《电算化会》形成性考核无纸化考试系统04任务总账初始化-05任务任务总账日常业务处理答案

2012年4月T3版考核04总账初始设置参考【考核要求】以账套主管“11王方”的身份进行总账初始设置。【考核内容】设置总账控制参数本核算账套要求凭证审核控制到操作员。启动[财务]应用程序555，选择日期2011-01-01—确定—总账—取消—设置—选项凭证审确定—确定设置会计科目增加会计科目科目编码科目名称辅助核算660201工资部门核算660202福利费部门核算660203办公费部门核算会计科目—增加—输入科目编码、科目名称—选择辅助核算—确定—关闭“会计科目-增加”窗口修改会计科目将“1605工程物资”会计科目修改为具有“项目核算”辅助核算的会计科目。输入1605—确认修改修改选择“目核算”打钩确定—返回指定会计科目指定“库存现金”、“银行存款”会计科目。在“会计科目”窗口-编辑—指定科目—选择左侧“现金总账科目”—选择1001库存现金—选择按钮“>”—选择左侧“银行总账科目”—选择1002银行存款—选择按钮“>”—确定—退出设置凭证类别并进行如下限制。凭证类别 限制类型 限制科目转账凭证 凭证必无 “图标—资产—点击“资产”前面的“+”—选择“1001库存现金”—确定—点击“放大镜“图标—资产—点击“资产”前面的“+”—选择““图标—资产—点击“资产”前面的“+”—选择“1001库存现金”—确定—点击“放大镜“图标—资产—点击“资产”前面的“+”—选择“1002银行存款”—确定—退出设置项目目录项目设置步骤项目设置步骤项目大类设置内容核算科目项目分类项目名称生产成本直接材料（500101）直接人工（500102）制造费用（500103）2应用类软件202平面设计（所属分类：2）基础设置—财务—项目目录—增加—输入新项目大类名称：生产成本—下一步—下一步—完成—选择左侧“核算科目”—选择“500101直接人工”—选择“∨”——选择左侧“项目目录”—维护—增加—输入项目编码：202、项目名称：平面设计、所属分类码：2—增加—退出——退出输入初始余额输入总账科目初始余额科目名称方向期初余额库存现金（1001）借2000库存商品（1405）借320000资本公积（4002）贷230000总账—设置—期初余额—查找—输入1001—确认—输入期初余额2000—enter—查找—输入1405—确认—输入期初余20000—enter—输入4002—确认—输入期初余额230000—enter输入辅助账科目初始余额50010148000会计科目： 直接材料 项目：平面设计 余额：借 元50010148000在“期初余额录入”窗口查找500101—确认双击“期初48000T3”窗口—是——交卷考核05总账日常处理【考核要求】以会计“331、2的操作。操作员“33”；密码“3”；账套“555”；会计年度“2011”；日期“2011-01-31”。【考核内容】填制凭证12日，收到泛美集团投资资金10000美元，汇率1:6.8。（(收款凭证)摘要：收到投资68000借：银行存款/中行存款(100202) 6800068000贷：实收资本(4001)启动[财务]应用程序输入用户名33、密码3、选择账套555、日期2011-01-31－确定—总账—取消—总账—凭证—填制凭证—增加—点击左侧“放大镜”—选择“收”字—修改时间“2011.1.12“摘要”栏输入“收到投资”—输入借方科目编码100202—enter——确认—输入借方金额美元10000—enter—enter—输入贷方科目编码—enter—enter—输入贷方金额68000—保存—确定175002(转账凭证)摘要：购空白光盘170借：原材料/空白光盘(140301) 10001701170应交税费/应交增值税/进项税额(22210101)贷：应付账款(2202)1170在“填制凭证”窗口—增加—点击左侧“放大镜”—选择“转”字—修改时间“2011.1.17”—在“摘要”栏输入“购买白光盘”—enter—输入借方科目编码140301—enter—输入数量：500，单价：2—确认—enter—enter—输入借方科目编码22210101—enter方金额170—输入贷方科目编码2202—enter择周宁—确认—enter—输入贷方金额1170—保存—确定修改凭证将“收0001”号凭证的支票号改为“ZP008”。在“填制凭证“窗口中—查询—选择“凭证类别”：收款凭证—输入凭证号0001至0001—确认—点击“银行存款“科目所在行—双击票号——直接修改票号为ZP008—确认—保存—确定—退出或/凭证号0001至0001—确认—点击“管理费用/办公费“科目所在行—以出纳“223的操作。操作员“22”；密码“2”；账套“555”；会计年度“2011”；日期“2011-01-31”。出纳签字将所有出纳凭证进行出纳签字。文件—重新注册—输入用户名22，密码2，选择账套555、日期2011-01-31－确定—总账—取消—总账—凭证—出纳签字－确认—确定—出纳—成批出纳签字—确定—退出—退出以账套主管“114、5、6的操作。操作员“11”；密码“1”；账套“555”；会计年度“2011”；日期“2011-01-31”。凭证审核将所有凭证进行审核签字。文件—重新注册—输入用户名11，密码1、选择账套555、日期2011-01-31——确定—总账—取消—总账—凭证—审核凭证－确认—确定—审核—成批审批凭证—确定—退出—退出记账将所有已审核凭证记账。总账—凭证—记账—全选—下一步—下一步—记账—确认—确定账簿查询查询“140301原材料/空白光盘”明细账，将其输出到考生文件夹（C:\cwks\2）下，文件名为“原材料明细账”，保存类型为“MicrosoftExcel3(*.xls)”，其他默认。总账—账簿查询—明细账—输入科目：140301140301出—选择保存的路径“C:\cwks\2”—输入文件名：原材料明细账—选择保存类型：“MicrosoftExcel3(*.xlsT3”窗口—是——交卷或 查询成本类账户的科目余额表，将其输出到考生文件夹（C:\cwks\1）下，文件名为“成本余额表”，保存类型为“MicrosoftExcel3(*.xls)”，其他默认。择保存的路径“C:\cwks\2”—输入文件名：成本类明细账—选择保存类型：“MicrosoftExcel3(*.xls)”—保存—确认—确定—退T3”窗口—是——交卷或查询科目为“1221其他应收款”的个人科目明细账，将其输出到考生文件夹（C:\cwks\2）下，文件名为“个人科目明细账”/r/