部技术创新管理流程图八、安全质量管理办法安全质量管理目的是为适应矿井全面推行内部市场化的要求，不断深化岗位流程达标，进一步提升安全质量管理水平，保证矿井实现长治久安。1.管理部门（1）安监处是矿井安全质量管理的主管部门。负责全矿安全质量管理的总体控制，制定考核办法，督查各级管理人员安全管理落实情况，排查危险源，并负责督查措施执行情况。（2）生产业务科室根据业务分工，负责顶板、运输、通防、机电、防治水等方面的隐患排查分析，负责措施制定，并检查现场落实情况。（3）安全质量管理涉及企业生产的各个部门和环节，按照安全管理的有关要求，形成齐抓共管的责任体系。2.管理原则安全质量管理市场：安监部门根据集团公司及矿井安全管理文件，对一般问题、一般三违、严重三违、隐患问题、生产事故等进行分析，实行安全质量买卖制度。3.安全质量管理要求制定安全质量管理相关管理办法，内容包括各类问题、三违、隐患、事故的价格，并根据责任落实到个人，按照内部市场化原则，作为支出项目对个人进行考核，做到班清班结、日清日结。图表SEQ图表\*ARABIC11安全质量管理流程图九、人力资源管理办法人力资源管理指运用现代化的科学方法，通过培训、组织和调配人力资源，实现人力资源的精干和高效，取得最大的使用价值。充分发挥人的主观能动性，使人尽其才，事得其人，人事相宜，以实现组织目标。1.管理部门人劳部是人力资源管理的主管部门。主要职责在于制订人力资源规划、进行工作岗位分析和工作设计，进行人力资源的招聘与选拔，进行人力资源教育、培训和发展，培训各级管理人员，提高整体人力资源的管理水平。2.管理原则①客观公正，公开透明，按照市场化原则支付合理职工薪酬。②竞争上岗，选拔标准、程序公开，提高职工学习实践的积极性。③以人为本，能力为上，积极发挥职工工作的积极性。3.管理方法①用工单位之间的劳务协作市场化，三、四级市场主体之间通过协商，可以进行劳务输出、输入。②劳务输出方收取劳务费用、输入方支付劳务费用，形成劳务买卖关系。③员工培训有偿化，凡是因用人单位管理原因和员工个人原因需要培训的员工，要有用人单位支付费用。④人力资源管理动态化，逐步建立员工能进能出、竞争上岗、双向选择的劳动力市场。十、内部资金管理办法内部资金管理目的为进一步规范内部资金市场管理，不断提升经营管理水平，提高经济效益，及时进行内部核算，做到日清月结。1.组织机构内部资金市场归属内部市场化管理委员会统一管理，下设资金市场办公室，办公室设在内部结算中心。2.工作职责（1）财务科是内部资金管理的主管部门。根据《会计法》的要求，认真做好公司各核算单位的内部会计核算工作。（2）结算中心负责审核结算资料的真实性、合理性、规范性和交换数据金额的准确性。（3）结算中心根据各单位每天输入的数据，对核算单位的生产经营进行核算，每日结出余额，做到日清月结。（4）月末结转核算单位的成本、收入及利润情况，及时做好报表，提供考核数据。3.资金市场运行要求（1）必须严格执行财务管理制度。（2）严格按市场运作流程办理结算手续。（3）各种结算单据、凭证的审批手续必须完备。（4）结算单据必须保证真实性、合理性。（5）保证各内部账户资金透明性。4.资金市场运作流程价格测算管理小组，负责矿井内部市场交易价格的测算、制定和维护。矿井内部一级市场交易价格是在参照外部市场产品、劳务等项目的价格水平，结合矿井实际，在综合测算的基础上，按照规定的批准程序进行确定。经价格管理委员会审核通过后编制成内部价格目录，在全矿井贯彻执行。主要包括材料价格、产品销售价格、劳务价格、其它价格等方面。5.内部资金市场账户管理（1）由经营管理部在内部市场化信息系统中对各内部交易单位建立账户。（2）内部结算中心对各内部交易单位间往来结算的合理性、定额使用的有效性以及内部价格体系执行的完善性进行监督管理，实行超限控制；对不合理、不合法、不规范、不完整的结算交易不予受理，并依照有关程序进行考核。（3）结算中心对各区队发生的资金往来，及办公费、劳务费等费用输入内部市场化信息系统。（4）各内部结算主体间的交易收入、成本支出均通过内部市场化信息系统输入。（5）各核算单位在内部市场化信息系统账户无余额时，必须提出借款申请，经内部市场化管理委员会审核、审批后由结算中心增加账户余额后才能重新录入内部市场化信息系统。（6）各核算单位存、贷款按年利率，每月计算利息从内部市场化信息系统账户中增加、扣除。6.考核（1）企管部负责对各分单位成本、费用的考核。（2）为了便于成本计算和考核，企管部负责制订各矿内部各种劳务的结算价格和产品成本。（3）各单位内部利润指标由企管部制定下达。（4）严格按照市场规则进行交易。完善本市场的运行规则及各项定额、单价，达到本市场的交易行为规范、高效运作，定额、单价达到科学、先进、合理，各种内部市场台帐、材料统计做到精细准确，达到日清月结。第二节实施办法一、一级市场实施办法1.市场范围一级市场管理覆盖所有矿属二级单位，包括采煤队、掘进队、准备队、机电队、运搬队、通巷队、矿机厂、选煤厂等，形成横到边，纵到底的内部市场范围。2.运作流程矿井对区队为一级市场，实行“市场运作，现金记账，独立核算，亏损自负”的原则。区队作为供方，向矿井提供原煤、进尺、单项工程及其它服务，与矿井进行结算；作为用户与提供材料、电力、加工维修、租赁等直接费用和服务费用支出的矿井其它单位进行结算。二、二级市场实施办法1.市场范围二级市场管理覆盖本区队所有班组，明确每个班组正常工作程序及工作量，以及竞标取得的预算外工作；明确各工序岗位性质、设置标准及人数。2.运作流程区队对班组为二级市场，实行“市场运作，现金记账，独立核算，亏损自负”。班组作为供方，向区队提供原煤、进尺及其它服务，与区队进行结算；作为用户与提供材料、电力、加工维修、租赁等直接费用支出的区队进行结算，与提供协助工作的其它班组进行结算。三、三级市场实施办法1.市场范围三级市场管理包括到所有岗位或个人。明确每个岗位正常工作标准、人数设置，确定每道工序价格以及预算外工作的价格。2.岗位设置原则岗位设置以计件制为主，联产计酬，通过市场化管理来完成本工序范围内的工作。确实无法计量，采用包岗制，实行岗位收入基本固定，增人不增资，减人不减资，提高职工减人提效以及兼职积极性。3.运作流程实行计件制的岗位，每班由班组长按照工作数量、工作质量工作单价情况确定当班个人收入，做到班清班结。实行包岗制的岗位，由区队核算该岗位的价格，坚持“增人不增资，减人不减资”的原则，由班长考核工作完成质量，实行责任到人；完成的预算外工作量，由班长进行核算；所有工作做到班清班结。图表SEQ图表\*ARABIC12一级市场结算运作流程图图表SEQ图表\*ARABIC13二级市场结算运作流程图图表SEQ图表\*ARABIC14三级市场结算运作流程图第五章交易价格第一节内部市场交易价格的构成为体现产品、服务项目的价值，需要测算制定价格。矿在全面分析分解各项产品、服务成本构成要素的基础上，根据价格确定原则、价格制定程序、价格修订程序和价格管理规定，以成本消耗定额为基础，综合历史水平、预算目标等情况，制定出一至三级内部市场交易价格。交易价格按成本要素又分为单项价格和综合价格，单项价格主要由单项成本要素组成，包括人工单价、材料单价、电费单价、维修单价、租赁单价、服务单价等。综合价格由全成本要素构成，主要有：采煤面吨煤综合单价、延米进尺综合单价和其它综合价格。其它综合价格包括主、副井提升综合单价，矿车运输综合单价，通防设施构建综合单价等。图表SEQ图表\*ARABIC15交易价格构成图第二节一级内部市场交易价格的制定一级内部市场交易价格是指矿井与所属区队（厂、科、车间）之间的交易价格，分单项价格和综合价格两种。一、矿井与采煤区队交易价格的制定1.单项价格（1）人工单价根据采煤工作面生产条件、规程措施、劳动定额定员标准和计件工资标准，制定综合定额测算表，计算吨煤人工单价。计算公式：吨煤人工单价=工作面循环折工数×计件工资标准（2）材料单价根据采煤工作面生产条件、规程措施、作业方式以及近3年实际消耗数据，制定吨煤材料消耗定额标准，计算吨煤材料单价。计算公式：吨煤材料单价=吨煤材料消耗定额标准×材料价格（3）电力单价根据采煤工作面生产条件、规程措施、作业方式以及近3年实际消耗数据，制定吨煤电力消耗定额标准，计算吨煤电力单价。计算公式：吨煤电力单价=吨煤电力消耗定额标准×电力价格（4）加工维修单价根据采煤工作面生产条件、设备新旧程度、设备类别、规程措施、作业方式以及近3年实际消耗数据，制定加工维修消耗定额标准，计算吨煤设备加工维修单价。计算公式：吨煤加工维修单价=设备维修消耗总额/产量数（5）租赁单价①租赁系数：新设备租赁系数为1.2，维修使用过的设备租赁系数为1。②计算公式:租赁单价＝设备折旧费÷365×租赁系数，设备折旧费＝设备原值（1-0.05）/服务年限。（6）服务单价①服务单价包括皮带运输单价、矿车运输单价、物料配送单价等。②计算公式：服务单价=岗位定员人数×岗位工资标准/服务对象数量。2.综合价格计算公式：吨煤综合单价=人工单价+材料单价+电力单价+加工维修单价+租赁单价+服务单价。二、矿井与掘进区队交易价格的制定1.单项价格（1）人工单价根据掘进工作面生产条件、规程措施、劳动定额定员标准和计件工资标准，制定综合定额测算表，计算延米人工单价。计算公式：延米人工单价=工作面循环折工数×计件工资标准（2）材料单价根据掘进工作面生产条件、规程措施、作业方式以及近3年实际消耗数据，制定延米材料消耗定额标准，计算延米材料单价。计算公式：延米材料单价=延米材料消耗定额标准×材料价格（3）电力单价根据掘进工作面生产条件、规程措施、作业方式以及近3年实际消耗数据，制定延米电力消耗定额标准，计算延米电力单价。计算公式：延米电力单价=延米电力消耗定额标准×电力价格（4）加工维修单价根据掘进工作面生产条件、设备新旧程度、设备类别、规程措施、作业方式以及近3年实际消耗数据，制定加工维修消耗定额标准，计算延米设备加工维修单价。计算公式：延米加工维修单价=设备维修消耗总额/进尺数（5）租赁单价①租赁系数：新设备租赁系数为1.2，维修使用过的设备租赁系数为1。②计算公式:租赁单价＝设备折旧费÷365×租赁系数，设备折旧费＝设备原值（1-0.05）/服务年限。（6）服务单价①服务单价包括皮带运输单价、矿车运输单价、物料配送单价等。②计算公式：服务单价=岗位定员人数×岗位工资标准/服务对象数量。2.综合价格计算公式：延米综合单价=人工单价+材料单价+电力单价+加工维修单价+租赁单价+服务单价三、矿井与机电队交易价格的制定1.单项价格（1）人工单价矿井与机电队交易价格中的人工单价分二种，一种为计件工资，联产计酬；另一种为岗位工资。①计件工资单价：对机电队有量可计的工种岗位实行计件工资单价，根据其岗位定员人数、岗位工资标准和工作量计算计件工资单价。计算公式：计件工资单价=岗位定员人数×岗位工资标准/工作量（式中：工作量即正常条件下岗位工人能够完成的定额数）②岗位工资：对机电队无量可计的工种岗位实行岗位工资，根据其岗位定员人数、岗位工资标准计算岗位工资，实行增人不增资，减人不减资。计算公式：岗位工资=岗位定员人数×岗位工资标准（2）材料单价根据现场条件、规程措施、作业方式以及近3年实际消耗数据，制定材料消耗定额标准，计算相应材料单价。计算公式：材料单价=材料消耗定额标准×材料价格（3）电力单价根据现场条件、规程措施、作业方式以及近3年实际消耗数据，制定电力消耗定额标准，计算相应电力单价。计算公式：电力单价=电力消耗定额标准×电力价格（4）加工维修单价根据现场条件、设备新旧程度、设备类别、规程措施、作业方式以及近3年实际消耗数据，制定加工维修定额标准，计算设备加工维修单价。原则上大修费用由矿井掌握使用。（5）租赁单价①租赁系数：新设备租赁系数为1.2，维修使用过的设备租赁系数为1。②计算公式:租赁单价＝设备折旧费÷365×租赁系数，设备折旧费＝设备原值（1-0.05）/服务年限。（6）服务单价①服务单价包括皮带运输单价、矿车运输单价、物料配送单价、其它单价等。②计算公式：服务单价=岗位定员人数×岗位工资标准/服务对象数量。2.综合价格计算公式：综合单价=人工单价+材料单价+电力单价+加工维修单价+租赁单价+服务单价四、矿井与其它辅助区队（厂、科、车间）交易价格的制定其它辅助区队（厂、科、车间）的交易价格，根据机电队交易价格的制定模式，参照采掘区队交易价格的制定模式，综合统计分析、研究制定矿井与其它辅助区队（厂、科、车间）的交易价格，交易价格包括人工单价、材料单价、电力单价、加工维修单价、租赁单价和服务单价等单项价格和综合价格。第三节二级市场交易价格的制定二级市场价格是指区队（厂、科、车间）与其所属班组的交易价格，分单项价格和综合价格两种。一、采煤区队与所属班组交易价格的制定1.单项价格（1）人工单价根据采煤工作面生产条件、规程措施、劳动定额定员标准和计件工资标准，制定综合定额测算表，计算吨煤人工单价。其中区队干部人工单价由区队掌握使用。计算公式：吨煤人工单价=工作面循环折工数×计件工资标准（2）材料单价根据采煤工作面生产条件、规程措施、作业方式以及近3年实际消耗数据，制定吨煤材料消耗定额标准，计算吨煤材料单价。原则上大型材料由区队掌握使用。计算公式：吨煤材料单价=吨煤材料消耗定额标准×材料价格（3）电力单价根据采煤工作面生产条件、规程措施、作业方式以及近3年实际消耗数据，制定吨煤电力消耗定额标准，计算吨煤电力单价。计算公式：吨煤电力单价=吨煤电力消耗定额标准×电力价格（4）加工维修单价根据采煤工作面生产条件、设备新旧程度、设备类别、规程措施、作业方式以及近3年实际消耗数据，制定加工维修消耗定额标准，计算吨煤设备加工维修单价。原则上加工维修费由区队维修班组掌握使用。计算公式：吨煤加工维修单价=设备加工维修消耗总额/产量（进尺）数。（5）服务单价①服务单价包括皮带运输单价、矿车运输单价、物料配送单价等。②计算公式：服务单价=岗位定员人数×岗位工资标准/服务对象数量。2.综合价格计算公式：吨煤综合单价=人工单价+材料单价+电力单价+维修单价+服务单价二、掘进区队与所属班组交易价格的制定1.单项价格（1）人工单价根据掘进工作面生产条件、规程措施、劳动定额定员标准和计件工资标准，制定综合定额测算表，计算延米人工单价。原则上区队干部人工费用由区队掌握使用。计算公式：延米人工单价=工作面循环折工数×计件工资标准（2）材料单价根据掘进工作面生产条件、规程措施、作业方式以及近3年实际消耗数据，制定延米材料消耗定额标准，计算延米材料单价。原则上大型材料由区队掌握使用。计算公式：延米材料单价=延米材料消耗定额标准×材料价格（3）电力单价根据掘进工作面生产条件、规程措施、作业方式以及近3年实际消耗数据，制定延米电力消耗定额标准，计算延米电力单价。计算公式：延米电力单价=延米电力消耗定额标准×电力价格（4）加工维修单价根据据进工作面生产条件、设备新旧程度、设备类别、规程措施、作业方式以及近3年实际消耗数据，制定加工维修消耗定额标准，计算延米设备加工维修单价。原则上加工维修费由区队维修班组掌握使用。计算公式：延米加工维修单价=设备加工维修消耗总额/进尺数（5）服务单价①服务单价包括皮带运输单价、矿车运输单价、矿灯发放单价、物料配送单价等。②计算公式：服务单价=岗位定员人数×岗位工资标准/服务对象数量。2.综合价格计算公式：延米综合单价=人工单价+材料单价+电力单价+加工维修单价+服务单价三、机电队与所属班组交易价格的制定1.单项价格（1）人工单价机电队与所属班组交易价格中的人工单价分二种，一种为计件工资单价，另一种为岗位工资。①计件工资单价：对班组有量可计的工种岗位实行计件工资单价，根据其岗位定员人数、岗位工资标准和工作量计算计件工资单价。计算公式：计件工资单价=岗位定员人数×岗位工资标准/工作量（式中：工作量即正常条件下岗位工人能够完成的定额数）②岗位工资：对班组无量可计的工种岗位实行岗位工资，根据其岗位定员人数、岗位工资标准计算岗位工资，实行增人不增资，减人不减资。计算公式：岗位工资=岗位定员人数×岗位工资标准（2）材料单价根据现场条件、规程措施、作业方式以及近3年实际消耗数据，制定材料消耗定额标准，计算相应材料单价。计算公式：材料单价=材料消耗定额标准×材料价格（3）电力单价根据现场条件、规程措施、作业方式以及近3年实际消耗数据，制定电力消耗定额标准，计算相应电力单价。计算公式：电力单价=电力消耗定额标准×电力价格（4）加工维修单价根据现场条件、设备新旧程度、设备类别、规程措施、作业方式以及近3年实际消耗数据，制定加工维修定额标准，计算设备加工维修单价。（5）服务单价①服务单价包括皮带运输单价、矿车运输单价、物料配送单价等。②计算公式：服务单价=岗位定员人数×岗位工资标准/服务对象数量。2.综合价格计算公式：综合单价=人工单价+材料单价+电力单价+维修单价+服务单价四、其它辅助区队（厂、科、车间）与其所属班组交易价格的制定其它辅助区队（厂、科、车间）所属班组交易价格的制定，根据机电队与所属班组交易价格的制定模式，参照采掘区队与所属班组交易价格的制定模式，综合统计分析、研究制定其它辅助区队（厂、科、车间）与其所属班组的交易价格，交易价格包括人工单价、材料单价、电力单价、加工维修单价和服务单价等单项价格和综合价格。第四节三级内部市场交易价格的编制三级市场价格是指班组与岗位之间的交易价格，以单项价格中的人工单价为主，根据各工种岗位的工作条件、范围、劳动定额定员标准和计件工资标准，结合区队与班组形成的二级市场交易价格，制定出各工种岗位的工种单价，岗位工人按照单价标准以量计资。第六章市场结算第一节结算原则一、统一性原则统一性原则主要表现在以下几个方面：一是各类结算单据要统一。二是价格要统一；三是结算办理要统一；四是结算形式要统一。二、“总体控制、节支预留、以丰补歉”原则各级市场主体费用总额不能超出以内部市场价格为基础的指标费用分解数，当结算工资低于和超出预算总额10%时，采用向内部银行贷款或存款办法予以解决。三、及时性原则结算工作要及时，根据各级、各类型内部市场主体的特点，分别采用“班清班结”、“日清日结”和“日清月结”的形式进行考核结算。第二节结算体系建立矿井、区队（科室、厂）、班组、岗位四级市场结算主体，形成以矿井与区队（科室、厂）为一级、区队（科室、厂）与班组为二级、班组与岗位为三级的三级市场结算体系。一、一级结算一级内部市场主体与二级内部市场主体以及二级内部市场主体之间的结算为一级结算，即矿井与区队、科室、厂以及区队、科室、厂之间的结算。二、二级结算二级内部市场主体与三级内部市场主体以及三级内部市场主体之间的结算为二级结算，即区队、科室、厂与其直属班组、车间以及班组、车间之间的结算。三、三级结算三级内部市场主体与四级内部市场主体以及四级内部市场主体之间的结算为三级结算，即班组、车间与岗位之间的结算。第三节结算载体内部市场结算票据是实行市场化管理的必要手段，为了便于各市场主体进行往来结算，制订矿井“内部结算票据”，完善各类结算报表，各结算主体之间凭票据或内部货币相互划转结算费用，使市场化运作有明确的载体。图表SEQ图表\*ARABIC16一级市场结算单（第一部分）（第二部分）图表SEQ图表\*ARABIC17二级内部市场主体结算单图表SEQ图表\*ARABIC18三级内部市场主体结算表图表SEQ图表\*ARABIC19四级内部市场主体结算表第四节结算形式内部市场结算根据市场主体结算内容的不同特点，结算形式分为三种：采掘直接结算、主导作业与辅助作业之间的链式结算和单项工程结算。一、采掘直接结算采掘直接结算是指矿井对采掘单位的结算。如矿井对原煤产量、掘进进尺、技术创新成果直接收购，直接对采煤、掘进单位结算。二、链式结算有的作业在生产过程中为企业创造直接的经济效益，属于主导作业，例如采煤作业和掘进作业；另一些作业不直接参与生产，靠给其它单位提供服务作为收入来源，属于辅助作业，例如为其它部门提供服务的机电队、通巷队、运搬队、机厂、准备队等对应工序。链式结算就是建立在内部市场作业划分的基础上，依据主导作业和辅助作业之间提供服务与被服务的数量和质量，计算相应收入和支出的结算方式。在内部市场化结算中，大多属于链式结算。直接发生关系、谁为谁服务，根据服务的数量和质量，结算收入和支出。三、单项工程结算单项工程主要指采掘及辅助单位承担井下正规生产以外的巷道修复、安装、拆除等工程。单项工程结算是指内部市场结算中心依据实际发生工程项目的有关决算书和结算单据对施工单位和提供服务单位进行的结算。第五节一级市场结算办法矿井内部市场结算中心负责一级市场主体的内部市场结算，按照日清月结的原则，月末汇总各类结算结果，编制内部市场收、支结算报表，确定各市场主体工资。一、采煤区队内部市场结算工资=收入-支出1.收入=原煤收入+单项工程收入+技术创新成果+物料回收收入+其它收入（1）原煤收入＝回采区队原煤产量×吨煤综合单价。（2）单项工程收入：主要包括本队职责范围外的工作量按定额标准来结算。（3）技术创新成果：按科技管理部门组织评审的结果结算。（4）物料回收收入：在规定范围内对回收的物料按规定的单价结算。（5）其它收入：由被服务单位来承担，费用标准按矿规定。2.支出=直接费用支出+服务费用支出+其它支出（1）直接费用支出=材料费+电费+加工维修费+租赁费①材料费：按实际领用考核，超支节约按实际发生额考核兑现。大型材料、配件按每月超节额比例考核兑现。②电费：按表计量，按月度实际消耗量考核，超支节约按实际发生额考核兑现。③加工维修费：按照实际发生的加工维修费考核，超支节约按实际发生额考核兑现。④租赁费：按照实际租赁费考核，超支节约按实际发生额考核兑现。（2）服务费用支出=皮带运输费用+物料配送费用+其它服务费用服务费用支出按照实际发生额和相关单位进行结算。（3）其它支出包括安全质量、劳务输出等。二、掘进区队内部市场结算工资=收入-支出1.收入=进尺收入+单项工程收入+技术创新成果+其它收入（1）进尺收入＝掘进区队进尺×延米进尺综合单价。（2）单项工程收入：主要包括本队职责范围外的工作量按定额标准来结算。（3）技术创新成果：按科技管理部门组织评审的结果结算。（4）其它收入：由被服务单位来承担，费用标准按矿规定。2.支出=直接费用支出+服务费用支出+其它支出（1）直接费用支出=材料费+电费+加工维修费+租赁费①材料费：按实际领用考核，超支节约按实际发生额考核兑现。大型材料、配件按每月超节额比例考核兑现。②电费：按表计量，按月度实际消耗量考核，超支节约按实际发生额考核兑现。③加工维修费：按照实际发生的加工维修费考核，超支节约按实际发生额考核兑现。④租赁费：按照实际租赁费考核，超支节约按实际发生额考核兑现。（2）服务费用支出=皮带运输费用+物料配送费用+其它服务费用服务费用支出按照实际发生额和相关单位进行结算。（3）其它支出包括安全质量、劳务支出等。三、机电队内部市场结算工资=收入-支出1.收入包含可量化收入（市场结算收入）和定岗定员收入（固定岗位收入）收入=主井原煤提升收入+皮带原煤运输收入+矿井排水收入+矿井供电收入+单项工程收入+技术创新成果+其它收入（1）主井原煤提升收入＝主井原煤提升量×主井原煤提升单价。（2）皮带原煤运输收入＝皮带原煤运输量×皮带原煤运输单价。（3）矿井排水收入＝矿井排水量×矿井排水单价。（4）矿井供电收入＝矿井供电量×矿井供电单价。（5）单项工程收入：主要包括本队职责范围外的工作量按定额标准来结算。（6）技术创新成果：按科技管理部门组织评审的结果结算。（7）其它收入：由被服务单位来承担，费用标准按矿规定。2.支出=直接费用支出+服务费用支出+其它支出（1）直接费用支出=材料费+电费+加工维修费+租赁费①材料费：按实际领用考核，超支节约按实际发生额考核兑现。大型材料、配件按每月超节额比例考核兑现。②电费：按表计量，按月度实际消耗量考核，超支节约按实际发生额考核兑现。③加工维修费：按照实际发生的加工维修费考核，超支节约按实际发生额考核兑现。④租赁费：按照实际租赁费考核，超支节约按实际发生额考核兑现。（2）服务费用支出=物料配送费用+其它服务费用服务费用支出按照实际发生额和相关单位进行结算。（3）其它支出包括安全质量、劳务支出等。四、其它辅助单位结算其它辅助单位结算办法根据实际情况，参照采掘、机电结算办法制定。图表SEQ图表\*ARABIC20一级结算市场流程图第六节二级市场结算办法区队（科室、厂）是二级市场主体，区队（科室、厂）长负责按照日清日结的原则，及时汇总班组工作清单，结算班组收入，并向矿井内部市场结算中心传递数据。一、结算范围二级市场管理需覆盖本区队所有班组，明确每个班组正常工作程序及工作量，以及竞标取得的预算外工作；明确各工序岗位性质、设置标准及人数。岗位设置分计件制与包岗制。原则上以计件制为主，通过市场化管理来完成本工序范围内的工作。确实无法计量，采用包岗制，实行岗位收入基本固定，增人不增资，减人不减资，提高职工减人提效以及兼职积极性。二、回采区队班组结算工资=收入-支出1.收入=原煤产量收入+单项工程收入+技术创新成果+物料回收收入+其它收入（1）原煤产量收入＝当班原煤产量×吨煤综合单价。（2）单项工程收入：本班职责范围外的工作量按定额标准来结算。（3）物料回收收入：在规定范围内对回收的物料按一定的单价实行购买。（4）技术创新成果：按科技管理部门组织评审的结果结算。（5）其它收入：由被服务单位来承担，费用标准按矿规定。2.支出=直接费用支出+服务费用支出+其它支出（1）直接费用支出=材料费+电费+加工维修费+租赁费①材料费：按实际领用考核，超支节约按实际发生额考核兑现。原则上大型材料费有区队管理。②电费：按表计量，按月度实际消耗量考核，超支节约按实际发生额考核兑现。③加工维修费：按照实际发生的加工维修费考核，超支节约按实际发生额考核兑现。④租赁费：按照实际租赁费考核，超支节约按实际发生额考核兑现。（2）服务费用支出=皮带运输费用+物料配送费用+其它服务费用服务费用支出按照实际发生额和相关单位进行结算。（3）其它支出包括安全质量、劳务输出等。三、掘进区队班组结算工资=收入-支出1.收入=进尺收入+单项工程收入+技术创新成果+其它收入（1）进尺收入＝当班进尺×延米进尺综合单价。（2）单项工程收入：主要包括本队职责范围外的工作量按定额标准来结算。（3）技术创新成果：按科技管理部门组织评审的结果结算。（4）其它收入：由被服务单位来承担，费用标准按矿规定。2.支出=直接费用支出+服务费用支出+其它支出（1）直接费用支出=材料费+电费+加工维修费+租赁费①材料费：按实际领用考核，超支节约按实际发生额考核兑现。原则上大型材料由区队管理。②电费：按表计量，按月度实际消耗量考核，超支节约按实际发生额考核兑现。③加工维修费：按照实际发生的加工维修费考核，超支节约按实际发生额考核兑现。④租赁费：按照实际租赁费考核，超支节约按实际发生额考核兑现。（2）服务费用支出=皮带运输费用+物料配送费用+其它服务费用服务费用支出按照实际发生额和相关单位进行结算。（3）其它支出包括安全质量、劳务支出等。四、机电队主井原煤提升班结算工资=收入-支出1.收入包含可量化收入（市场结算收入）和定岗定员收入（固定岗位收入）。收入=主井原煤提升收入＋单项工程收入+技术创新成果+其它收入（1）主井原煤提升收入＝主井原煤提升量×主井原煤提升单价。（2）单项工程收入：主要指本班职责范围外的工作量按定额标准来结算。（3）技术创新成果：按科技管理部门组织评审的结果结算。（4）其它收入：由被服务单位来承担，费用标准按矿规定。2.支出=直接费用支出+服务费用支出+其它支出（1）直接费用支出=材料费+电费+加工维修费+租赁费①材料费：按实际领用考核，超支节约按实际发生额考核兑现。原则上大型材料由区队管理。②电费：按表计量，按月度实际消耗量考核，超支节约按实际发生额考核兑现。③加工维修费：按照实际发生的加工维修费考核，超支节约按实际发生额考核兑现。原则上大修费由矿和区队管理。④租赁费：按照实际租赁费考核，超支节约按实际发生额考核兑现。（2）服务费用支出按照实际发生额和相关单位进行结算。（3）其它支出包括安全质量、劳务支出等。五、其它区队（车间、厂）班组结算其它辅助区队（车间、厂）班组结算办法根据实际情况，参照采掘、机电区队（车间、厂）班组结算办法制定。图表SEQ图表\*ARABIC21区队内部市场化结算流程图第七节三级市场结算办法班组是内部市场三级结算主体，岗位是内部市场四级结算主体，岗位通过对班组出售劳动成果获得收入。班组内部参照区队内部岗位结算价格，每班结束后由班长按照班清班结的原则，对每个岗位工作量进行量化结算。岗位结算工资=收入-支出收入=岗位单价*工作量+其它支出=安全+质量+其它第七章信息化第一节建设目标1.通过内部市场化管理系统，实现内部市场经营管理业务的信息化、网络化，改变矿井的内部经营管理手段。2.通过内部市场化管理系统，结合五全管理，在网络平台中实现协同工作、数据集成与共享，为矿井管理等提供迅速、准确的数据支撑。3.通过内部市场化管理系统，促使矿井从内部市场化的角度出发，对矿井业务管理进行重新梳理、规范和优化，使业务流程清晰、业务人员的职责明晰，从而建立信息化条件下高效的业务运行和业务管理机制，为全面提升矿井的整体管理水平奠定基础。4.通过内部市场化管理系统，进一步提升标准化程度，规范经营管理基础资料，建立内部市场经营信息的收集和管理机制，为矿井的经营决策提供信息手段支撑。5.通过内部市场化管理系统，进一步加强矿井的信息化建设、同时也为矿井科技创新、信息化、经营管理等方面积累宝贵经验。第二节基础硬件平台一、网络系统集团公司现已建成跨越三省五地市的广域网络，联接23个单位，网络涵盖行政办公、医疗保险、新闻传输、家庭生活等方面，依托网络建设实现集团公司跨地域的管理需求，通过信息网络形成的各种应用系统更是深入企业经营管理各个方面。内部市场化系统建设是通过集团公司现有数据网络平台，实现办公网、工业以太网（井上、井下）各种信息的传输和处理，要求达到以下要求：1.办公网络矿井办公网络是支撑内部市场化运行的基础平台，通过平台实现内部市场化业务数据的传输和信息共享，满足区队、结算中心、矿井等各层次录入需求。网络系统应能覆盖矿井各个区队和重要场所，网络接入具备扩展性。2.工业以太网工业以太网：要求覆盖到每个采区，交换机应有富余的接口用于计量设备及现场数据录入终端的接入。网络安全隔离及防护：通过防火墙或网匣做好地面办公网络与工业网络的隔离防护，防止办公网络中的病毒进入工业网中。二、服务器和存储系统为支撑内部市场信息系统运行，需配备高性能服务器，作为应用服务、数据库服务器、WEB发布服务器等。服务器应采用冗余架构，保证系统业务可靠、稳定的不间断运行。数据存储系统应使用专业大容量存储设备，需采用冗余方式和Raid5磁盘阵列技术，存储容量要求不低于10TB。三、终端设备1.每个区队至少有一台计算机可以访问内部市场化管理软件，用于三、四级市场信息的录入管理等工作。2.井下各个采区的人员集中场所，应安装防爆计算机终端，实现班组工作信息的录入，增强信息的实时性。3.必要场所需安装查询终端，方便职工对当班信息的查校。第三节系统部署一、服务器部署采用两级服务器部署方式：即生产矿井部署服务器，实现本单位内部市场管理的信息化；集团公司部署服务器实现集团与生产矿井经营指标的内部市场化数据信息采集、处理，为领导决策提供信息依据。部署方式如下图：图表SEQ图表\*ARABIC22整体部署示意图二、安全要求内部市场化实现“日清日结”，要求系统必须稳定、可靠，数据安全有保障，服务器和存储设备要求具备冗余性，网络具备自愈能力，最大程度确保系统安全使用。第四节技术要求系统应满足以下技术要求：1.系统应采用B/S（Browser/Server，浏览器/服务器模式）架构，应具备开放的结构，灵活的部署方式；满足分布式部署要求，能实现同一时间的多用户（并发数300以上）访问需求；要求采用ORACLE数据库，实现生产矿井和集团公司访问需求；2.模块化分层结构，体现不同单位、不同层次管理需求；多维度流程定制、审批、授权体系；能够根据不同单位定制需求开发；3.强大的平台组件；强有力的安全保障，避免系统宕机，影响日常结算；软件性能有保障，对于大量的基础数据、计算数据能提供高效的数据访问；4.计算机终端操作系统，必须能够满足微软全系列操作系统，包括windowsxp及以上更高版本，浏览器能够满足IE任何版本（ie6.0以上版本均可），在360浏览器、谷歌浏览器、火狐浏览器等均能正常应用。系统能够支持MicrosoftOffice2003及以上更高版本。5.智能客户端：软件开发和使用应能满足不同智能客户端设备的访问，满足移动办公访问需求。第五节软件系统功能一、系统分析1.“日清日结”是实施内部市场化的一个主要目标。将成本管理与现代化的计算机网络信息管理系统相结合，实现区队、班组收支和职工收入的“日清、日结、日公开”。其运作方式是：各个部门通过计算机网络数据传输方式对全矿所有生产经营单位实行日清日结，取消手工结算方式。2.规范内部市场化运作流程。正确规范内部市场结算流程是保证内部市场信息化正常运作的重要保障，通过内部市场结算系统来定义流程，保证结算流程的统一性和标准性，杜绝结算人为干预、弄虚作假等不公平行为。3.保证管理的标准化。按内部市场化管理模式的要求，建立满足自身要求的统一技术标准体系，包括结算价格、数据字典等基础标准、产品及服务标准、设备使用及维修标准、安全标准等；对各内部市场主体和职能部门管理工作的职责、权限、程序等做出明确的规定，实行管理标准化。4.保证考核的准确与及时性。内部市场化考核评比办法，是保证内部市场化有效推进，推动各单位实施内部市场化运作精细化管理工作的重要保证。内部市场化结算与作业成本核算系统能及时准确的提供各个部门各种考核数据，保证各种考核准确及时的执行。5.企业领导决策的需要。信息系统的高度数据共享，使得企业的决策具备实时、全方位的数据；企业管理者可以随时了解整个矿井或各个部门每天、每月或一定时间段的收支情况，据此能够准确、及时的进行管理决策。二、流程定义内部市场化管理信息系统要全面结合“五全”管理思想，严格按照内部市场化运作流程设计开发。1.系统应以定额为基础，根据定额形成各种价格，实现价格与定额及各类要素价格的联动；定额调整后，结算价格自动随之改变。2.系统应以各级市场间的交易结算单为依据，形成各级主体的收支台账；月末以收支台账为基础进行各级市场主体的结算，最终根据盈余情况进行月末工资分配。如果收入不足以进行工资分配，可以进行贷款，后续结余后再还款。3.系统应结合“五全”管理思想，以全面预算管理为统领，进行各级市场主体的各项费用控制，在结算的过程中，全面考虑全员绩效管理，管理层有全面的绩效考核指标，并且设定各级主体的各项标杆值，进行全面对标管理，同时将安全、质量全面纳入到内部市场结算中来，以价格作为传导机制，体现全面质量安全管理与全面风险管理思想。4.系统应是一个全面集成的综合管理信息系统，应根据矿井生产需要集成各业务系统，如人员定位系统、计量系统、安全监管系统、物资供应系统、运销系统等，实现各类数据的集成与共享。5.系统结算应采用自定义方式来实现，可以自定义结算主体的层次结构，自定义具体的不同结算级别的结算方法，自定义收支分配标准，自定义结算项目等。收支汇总和分配可以逐级进行。系统管理人员进行各级结算价格等维护工作，定义各级结算主体；各级结算主体通过系统录入各自的收入信息，该收入信息对应的支出方对信息进行核实后，形成结算数据生成的依据；结算体系监督人员根据企业相应的规章制度，录入各级结算主体的奖罚信息，内部结算系统根据各级主体录入的收支信息进行汇总，通过自定义结算方法形成各级结算结果，各级结算主体根据自定义的结算分配标准，形成最终的收支明细。结算