某某封某某符区某某仙镇基础设施提升改造工程项目-实施方案

1、实施方案实施方案 PAGE * ROMAN PAGE * ROMAN VII目录 HYPERLINK l _bookmark0 前言1 HYPERLINK l _bookmark1 编依据1 HYPERLINK l _bookmark2 国层面件1 HYPERLINK l _bookmark3 部文件2 HYPERLINK l _bookmark4 地文件3 HYPERLINK l _bookmark5 编原则4 HYPERLINK l _bookmark6 第一章项目概况6 HYPERLINK l _bookmark7 项名称6 HYPERLINK l _bookmark7 项所属域6 HY

2、PERLINK l _bookmark7 项建设质6 HYPERLINK l _bookmark7 项建设景6 HYPERLINK l _bookmark8 采用PPP模的必性和行性7 HYPERLINK l _bookmark9 采用PPP模的必性7 HYPERLINK l _bookmark10 采用PPP模的可性10 HYPERLINK l _bookmark11 项选址12 HYPERLINK l _bookmark11 项经济术指标12 HYPERLINK l _bookmark12 建期12 HYPERLINK l _bookmark12 项规模12 HYPERLINK l _bo

3、okmark13 投估算14 HYPERLINK l _bookmark14 实投资的认定15 HYPERLINK l _bookmark14 资来源15 HYPERLINK l _bookmark15 项产出明16 HYPERLINK l _bookmark16 项产出容16 HYPERLINK l _bookmark17 项产出准18 HYPERLINK l _bookmark18 项产出益19 HYPERLINK l _bookmark19 项现阶实施展21 HYPERLINK l _bookmark20 第二章风险识别与分配22 HYPERLINK l _bookmark21 风因素别

4、22 HYPERLINK l _bookmark22 风分配则24 HYPERLINK l _bookmark23 风分配案26 HYPERLINK l _bookmark23 影风险配的要因素26 HYPERLINK l _bookmark24 风分配要达的效果27 HYPERLINK l _bookmark24 风分配结果27 HYPERLINK l _bookmark25 风应对施36 HYPERLINK l _bookmark25 政方36 HYPERLINK l _bookmark25 社资本方36 HYPERLINK l _bookmark26 第三章PPP运作方式38 HYPER

5、LINK l _bookmark27 运方式分类38 HYPERLINK l _bookmark28 运方式选择39 HYPERLINK l _bookmark29 项合作限40 HYPERLINK l _bookmark29 项合作容40 HYPERLINK l _bookmark29 项资产属40 HYPERLINK l _bookmark30 项期满置41 HYPERLINK l _bookmark31 第四章项目交易结构43 HYPERLINK l _bookmark32 投资结构43 HYPERLINK l _bookmark33 项公司成立43 HYPERLINK l _bookm

6、ark33 项公司股权构43 HYPERLINK l _bookmark34 项公司债权构44 HYPERLINK l _bookmark34 资筹措式44 HYPERLINK l _bookmark35 回机制45 HYPERLINK l _bookmark36 调机制设定46 HYPERLINK l _bookmark37 相配套排48 HYPERLINK l _bookmark38 项建设需必支持48 HYPERLINK l _bookmark38 项用地48 HYPERLINK l _bookmark38 办有关府审手续证明件48 HYPERLINK l _bookmark38 沟协调

7、责任工48 HYPERLINK l _bookmark39 第五章财务测算50 HYPERLINK l _bookmark40 测依据50 HYPERLINK l _bookmark40 相指标数50 HYPERLINK l _bookmark41 政付费测算52 HYPERLINK l _bookmark41 可性绩服务费52 HYPERLINK l _bookmark42 运维护效服费53 HYPERLINK l _bookmark43 政其他出55 HYPERLINK l _bookmark43 风承担出55 HYPERLINK l _bookmark43 配投入出55 HYPERLIN

8、K l _bookmark44 成测算56 HYPERLINK l _bookmark44 运成本56 HYPERLINK l _bookmark45 5.5.2摊销57 HYPERLINK l _bookmark46 5.5.3税费58 HYPERLINK l _bookmark46 财分析58 HYPERLINK l _bookmark47 第六章项目合同结构60 HYPERLINK l _bookmark48 合体系60 HYPERLINK l _bookmark49 股协议62 HYPERLINK l _bookmark50 PPP项合同63 HYPERLINK l _bookmark

9、50 履合同63 HYPERLINK l _bookmark51 融合同65 HYPERLINK l _bookmark52 保合同66 HYPERLINK l _bookmark52 其合同66 HYPERLINK l _bookmark53 项权利务边界66 HYPERLINK l _bookmark52 甲方的要权和义务66 HYPERLINK l _bookmark54 乙方的要权和义务67 HYPERLINK l _bookmark55 项交易件边界68 HYPERLINK l _bookmark56 建、运及移目标68 HYPERLINK l _bookmark57 运维护围及容6

10、9 HYPERLINK l _bookmark57 项土地用权69 HYPERLINK l _bookmark58 工建设相关70 HYPERLINK l _bookmark59 项运营71 HYPERLINK l _bookmark60 政监管72 HYPERLINK l _bookmark60 股转让72 HYPERLINK l _bookmark61 项设施移交73 HYPERLINK l _bookmark61 项转让73 HYPERLINK l _bookmark62 项履约障边界73 HYPERLINK l _bookmark61 履保障73 HYPERLINK l _bookma

11、rk63 6.4.2保险74 HYPERLINK l _bookmark64 调衔接界74 HYPERLINK l _bookmark63 应预案74 HYPERLINK l _bookmark65 临接管75 HYPERLINK l _bookmark65 提终止75 HYPERLINK l _bookmark65 合变更75 HYPERLINK l _bookmark66 合延期76 HYPERLINK l _bookmark66 争解决76 HYPERLINK l _bookmark67 绩考核77 HYPERLINK l _bookmark68 考标准要求77 HYPERLINK l

12、_bookmark69 可性绩考核78 HYPERLINK l _bookmark70 运维护绩效核80 HYPERLINK l _bookmark71 移绩效核指标83 HYPERLINK l _bookmark72 第七章采购社会资本方84 HYPERLINK l _bookmark73 采方式择84 HYPERLINK l _bookmark74 社资本要求85 HYPERLINK l _bookmark75 竞方式86 HYPERLINK l _bookmark75 评原则标准86 HYPERLINK l _bookmark76 评原则标准87 HYPERLINK l _bookmar

13、k77 第八章监管架构89 HYPERLINK l _bookmark78 行监管89 HYPERLINK l _bookmark79 项实施构监管90 HYPERLINK l _bookmark80 政方出代表监管93 HYPERLINK l _bookmark81 其政府能部监管94 HYPERLINK l _bookmark82 履管理96 HYPERLINK l _bookmark82 公监督96 HYPERLINK l _bookmark83 第九章项目实施计划及责任分工98 HYPERLINK l _bookmark84 附表101某某镇基础设施提升改造工程实施方案某某镇基础设施提

14、升改造工程实施方案 PAGE PAGE 9前 言编制依据国家层面文件（1）中华人民共和国公司法（主席令第 8 号）；（2）中华人民共和国招标投标法（主席令第 21 号）；（3）中华人民共和国合同法（主席令 9 届第 15 号）；（4）中华人民共和国政府采购法（主席令第 68 号）；（201412 号）；613 号）；658 号）；（8）某某院关于固定资产投资项目试行资本金制度的通知（国发199635 号）；（9）某某院关于加强地方政府性债务管理的意见（国发201443 号）；（10）某某院关于深化预算管理制度改革的决定（国发201445 号）；（201542）；（12）某某院关于调整和完善固定

15、资产投资项目资本金制度的某某镇基础设施提升改造工程实施方案某某镇基础设施提升改造工程实施方案通知（国发201551 号）；（201612）；（201711）；1（国办发201721 号）。部委文件（1）关于推广运用政府和社会资本合作模式有关问题的通知（财金201476 号）；（财2014156）；（3）关于印发 的通知（财库2014215 号）；（4）政府和社会资本合作项目财政承受能力论证指引（财金201521 号）；（5）关于市政公用领域开展政府和社会资本合作项目推介工作的通知(财建201529 号)；（6）PPP（试行）的通知（财2015167）；（7）关于对地方政府债务实行限额管理的实施

16、意见（财预2015225 号）；（8）关于在公共服务领域深入推进政府和社会资本合作工作的通知（财金201690 号）；（9）关于印发政府和社会资本合作项目财政管理暂行办法的通知（财金201692 号）；20161744）；20162068 号）；（12）政府和社会资本合作（PPP）综合信息平台信息公开管理暂行办法（财金20171 号）；（13）关于进一步规范地方政府举债融资行为的通知（财预201750 号）；（201755）；（15）地方政府土地储备专项债券管理办法（试行）（财预201762 号）；（201787）。地方文件（1）河南省人民政府关于推广运用政府和社会资本合作模式的指导意见（豫政

17、201489 号）；（豫201762）；（3）河南省城镇体系规划（20102020）；（4）某某县某某镇总体规划（20132025）；（5）某某镇历史文化保护规划（20112025）；（6）某某某某镇重点历史街区暨文化景观提升规划；（7）某某镇基础设施提升改造工程可行性研究报告。编制原则（1）科学性原则（2）合理性原则合理性原则，合理设定各项指标及指标考核体系，可以实现各方利益。（3）综合性原则（4）可实施性原则PPP第一章 项目概况项目名称某某镇基础设施提升改造工程（下称“本项目”或“项目”）项目所属领域城市基础设施类项目建设性质新建项目项目建设背景提升行动和城镇建设扩容提升工程，城镇基础设

18、施投资力度不断加15（省S219）、东京运粮河穿境而过，区域交通便利，自然人文景观丰（省S219）外，其他县道、乡道等主要道路都存在路面窄质量差的PPPPPP1.地方政府债务管理的必然要求（1）我国近几年地方政府债务情况在 2004 年 10 月份开始，财政部对地方政府债务按照审计署的三201415.42.1146.642%，区县2015169.66.4201615.3280.5%。（2）新预算法下的地方政府债务管理2014831201511921国发201443），对地方政府的债务和融资渠道方面进行了更加具PPP2017426（财预201750），进一步对地方政府债务融PPP2.推进政府职能

19、转变的重要举措198830PPP3.有利于加快推进我国新型城镇化建设（2014-20202020 1 PAGE PAGE 19据某某市某某区政府工作报告（2016 年 1 月 27 日在某某区第一2017-20223.11.619:36:45，城3051%。为了实现此目标，如何解决PPPPPP1.政策的可行性PPPPPPPPP康发展，迫切需要在若干重点领域进一步创新投融资体制，充分发挥）加快新型城镇化建设、提升国家治理能力、构建现代财政制度。（关于推广运用政府和社会资本合作模式有关问题的通知）2.技术的可行性PPP3.项目实施环境的可行性257 号22PPPPPP5%的决定，一方面显项目选址项

20、目建设地点位于某某市某某区某某镇镇区内。项目经济技术指标建设期本项目建设期 2 年。项目规模1.项目建设内容187250.00表1-1项目建设内容及规模一览表序号序号子项起点终点规模(m、)路面宽度(m）红线宽度(m）主要内容1开尉路运河支流南边界32641240-50翻修慢车道、雨水、污水给水、照明、强弱电入地2复兴大街开尉路铜坊街13711220-50雨水、污水、亮化、绿化路面翻修、强弱电入地3西大街岳庙大街铜坊街553712雨水、绿化、亮化、强弱电入地4南门大街铜坊街南边界6571420雨水、亮化、绿化、人行道、车行道、强弱电入地5运河西街北边界南边界2500512两端道路延伸、沿线雨水

21、污水、人行道、车行道、强弱电入地6运河东街北边界南边界25004-5107河东大街开尉路南边界21641430雨水、污水、给水、绿化亮化、新建人行道、强弱电入地8政府大街西边界东边界15157-1320-30雨水、开尉路以西和葵街以东污水、全线亮化、绿化、人行道、车行道、强弱电入地9岳庙大街西边界东边界171012-1820-30雨水、亮化、绿化、翻修人行道、强弱电入地10估依街西大街运河桥头282810-13雨水、污水、亮化、人行迈、强、弱电入地11如意街运河桥头东边界607613雨水、污水、亮化、人行道、车行道、强弱电入地12铜坊街开尉路西大街54512-1620-30雨水、绿化、强弱电入

22、地13京货街西大街运河桥头3251118-20强弱电入地14仙人街运河桥头东边界5771020-22雨水、污水、亮化、人行道、车行道、强弱电入地15经四路东升路岳庙大街6501830雨水、污水、亮化、绿化路面提升改造、强弱电入地16经五路东升路岳庙大街6501120雨水、污水、亮化、绿化路面提升改造、强弱电入地、17葵街纬九路学府南街10001417葵街纬九路学府南街10001425雨水、污水、亮化、绿化路面提升改造、强弱电入地18纬二路运河东街开尉路10001120雨水、污水、亮化、绿化路面提升改造、强弱电入地19岳庙广场/4250/景观改造20岳飞像广场/3000/景观改造、2.项目建设范

23、围3.项目运营范围（含）运营维护标准详见表 7.6.3 运营期绩效考核指标表。投资估算项目总投资 16200.00 万元。其中工程费用 13821.13 万元（含设2999.591178.871200.00 1-1单位：万元序号工程或费用名称单位数量投资估算（万元）备注1第一部分：建安费10821.541.1建筑工程费7037.861.2安装工程费3783.681.3工器具购置02第二部分：设备购置费2999.593第三部分：其他费用1178.87征地及拆迁费用0专利及专有技术费用0其他费用1178.874预备费12006总投资16200.00实际投资额的认定项目建设过程中因政府方原因及社会资

24、本方提出的优化变更等， 经政府方同意，项目变更投资纳入项目总投资。资金来源（1）项目资本金部分：根据某某院关于固定资产投资项目试199635（201551） 20%3240.0012960.00 （3）具体的筹资方案、资金使用计划、借款偿还计划由社会资本方在投标文件中提交。表 1-2 项目融资结构序号名称金额（万元）比例1项目总投资16200.00100%1.1资本金3240.0020%1.2融资金额12960.0080%2股权结构/2.1政府占股162.005%2.2社会资本占股3078.0095%项目产出说明项目产出内容1.项目建设内容187250.00序号子项起点终点规模(m、)序号子项

25、起点终点规模(m、)路面宽度(m）红线宽度(m）主要内容1开尉路运河支流南边界32641240-50翻修慢车道、雨水、污水给水、照明、强弱电入地2复兴大街开尉路铜坊街13711220-50雨水、污水、亮化、绿化路面翻修、强弱电入地3西大街岳庙大街铜坊街553712雨水、绿化、亮化、强弱电入地4南门大街铜坊街南边界6571420雨水、亮化、绿化、人行道、车行道、强弱电入地5运河西街北边界南边界2500512两端道路延伸、沿线雨水污水、人行道、车行道、强弱电入地6运河东街北边界南边界25004-510弱电入地7河东大街开尉路南边界21641430雨水、污水、给水、绿化亮化、新建人行道、强弱电入地8

26、政府大街西边界东边界15157-1320-30雨水、开尉路以西和葵街以东污水、全线亮化、绿化、人行道、车行道、强弱电入地9岳庙大街西边界东边界171012-1820-30雨水、亮化、绿化、翻修人行道、强弱电入地10估依街西大街运河桥头282810-13雨水、污水、亮化、人行迈、强、弱电入地11如意街运河桥头东边界607613雨水、污水、亮化、人行道、车行道、强弱电入地12铜坊街开尉路西大街54512-1620-30雨水、绿化、强弱电入地13京货街西大街运河桥头3251118-20强弱电入地14仙人街运河桥头东边界5771020-22雨水、污水、亮化、人行道、车行道、强弱电入地、15经四路东升路

27、岳庙大街6501815经四路东升路岳庙大街6501830雨水、污水、亮化、绿化路面提升改造、强弱电入地16经五路东升路岳庙大街6501120雨水、污水、亮化、绿化路面提升改造、强弱电入地17葵街纬九路学府南街10001425雨水、污水、亮化、绿化路面提升改造、强弱电入地18纬二路运河东街开尉路10001120雨水、污水、亮化、绿化路面提升改造、强弱电入地19岳庙广场/4250/景观改造20岳飞像广场/3000/景观改造、2.项目建设范围3.项目运营范围（含）项目产出标准在项目执行过程中需符合城镇道路工程施工与质量验收规范（CJJ1-2016）（JTGF40-2015）、公路路面基层施工技术细则

28、（JTG/TF20-2015）、公路路面基层施工技术细则（JTG/TF20-2015）、给水排水管道工程施工及G080J3 项目产出效益1.项目实施能够有效改善交通路网状况，增强交通服务能力交通拥堵不仅给出行者造成时间上的延误、机动车燃料消耗增善了某某镇的现有路况，完善了当地道路网骨架的集散分流交通功2.项目实施能够完善城镇基础设施，推进城镇化发展进程 PAGE PAGE 283.项目实施能够营造良好的旅游环境，促进旅游业发展4.项目实施能够提供就业，促进区域经济发展5.能够改善居民生活环境，提高生活质量生活质量。项目现阶段实施进展本项目现处于项目准备阶段，目前已完成项目前期立项批复工作，具体

29、进展如下：1.项目建设符合城市总体规划；2.项目可行性研究报告已批复（卞祥发改201714 号）；3.节能评估表已完成（卞祥发改能备20171 号）；4.用地预审已完成（卞祥国土201712 号）；5.其他相关手续流程等工作，正在协调办理之。第二章风险识别与分配风险因素识别1.PPPPPPPPP2.、3.政治/公众反对风险：主要指由于各种原因导致公众利益得不到保护或受损，从而引起政治甚至公众反对项目建设所造成的风险。4.5.经济风险：指在项目运营过程中，由于经济形势及市场变动直接或间接地造成项目收益受到损失的风险。主要包括经济形势恶化、通货膨胀、利率调整等。6.PPPPPP7.8.施工风险：施

30、工风险指在项目施工过程中由于施工工艺不当、安全措施不力、施工方案不合理、应用技术失败等导致工程量增加、投资增加、工期延后等给拟建项目带来的风险。9.10.运营维护风险：运营维护风险是指在项目运营过程中，由于11.移交风险：移交风险主要指由于合作期满或提前解约，双方12.不可抗力风险：不可抗力风险是指当事人不能预见、不能避风险分配原则1.风险分配公平原则2.风险分配优化原则政府和社会资本方间实现最优风险分配而非政府风险转移的最3.风险收益对等原则PPP4.风险可控原则项目实施期限较长，一些风险可能会出现政府和社会资本方都无法预料的变化，导致风险发生概率上升或财务损失增加。PPPPPP风险分配方案

31、影响风险分配的主要因素2风险分配所要达到的效果2.项目全生命周期内分配结果可以培养各方的理性和谨慎的行为，各方有能力控制分配给自己的风险，并为项目的成功有效地工作。风险分配的结果12.社会资本方需承担的风险：社会资本方具有较丰富的商业经3.双方共同承担的风险：政府和社会资本方双方共担的风险，是某某镇基础设施提升改造工程实施方案某某镇基础设施提升改造工程实施方案 PAGE PAGE 29表 2-1 风险分担框架序号风险因素风险来源风险承担方归责原因备注政府方社会资本方1政治风险公众反对因立项或环评等项目合法性问题引起的公众反对由政府方承担（项目的立项、可研、环评等前期各个阶段均离不开政府方的审批

32、、核准，如出现公众反对，证明政府方的前期工作不到位所致）；因项目建设、运营行为影响公众利益导致的公众反对由社会资本方承担。2政府干预政府部门使用职权或股东权利给项因政府方原因导致，故由政府承担。某某镇基础设施提升改造工程实施方案某某镇基础设施提升改造工程实施方案 PAGE PAGE 353征用/ 公有化因国家宏观政策调控，项目被征用， 致使项目终止。在政府方可控范围内的政策调控引起的项目被征用公有化由政府方承 担，超出政府方可控范围的由双方共同承担。PPP理承担者。4审批延误因政府缺乏项目实际运作经验及能 力、前期的准备不足、信息不对称， 审批流程设计复杂，需交涉部门过 增加等。因政府方原因导

33、致，故由政府承担。5法律政策风险法律变更由于相关法律法规条款变更、废除、修订等导致项目的合法性、合同的有效性等产生冲突或不一致等，从而威胁到项目的正常建设和运营，甚至直接导致项目的中止和失败的风险。对于这两种风险，地方政府在一定程度上能够控制或者减少该风险带来的损失但无作为，由政府承担；若这两种风险不在地方政府控制之内，且政府方也采用积极措施应对此6法律及监管体系不完善PPP条款缺失或不完善或效力等级太低， 相被迫中止或终止。风险，仍不能挽回，应由双方各自承担。7合同文件冲突不完备终止的。项目周期长，双方应根据各自的职责内容，承担相应责任，故由政府或社会资本方共同承担。8经济风险利率风险国家对

34、利率的宏观调控导致金融市场的利率变化。该风险对于社会资本方而言更有经 验、资源和优势去控制和管理，且社会资本方应考虑到此风险，并制定此9通货膨胀市场的过度需求导致的价格总水平的持续上涨，导致购买力下降，成本增加等。10融资风险金融市场不健全、融资结构不合理、获得融资的可能性等因素引起的资金筹措困难。社会资本方在进行投标时应考虑到此风险，结合自身能力理性投标，故在由社会资本方承担。11建设风险配套基础设施风险项目的配套基础设施不到位，导致项目工期延误或无法正常运营等。提供配套是政府方的义务和责任，故由政府承担。12土地获取风险由于城市规划或其他历史原因导致等。政府方负责本项目的土地获取，故由政府

35、承担。13设计风险设计变更会影响项目实施进度及建设成本。政府方原因因政府方原因导致，故由政府承担。社会资本方原因因社会资本方原因导致，故由社会资本方承担。设计文件存在缺陷会影响项目使用寿命，甚至发生危机生命财产的安全事故。（政府或社会资本方承担， 委托方可向设计单位追偿，故由政府或社会资本方承担。14施工方违约项目施工方未按合同约定行使合同权利、履行合同义务。社会资本方负责整个项目的施工，故由社会资本方承担（ 可向施工方追偿）。15完工风险误、成本超支、质量不合格等。社会资本方负责整个项目的投融资、16建设质量风险建设工程质量不符合合同约定标准、国家标准和行业标准的。17安全生产风险落实到现场

36、和员工。18供应风险原材料、能源、机械设备等是建设过程中必不可少的物资，而社会资本方负责项目的建设、施工，在此过程中应该保证这些物资的充足，满足建设需要，故由社会资本方承担。19环保风险的成本增加、工期延误等。分不同阶段，由不同阶段的负责方承担，故由不同的阶段的主导方承担。20运营风险运营成本超支风险因政府强制提高产品/服务标准等非因社会资本方原因造成的运营成本超支。由政府方导致，故由政府方承担。因运营商管理不善等原因引起的运营成本超支风险。社会资本方负责项目的运营，应控制项目运营成本，制定相应的资金使用制定安全管理制度，确保不发生安全事故，故由社会资本方承担。21运营效率风险运营商缺乏运营能

37、力或经验等，不能有效运营本项目，从而导致产品或服务效率低下、质量降低等。22运营安全风险在运营期间未严格执行安全管理制度，发生安全事故等。23费用支付风险政府方未或拒不依约、按时、足额支付费用的风险。由政府方导致，故由政府方承担。经济危机或因社会资本方绩效不达标等原因造成的支付风险。本项目周期相对比较长，社会资本方事先应将费用支付风险纳入考虑范围内，并制定相应的风险防范、应对措施，故由社会资本方承担。24移交风险由于社会资本方在合作期内过度或的。在移交阶段，社会资本方应该在零负债的基础上无偿将本项目的资产、设备、设施移交给项目实施机构或其指定机构，并且达到合同或者双方约定的标准，故由社会资本方

38、承担。25不可抗力风险该风险在合同双方控制能力之外，任何一方均不具备承担该风险的能力， 故由双方在合同中约定按比例各自承担。某某镇基础设施提升改造工程实施方案某某镇基础设施提升改造工程实施方案 PAGE PAGE 39风险应对措施政府方PPPPPPPPP（含3.通过 PPP 项目采购阶段的全项目过程安排进行风险管控。社会资本方某某镇基础设施提升改造工程实施方案某某镇基础设施提升改造工程实施方案（1.政府把本项目支付义务列入财政预算，保证资金的实时到位。2.做好项目前期评估及风险把控，减少建设运营成本。PPP4PPP第三章PPP运作方式运作方式的分类20141129（2014113（O&M）（M

39、C）（TOT） （ROT）（Operations&Maintenance，O&M）8（Management Contract，MC）320-30建设-拥有-运营（Build-Own-Operate，BOO），由 BOT 方式演变BOO20-30是TOT20-30图 3-1 项目运作方式判定图运作方式的选择结合本项目，综合考虑以下因素进行运作方式的选择： PAGE PAGE 49项目合作期限本项目合作期限为 17 年，其中建设期 2 年，运营期 15 年，通过17项目合作内容同期满后项目公司将项目资产及相关权利等移交给政府或政府指定项目资产权属5216200.00项目期满处置综上所述，本项目采用

40、 BOT 运作方式，如下图所示：图 3-2 项目运作方式图即 ： 1.本项目由某某市某某区人民政府授权某某市某某区某某镇人PPP3.合作期内政府方针对项目公司为公众提供的公共服务产品进行付费，即政府付费。4.合作期届满项目公司将本项目资产及相关权利完好无偿移交给政府或其指定机构。第四章项目交易结构投融资结构项目公司的成立项目公司的股权结构根据财政部PPP（试行）（财金2014156 号PPP社会资本共同出资设立。但政府在项目公司中的持股比例应当低于50%、且不具有实际控制力及管理权。”结合某某市某某区财政承受162.003078.0095%。项目公司的债权结构80%12960.00资金筹措方式

41、股东担保融资、有限追索项目融资及其他等方式筹集本项目融资资（1）采用股东担保融资的，建议由社会资本对项目公司债务融资提供担保，但此举会增加社会资本的或有债务。（2）采用有限追索项目融资的，在项目建设期，建议由社会资项目公司可以为本项目融资之目的，将其在 PPP 项目合同项下的回报机制“政府付费”1.可用性服务费可用性服务费指项目公司为本项目建设符合适用法律及合同规定的竣工验收标准的公共资产之目的而投入的总建设成本所需要获得的服务收入。本项目可用性服务费主要包括项目建设成本和必要的合理回报。2.运维绩效服务费运维绩效服务费指项目公司为维持本项目可用性之目的提供的符合合同规定的绩效标准的运营服务而

42、需要获得的服务收入。本项目运维绩效服务费主要包括本项目红线范围内道路等设施的运营维护成本和必要的合理回报。说明：（1）本项目的政府财政补贴纳入年度政府预算管理，列入 PPP 项目目录。（2）运营期内项目公司或项目公司委托的专业机构，负责本项目范围内 PPP 合同约定的日常运营维修养护工作。调价机制的设定1.可用性服务费本项目可用性付费以项目竣工决算后政府方审计认定的社会资2.运营维护服务费PPP（/过低设定以下调价方式：P a b LnLoc EnEod Mn M oa固定系数，代表计价中不予调整部分；bcdnLo、Eo、Mo代表 PPP 合同签约日的成本指数或参考价格。式中：Ln En Mn

43、代表各个成本要素如材料费、人工费、其、 、Lo Eo MoLn En 可行业本工水平比确定， Mn 可由 CPI 指数确定。A.5%，具体调整幅度上PPPB.10%，具体调整幅度上限以PPP临时调价后，下一个常规调整年度顺延至该次临时调价的三年后。相关配套安排项目建设所需必要支持某某市某某区某某镇人民政府相关部门需为本项目的建设施工提供必要施工条件（如：项目临建场地、便道等）与其他支持（如： 完成项目与现有相关基础设施和公用事业，包括水、电、气、道路等设施的对接）。项目用地本项目为新建项目，项目建设用地基本为原有建设用地。办理有关政府审批手续、证明文件公司进行项目未完成的审批和取得融资及建设所

44、必须的证明文件等沟通协调及责任分工 PAGE PAGE 59第五章财务测算测算依据201521）；2.建设项目经济评价方法与参数（第三版）；3.某某院关于调整和完善固定资产投资项目资本金制度的通知（国发201551 号）；4.项目可行性研究报告；5.国家现行的相关财税制度。相关指标参数1计算期本项目合作期限为 17 年，其中建设期 2 年，运营期 15 年。2项目总投资项目总投资 16200.00 万元。其中工程费用 13821.13 万元（含设2999.591178.871200.00 3项目资金情况项目公司投融资结构如下表所示：表5-1项目公司投融资结构表资金来源占总投资的百分比金额(人民

45、币/万元)备注项目资本金20%3240.00政府162.00占股 5%社会资本3078.00占股 95%项目融资80%12960.00总投资（人民币）100%16200.00（4）折现率依据财政部政府和社会资本合作项目财政承受能力论证指引（财金201521）第十七条：“年度折现率应考虑财政补贴支2017（二期）3.63%， 6%。（5）合理利润率依据财政部政府和社会资本合作项目财政承受能力论证指引（财金201521）第十八条“合理利润率应以商业银行中长期6.63%。（6）债务融资条件融资额：12960.00 万元。期限：融资期限 17 年。贷款利率：五年期长期贷款基准利率 4.9%。还款方式：

46、等额本息。（7）物价说明2政府付费额测算参考政府和社会资本合作项目财政承受能力论证指引（财金201521），该项目的回报机制采用的是政府付费。在项目运当年政府付费=可用性绩效付费+运营维护绩效付费本报告计算政府付费总额是在假设运营期间项目公司提供的服35%与运维绩效考核结果挂钩。可用性绩效服务费可用性付费=社会资本总投资*(1+折现率）n(1+合理利润率）/运营周期（年）65%+（35%绩效考）备注：1.n 代表折现年数，取值为 1、2、3、14、15。2.折现率取值 6.00%。3.合理利润率取值：6.63%nn (A 复利现值系数)1备注：1.A 值为平滑后政府每年支付可用性付费额。2.n

47、 为折现年数。取值为：1、2、14、15。综上可知，合作期内政府可用性付费为 26412.36 万元，每年付费额相等，为 1069.20 万元。运营维护绩效服务费运营维护付费=经营成本（1+合理利润）运维绩效服务费=运营维护付费绩效考核系数本项目的运营维护主要包括建设范围内的道路工程、管线工程（含雨水、污水、电力、通信）、照明工程、绿化工程。运营维护成本的测算参考本项目可行性研究报告以及当地及周边同类型项目，最终的运营维护成本以审计审定的数据为准。经测算，合作期内政府支付的运营维护费为 2288.16 万元，年均支付额为 152.54 万元。综可知，合作期内政府付费额度为 28700.51 万

48、元，其中可用性服务费 26412.36 万元，运维服务费 2288.16 万元。具体如下表：表5-2政府每年付费额度运营补贴时间可用性付费（万元）运维绩效服务费（万元）政府付费额（万元）第 1 年/第 2 年/第 3 年1760.8268.751829.57第 4 年1760.8270.131830.95第 5 年1760.82146.411907.23第 6 年1760.82149.331910.16第 7 年1760.82152.321913.14第 8 年1760.82155.371916.19第 9 年1760.82158.471919.30第 10 年1760.82161.64192

49、2.47第 11 年1760.82164.881925.70第 12 年1760.82168.171929.00第 13 年1760.82171.541932.36第 14 年1760.82174.971935.79第 15 年1760.82178.471939.29第 16 年1760.82182.041942.86第 17 年1760.82185.681946.50合计26412.362288.1628700.51政府其他支出风险承担支出15%， 90%政府方项目承担风险成本=项目建设运营成本风险承担比例 自留风险承担比例（政府股份占比）表5-3项目风险支出责任风险支出内容金额（万元）风险

50、承担成本3598.27可转移风险承担成本3238.44政府自留风险承担成本359.83配套投入支出配套投入支出责任是指政府承诺将提供的配套工程等其他投入政府不承担配套投入支出。5.5 成本测算5.5.1 运营成本（）本项目运营成本主要包含道路养护、排水管道养护、绿化养护、路灯养护和电费、路面保洁、广场维护等。1道路养护2/.年、1.5/.年计算。由可134441137561道路年养护费用为 47.52 万元。2排水管道养护主要包含雨污管网疏通淸挖和窖井补装费用，分别按 6 元/m.年和 130 元/座.年。由可行性研究报告可知，雨污管网长 21870 米，窖井估算为 437 个，经计算，排水管

51、道养护年养护费用为 18.81 万元。3路灯养护路灯日常养护主要包含养护费和管理费，分别按 75 元/盏.年和90 元/盏.年计算。由可行性研究报告可知，路灯个数为 1243 个，经计算，路灯日常养护年养护费用为 20.51 万元。4路面保洁道路清扫清洁费用按照 1.5 元/年计算，道路面积为 282252,经计算，路面保洁年养护费用为 42.34 万元。5广场维护按照广场建设费用的 2%计算，从可研可知，道路建设费用为166.5 万元，经计算，广场维护费用为 3.33 万元/年。表 5-4 成本明细序号养 护 项 目单价单位计价基础合计（万元）备注1道路养护车行道2元/年26.89人行道1.

52、5元/年20.632排水养护雨污水管道疏通清挖6元/m 年21870.0013.12窨井补装130元/座年4375.69暂按窨井 50m/座测算3绿化人行道树1800元/每公里/ 年12140.002.194路灯养护养护经费75元/盏.年12439.3230管理费用90元/盏.年124311.195路面保洁道路清扫清洁费用1.5元/年42.346广场维护2%万元/次166.503.33取广场建设费用的 2%64.482%测算，合作期2145.88摊销2200811 号BOT15115（项目总投资-进行税额）/15。税费项目公司在运营期承担主要税项如下表所示：表5-5SPV承担主要税种、税率和税

53、金税种计税依据税率销项税应税收入11%进项税建安费11%/17%城市维护建设税增值税5%教育费及附加增值税3%地方教育费及附加增值税2%企业所得税应纳税所得额25%5.6 财务分析财务测算按照发改委和建设部共同发布的建设项目经济评价方期若出现股权转让方案中需要确定的重要项目边界条件提供了重要表5-6项目财务指标测算表序号指标名称单位指标1项目资本金财务内部收益率税前%/税后%10.192项目总投资财务内部收益率税前%6.47税后%6.053投资回收期税前年11.16税后年11.33某某镇基础设施提升改造工程实施方案某某镇基础设施提升改造工程实施方案 PAGE PAGE 71第六章项目合同结构根

54、据项目的具体情况项目公司的运营可由社会资本方主导经营（作财程中就不可避免地产生相对应的法律合同，并形成 PPP合同体系PPP外相关机构或企业签订一系列合同来确立和调整彼此之间的权利义PPPPPPPPP）PPP第一层次由项目实施机构与社会资本方围绕项目运作签署以某某镇基础设施提升改造工程实施方案某某镇基础设施提升改造工程实施方案PPPPPPPPPPPP第二层次 由项目公司和本项目推进过程中的各有关主体签署本项目可能涉及到的合同体系详见下图：图 6-1 合同体系图股东协议根据本项目情况，项目资本金由政府方与社会资本方共同出资， 政府方享有参与项目的重大决策、掌握项目实施情况的权利，以及承担相应的风

55、险（政策、法律及部分不可抗力风险）。PPPPPPPPPPPPPPP履约合同履约合同主要包括工程承包合同、运营服务合同、原料供应合同、产品或服务购买合同，各合同订立原则如下：1.工程承包合同的建设义务并不因项目公司将全部或部分运营维护事务分包给其他在PPP 项目合同中约定的价格调整，建议参照建设工程施工合同（示范文本）（GF-2013-0201）约定的具体内容进行调整。2.运营服务合同和维护义务并不因项目公司将全部或部分运营维护事务分包给其他3.原料供应合同料价格。4.产品或服务购买合同PPPPPP融资合同权通过转让项目公司股份以及处置项目相关资产和权益的方式实现PPP目合同中具体体现。保险合同

56、其他合同PPP项目权利义务边界甲方的主要权利和义务（1）有权对乙方的投资建设过程实施监管，包括项目融资及资PPP（2）有权要求本项目依法接受审计机关的审计监督。（3）在乙方严重违约时，有权提前终止合作，并终止合作协议。（4）甲方将本项目政府支出责任纳入某某市某某区跨年度的财政预算和中长期财政规划，确保财政支出的合法性和及时性。（5）法律、法规及 PPP 合同赋予的其他权利。（6）协助乙方及时获得与项目实施相关的许可或批准；（7）负责向乙方提供满足开工条件的净地作为项目用地；（8）协助乙方将项目建设所需道路、供水、排污、供电和通讯配套至项目用地红线外指定地点；（9）政府行使其监督检查权应遵守场地

57、的安全保卫规定、履行相应的提前通知义务并不得影响项目的正常建设和运营；（10）PPP 项目合同和法律法规赋予的其它义务。乙方的主要权利和义务PPP（2）乙方有权要求政府方提供相关的配套和政策支持及必要的工作支持和协助。乙方有权要求甲方为其融资提供必要的协助和配合。（3）甲方在行使权利或法定权力，侵害乙方的合法权益时，乙方有权要求甲方立即停止侵害，并赔偿由此给乙方造成的损失。（4）甲方怠于履行合同义务时，乙方有权发出催告，经催告后（5）甲方有违约行为时，乙方有权要求甲方停止违约行为，由此给乙方造成损失的，乙方保留追偿的权利。（6）乙方应依法、依规、依约、全面履行合同义务。（7）乙方在行使合同权利

58、时，不得损害国家和公民公众利益， 也不得损害甲方的合法权利。（8）乙方应为政府方行使监督、检查权利提供便利和协助。（9）乙方在进行建设、运维本项目过程中，应严格遵守法律、（12）合同约定的其他应履行的义务。项目交易条件边界建设、运营及移交目标1.建设目标（1）质量目标：工程质量符合需符合城镇道路工程施工与质量验收规范（CJJ1-2016） 、公路沥青路面施工技术规范T42J/22、公路路面基层施工技术细则（JTG/TF20-2015）、给水排水管CA20G7-1、城市道路照明工程施工及验收规程（CJJ89-2012）、电气装置（2）安全目标：确保无重大安全责任事故发生。（3）工期目标：建设期为

59、 2 年。（4）廉政目标：确保实现廉政建设“零”违纪。（5）投资目标：建安工程费确保不超过批复概算。2.运营目标3.移交目标合作期满后，项目公司应向政府无偿移交本项目资产及相关权运营维护范围及内容本项目初步运营维护范围为：建设范围内的道路工程、管线工程（含雨水、污水、电力、通信）、照明工程、绿化工程。项目土地使用权本项目用地通过土地划拨取得，使用权归政府所有，可提供给项 PAGE PAGE 81该土地使用权的全部或部分用于本项目运营之外的其他任何目的和本项目如果政府相关部门最终未能批准在该项目选址范围内建设本项目，政府将另行选择符合国家规定的选址提供给本项目使用。工程建设及相关1.关于工程建设

60、标准及资金监管项目公司应按国家和地方有关技术规范和技术要求以及适用的2.关于施工总承包单位的确定三标方式选定的特许经营项目投资人依法能够自行建设、生产或者提（财金201690）第九条的规定：“对于涉及工PPP本项目中，建议通过公开招标方式确定具备相应施工总承包资3.关于监理单位的确定4.项目变更PPP项目运营维修工程的质量。政府监管PPPPPPPPP股权转让PPP政府方在选择社会资本方之初是基于对其融资能力、运营能力的信出于这种考虑，项目公司在建设期间及运营期开始之后的 2 年内项目设施的移交项目转让项目履约保障边界表6-1履约保障体系条款投标保函建设期履约保函运营期履约保函移交保函提交主体社