外贸企业出口退税申报系统V160版最新最全面操作指引

1、PAGE PAGE 55坝2015年最新捌“瓣外贸企业出口退胺税申报系统V1伴6.0皑版盎”啊最全面傲操作指引案（图文版）TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc418867766 矮一、软件下载奥摆3 HYPERLINK l _Toc418867767 坝二、本次升级调斑整内容哀绊3 HYPERLINK l _Toc418867768 暗三、系统登录拌搬4 HYPERLINK l _Toc418867769 熬四、系统拌维安护扮 PAGEREF _Toc418867769 h 挨8 HYPERLINK l _Toc418867770 摆（一）升级前的矮系统备份搬 PA

2、GEREF _Toc418867770 h 傲8 HYPERLINK l _Toc418867771 班（二）系统备份耙数据录入肮 PAGEREF _Toc418867771 h 版8 HYPERLINK l _Toc418867772 稗1胺打开菜单袄“疤系统维护熬安系统备份数据导奥入笆”唉进行数据备份操氨作。扒 PAGEREF _Toc418867772 h 懊8 HYPERLINK l _Toc418867773 矮2爱修改导入数据扮序列耙 PAGEREF _Toc418867773 h 敖8 HYPERLINK l _Toc418867774 笆3凹选择备份路径坝 PAGEREF _T

3、oc418867774 h 氨9 HYPERLINK l _Toc418867775 癌（三）日常系统隘数据备份傲 PAGEREF _Toc418867775 h 暗10 HYPERLINK l _Toc418867776 艾（四）退税率文癌库升级爸 PAGEREF _Toc418867776 h 绊11 HYPERLINK l _Toc418867777 耙五、退（免）税癌资格认定相关申盎请申报跋 PAGEREF _Toc418867777 h 氨12 HYPERLINK l _Toc418867778 摆（一）资格认定板相关申请扒 PAGEREF _Toc418867778 h 白12 H

4、YPERLINK l _Toc4188半67779叭 扒1版退（免）税认爸定申请录入翱 PAGEREF _Toc418867779 h 癌12 HYPERLINK l _Toc418867780 绊2伴退（免）税资斑格变更录入阿 PAGEREF _Toc418867780 h 蔼14 HYPERLINK l _Toc418867781 岸3岸出口退税业务爸提醒申请录入罢 PAGEREF _Toc418867781 h 靶15 HYPERLINK l _Toc418867782 巴4办放弃使用零税埃率声明录入哀 PAGEREF _Toc418867782 h 爱16 HYPERLINK l _T

5、oc418867783 凹（二）生成资格安认定相关数据蔼 PAGEREF _Toc418867783 h 佰17 HYPERLINK l _Toc418867784 摆（三）打印资格爸认定相关报表办 PAGEREF _Toc418867784 h 班18 HYPERLINK l _Toc418867785 傲（四）读入税务案机关反馈信息袄 PAGEREF _Toc418867785 h 瓣19 HYPERLINK l _Toc418867786 霸（五）撤销资格罢认定相关数据按 PAGEREF _Toc418867786 h 癌19 HYPERLINK l _Toc418867787 俺六、免

6、退税申报伴 PAGEREF _Toc418867787 h 拜20 HYPERLINK l _Toc418867788 隘（一）出口隘/扮进货明细申报半 PAGEREF _Toc418867788 h 邦20 HYPERLINK l _Toc418867789 敖1扳出口明细申报罢数据录入瓣 PAGEREF _Toc418867789 h 把20 HYPERLINK l _Toc418867790 八2拜进货明细申报般录入傲 PAGEREF _Toc418867790 h 笆23 HYPERLINK l _Toc418867791 澳3背出口白/艾进货明细申报数罢据录入巴 PAGEREF _T

7、oc418867791 h 坝25 HYPERLINK l _Toc418867792 奥4巴海关商品码调隘整对应表录入（罢本次升级新增功吧能）板 PAGEREF _Toc418867792 h 胺25 HYPERLINK l _Toc418867793 绊5斑免退税冲减申碍报录入（本次升傲级新增功能）耙 PAGEREF _Toc418867793 h 靶26 HYPERLINK l _Toc418867794 挨（二）出口收汇瓣情况申报颁 PAGEREF _Toc418867794 h 把27 HYPERLINK l _Toc418867795 袄1熬出口货物收汇般申报录入（已认胺定）版 P

8、AGEREF _Toc418867795 h 佰27 HYPERLINK l _Toc418867796 癌2靶出口不能收汇巴申报录入（已认霸定）芭 PAGEREF _Toc418867796 h 背29 HYPERLINK l _Toc418867797 罢3八出口货物收汇按申报录入（未认安定）耙 PAGEREF _Toc418867797 h 邦30 HYPERLINK l _Toc418867798 俺4敖、出口不能收汇奥申报录入（未认吧定）爸 PAGEREF _Toc418867798 h 埃32 HYPERLINK l _Toc418867799 按（三）申报数据蔼审核认可佰 PAG

9、EREF _Toc418867799 h 俺33 HYPERLINK l _Toc418867800 斑（四）确认明细瓣申报数据斑 PAGEREF _Toc418867800 h 挨34 HYPERLINK 氨l _Toc笆4188678芭01伴 靶1柏在进行申报数搬据确认前先进行袄三个检查工作。把 PAGEREF _Toc418867801 h 坝34 HYPERLINK l _Toc418867802 坝2叭确认明细申报搬数据。啊 PAGEREF _Toc418867802 h 八34 HYPERLINK l _Toc418867803 暗(扳五办)懊退税汇总申报表八录入半 PAGEREF

10、 _Toc418867803 h 斑35 HYPERLINK l _Toc胺4188678坝04把 哎（六）生成预申吧报数据肮 PAGEREF _Toc418867804 h 笆36 HYPERLINK l _Toc418867805 耙（七）预申报反颁馈数据处理傲 PAGEREF _Toc418867805 h 佰38 HYPERLINK l _Toc418867806 安（八）退税正式敖申报捌 PAGEREF _Toc418867806 h 搬40 HYPERLINK l _Toc418867807 巴1佰确认正式申报瓣数据疤 PAGEREF _Toc418867807 h 傲40 HYP

11、ERLINK l _Toc418867808 傲2凹打印正式申报扮数据案 PAGEREF _Toc418867808 h 艾41 HYPERLINK l _Toc418867809 肮（九）撤销正式昂申报数据皑 PAGEREF _Toc418867809 h 佰44 HYPERLINK l _Toc418867810 办七、出口信息情绊况申报敖 PAGEREF _Toc418867810 h 叭45 HYPERLINK l _Toc418867811 案（一）出口信息皑情况申报录入皑 PAGEREF _Toc418867811 h 翱46 HYPERLINK l _Toc418867812 爱

12、（二）生成信息岸申报数据背 PAGEREF _Toc418867812 h 坝46 HYPERLINK l _Toc418867813 爸八、单证申报班 PAGEREF _Toc418867813 h 稗47 HYPERLINK l _Toc418867814 岸（一）单证申报阿录入啊 PAGEREF _Toc418867814 h 熬48 HYPERLINK l _Toc418867815 背（二）设置标志八 PAGEREF _Toc418867815 h 巴49 HYPERLINK l _Toc418867816 坝（三）打印、生碍成奥“安来料加工免税证癌明暗”氨 PAGEREF _Toc

13、418867816 h 叭50一、软件下载奥外贸企业的出口懊退税申报系统是背在国家税务总局瓣进出口税收管理碍司及信息中心统柏一领导下设计开鞍发，供出口企业拌及税务机关免费凹使用，不需要任氨何费用，摆201蔼5啊年矮5罢月1日起板，纳税人应使用胺的版本为白“败外贸企业出口退板税申报系统1吧6稗.0版本拜”扳，纳税人可登陆百佛山市国税局网袄站邦http:/氨fs.gd-n叭-tax敖.袄捌（下载路径:半“拌分类服务出口癌退税蔼下载服务岸”皑）下载使用。申颁报系统会随着出罢口退税政策调整扒及管理要求的变拌化不断升级，纳懊税人应根据佛山办市国税局的通知八及时进行升级更版新。佰另外，由于出口扳商品退税率

14、会因拌应国家的调控政邦策而不断更新，芭纳税人应根据通傲知及时更新出口搬商品退税率文库碍，纳税人可登陆伴佛山市国税局网耙站袄http:/霸fs.gd-n鞍-tax.go百爱（俺下载路径:隘“氨分类服务出口摆退税下载服务佰”板），选择最新版佰本的出口商品退巴税率文库进行下皑载更新。阿二靶、啊本次升级调整内隘容敖外贸企业出口退昂税申报系统1扳6稗.0版按升级调整内容如岸下：案（一）资格认定奥相关业务调整：芭1.出口退（矮免）税资格认定八申请表表单结扳构及校验规则调啊整；啊2.出口退（阿免）税资格认定办变更申请表表拜单结构及变更事办项范围调整；斑3.新增出口巴退（免）税资格吧认定注销申请表柏申报流程；

15、澳4.新增申请邦注销退（免）税拔资格认定企业未蔼结清退（免）税啊确认书；白5.新增集团啊公司成员企业认佰定申请表申报鞍流程；背6.出口货物拌劳务放弃免税权鞍声明表申报流矮程及校验规则调摆整；案7.新增出口版货物劳务放弃退版（免）税声明翱申报流程；拌8.新增企业昂信息配置扩展表绊；背9.资格认定相岸关申请申报方式岸、撤销方式及向盎导调整；矮10.优化企业阿信息登记。百（二）免退税业版务调整：皑1.新增免退肮税冲减申报表爱申报；按2.免退税申报捌流程及申报向导澳调整；安3.新增海关拌出口商品代码、盎名称、退税率调按整对应表申报罢。背（三）周边业务巴调整：搬1.其他申报向矮导调整；暗2.取消免税申啊

16、报。拜（四）信息申报挨业务调整：矮1.信息查询申巴报流程调整。袄（五）单证申请矮业务调整：版1.取消补办俺收汇核销单证明八申报；肮2.取消补办颁代理出口证明罢申报；板3.取消出口哎含金产品免税证奥明申请表申报背；傲4.取消收汇吧异常信息情况表胺申报；懊5.取消进料佰加工免税证明申埃请表申报；疤6.退运已补坝税（未退税）证摆明申请表表单败结构调整；拜7.新增补办败出口退税有关证翱明申请申报；岸8.新增准予澳免税购进出口卷鞍烟证明申请表伴申报；敖9.新增出口邦卷烟免税核销申摆报表申报；挨10.新增中跋标证明通知书肮申报；巴11.单证申报伴方式调整；绊12.委托出傲口货物证明申请把表、代理出柏口货物

17、证明申请柏表、代理进爱口货物证明申请扒表、补办出盎口报关单证明申半请表、退运班已补税（未退税拔）证明申请表靶商品码填报规则氨调整；般13.退运已阿补税（未退税）把证明申请表校笆验规则调整；绊14.证明相关捌表单新增斑“啊已出具证明编号拔”叭字段项。三、系统登录捌注意：新版申报叭系统修改了系统捌的使用权限，一柏个系统只能录入疤一户企业信息。白企业信息一旦录澳入将不能进行直暗接修改操作，要埃修改企业信息只袄能通过卸载重装捌软件实现。唉出口企业首次登拔录申报系统用户拌名为sa，密码氨不用录入白。首次登录申报伴系统时，必须登爱记录入企业的基扳本信息，如下图八。捌第一次登录时，凹需修改企业基本敖信息资料

18、（如下氨图），修改后确案认保存，资料保挨存后将无法进行拔修改，企业需仔氨细核对。拌输入本次申报所捌属年月，点击确哀定进入系统。四、系统维护耙（一）佰升级前的系统备稗份艾若原已使用旧版扒申报系统申报的挨，在升级前需做哀好旧系统的数据伴备份工作，以便傲在新系统中导入癌原申报数据。叭（二拌）艾系统备份数据录啊入扮1拜傲打开菜单氨“癌系统维护敖搬系统备份数据导伴入颁”稗进行数据备份操邦作。哀2挨佰修改导入数据序凹列斑在癌“岸修改导入数据序巴列扒”跋中选择俺“班导入前跟新数据矮库奥”氨和伴“皑同时更新企业配板置信息矮”稗、吧“唉同时更新部门代氨码表班”柏、跋“啊同时更新税率配耙置表哀”凹。板3昂巴选择备

19、份路径艾选中备份路径后熬，唉点击艾“办确定挨”爱，单击导入，系哎统会自动导入数氨据列表拔（三隘）班日常昂系统数据备份半企业可以为了数氨据安全，隔一段捌时间对系统数据巴进行一次备份，扒在蔼“按系统维护安埃系统数据备份傲”稗进行操作。点击确定选中备份路径提示备份成功笆（颁四扒）搬退税率文库升级半当总局下发最新拌的退税率文库后皑，打开靶“澳系统维护板代码维护盎一键升级商品码捌”矮，根据系统提示班完成退税率文库扮升级操作敖。搬五、胺退（免）税资格扳认定相关申请申颁报阿（一）挨资格认定相关申啊请疤1扮俺退（免）艾税百认定申请录入如图打开菜单得到界面如下填表说明：佰【所属期】规则肮：4位年份+2扳位月份，

20、如：2澳01401安【纳税人名称】俺营业执照登记的般企业名称全称暗【纳税人英文名阿】按照对外贸八易经营者备案登胺记表上的经营芭者英文名称填写俺【海关企业代码百】海关注册登记罢的代码（10位吧）矮【纳税人识别号懊】国税税务登记办证上的税务登记伴代码摆【纳税人类型】坝一般纳税人、小爱规模纳税人、其凹他捌【主管税务机关稗代码】税务机关瓣代码要按照主管袄税务机关的要求隘填写啊【主管税务机关蔼】按国税税务登熬记证相关内容填艾写埃【纳税信用等级霸】按主管税务机白关认定的纳税信按用等级填写板【登记类型代码敖】按国税税务登靶记表上的注册类矮型填写搬【行业归属代码肮】按国税税务登罢记表上的行业归懊属填写鞍【经营

21、者类型码斑】1.生产企业稗2.外贸企业3盎.有生产能力的盎其它单位4.没案有生产能力的其埃它单位鞍【备案登记编号岸】按照对外贸鞍易经营者备案登败记表有关内容斑填写澳【工商注册号】疤按工商登记的有拔关内容填写背【工商注册日期澳】按工商登记的案有关内容填写扮【工商有效期】爱按工商登记的有艾关内容填写绊【工商注册资金暗】按工商登记的按有关内容填写斑【企业法人代表氨】按工商登记的唉有关内容填写暗【法人身份证号唉】按工商登记的凹有关内容填写盎【法人代表电话吧】按工商登记的拌有关内容填写靶【退税开户银行皑】填写银行账户碍开户许可证上的伴开户银行及帐号爱【退税银行账号凹】填写银行账户柏开户许可证上的懊开户银

22、行及帐号哎【主管外管局】按按外汇登记证有盎关内容填写埃【退税计算方法稗】退（免）税计伴算方法要以主管艾税务机关认定的吧结果为准进行填澳报。一般情况下奥：内资生产企业哎、外商投资企业碍选填为免抵退税拔；外贸（工贸）澳业选填为免退税澳；小规模纳税人傲选填为免税把【企业类型代码疤】企业类型代码氨要以主管税务机啊关认定的结果为巴准进行填报。一背般情况下：以国班有资产、集体资胺产、国内个人资啊产投资创办的生柏产企业选填为内敖资生产企业；由袄中国投资者和外罢国投资者共同投颁资或者仅由外国拜投资者投资的生胺产企业选填为外扒商投资企业；外百贸企业、工贸企般业选填为外贸（啊工贸）企业；增拔值税小规模纳税暗人选填

23、为其他企敖业。鞍【是否分部核算氨】企业内部是否败分部门核算隘【部门代码】分啊部核算部门代码芭为两位字符集合般，以半角逗号分阿隔填写。哎2熬退（免）税资格背变更录入如图打开菜单得到界面如下：填表说明：盎【所属期】规则蔼：4位年份+2隘位月份，如：2俺01401霸【序号】规则：拜4位流水号，如拜：0001、0把002盎碍【变更事项】认傲定申请时所填事凹项。主管税务机斑关变更时，需要隘主管税务机关代斑码、名称同时变靶更敖【原认定内容】艾认定申请时所填柏内容扳【变更后内容】稗变更后的内容搬【附送件】针对霸该项变更需要附班送的资料坝3柏霸出口退税业务提斑醒申请录入如图打开菜单得到界面如下：填表说明罢【所

24、属期】规则爸：4位年份+2败位月份，如：2搬01401罢【登记人员姓名芭】企业留存的登爱记人员姓名、手扳机号码、电子邮捌件，最好为财务肮主管、经理或主阿管财务经理懊【是否申请提醒按】是：申请提醒半；否：取消提醒埃4绊阿放弃使用零税率拌声明录入如图打开菜单得到界面如下填表说明：靶【所属期】规则耙：4位年份+2挨位月份，如：2案01401,3肮6个月内不能重懊复填报声明放弃罢适用增值税零税袄率八【选择适用政策案】选择放弃后，笆适用01-免税奥或02-按规定安缴纳增值税蔼（二）拌生成资格认定相爸关数据版打开菜单扒“爱退税正式申报蔼伴生成资格认定相扮关数据半”按选择退（免）税背资格认定申请申拔报，点击

25、确认翱选择生成数据路笆径，奥下图扒是默认路径。生成数据如下：颁（三）坝打印资格认定相拌关报表耙打开芭“吧退税正式申报氨挨打印资格认定相按关报表拜”傲选中所打印的申挨请表类型肮（四）挨读入税务机关反哀馈信息邦（五）伴撤销资格认定相板关数据颁打开菜单稗“伴审核反馈处理颁般资格认定相关数皑据查询啊叭撤销资格认定相矮关数据埃”巴输入撤销资格认挨定相关数据的所昂属期版点击吧“般是哀”氨，数据撤销成功确认退出六、免退税申报懊（一）稗出口/进货明细澳申报懊1拌出口明细申报数板据录入如图打开菜单得到界面如下：填表说明：袄【关联号】出口翱企业可以自行编叭写，是进货和出昂口数据唯一关联蔼的标志。建议编岸写规则般“

26、袄申报年月后四位败唉申报批次案流水号懊”疤【部门代码】企拌业在退税务机关扮登记的部门码暗【申报年月】申昂报年月不应小于拌报关单出口日期阿的出口月份盎【申报批次】同般一个申报年月的唉数据，可分为不傲同申报批次，用鞍于同一个月多次敖申报笆【序号】填写四癌位流水号，当序拜号大于9999班时，可以填写A巴001，A00唉2，安爱英文字母A加数疤字组合；序号输艾入若不足4位，奥系统自动补零，奥也可不录入，通笆过序号重排功能按实现自动排列哎【进料登记册号摆】规则：属于进鞍料加工业务的填拔写此栏，否则置半此栏为空办【出口发票号】爸企业外销货物出搬口发票号码；板【出口日期】报奥关单右上角的出盎口日期，退税率把

27、由此判定碍【报关单号】一奥般填写海关出口俺货物报关单右上安角的海关统一编阿号0项号，俺共21位；特殊疤退税业务可以按把税务机关要求填癌写；盎【美元离岸价】搬美元离岸价格为隘FOB价格，如安果成交方式为C办IF或其他，应隘折成FOB，是柏换汇成本监测的颁重要参考数据，肮企业应仔细录入班【核销单号】出按口收汇核销单的败编号；胺【商品代码】按罢出口报关单的商阿品代码填写，若阿该商品有国家税白务总局扩充代码啊，则按扩充代码稗填写，即税率库肮中的基本商品代班码；八【商品名称】应拔按商品税率库中疤该商品代码对应扳的名称填写，或爸按商品实际名称疤填写；在同一商懊品码下，名称可胺与商品码库中的背商品名称略有不

28、皑同，但单位必须伴相同；摆【单位】填写出耙口货物报关单上敖的第一计量单位爸；隘【申报商品代码跋】按出口报关单岸的商品代码填写矮，若该商品有国扒家税务总局扩充靶代码，则按扩充皑代码填写，即税疤率库中的基本商扒品代码；袄【申报商品名称板】应按商品税率拜库中该商品代码安对应的名称填写氨，或按商品实际昂名称填写；在同俺一商品码下，名拜称可与商品码库案中的商品名称略案有不同，但单位哎必须相同；吧【出口数量】按扮实际出口数量或百申报出口退税的拜数量填写；斑【实退税数量】邦实际退税数量(吧因进货量不足或罢差额核销引起)俺【出口进货金额搬】此项目由申报吧系统自动计算。坝按进货表中同一艾关联号同一商品爱代码下加

29、权平均傲计算出该商品的伴平均单价，再用艾出口数量乘以该吧平均单价得出该哎出口进货金额，白可能和每一笔进懊货凭证号对应的蔼计税金额不一致百，但是总计税金爱额是一致的；扒【退税率】此项伴目申报系统自动肮计算。同一关联熬号同一商品代码安下加权平均计算靶出的退税率，可拌能和每一笔进货暗凭证号对应的退艾税率都不一致；瓣【退增值税税额芭】此项目申报系傲统自动计算。同扒一关联号同一商艾品代码下加权平邦均计算出的应退半增值税，可能和跋每一笔进货凭证霸号对应的退税额稗都不一致，但是绊总退税额是一致安的；拌【退消费税税额按】此项目申报系败统自动计算。同百一关联号同一商靶品代码下加权平班均计算出的应退胺消费税，可能

30、和隘每一笔进货凭证百号对应的退税额百都不一致，但是把总退税额是一致板的；翱【代理证明号】靶委托出口时取得傲的受托方开具的熬代理出口货物罢证明编号；氨【远期收汇证明袄】外贸主管部门班出具的远期收汇巴证明的证明编号哀【单证不齐标志芭】含义：H：无半核销单叭【备注】按税务佰机关要求填写；胺【标识】空：该案记录处于录入状凹态R：该记录需皑要申报Z：该记碍录暂时不需申报啊P：该记录因业隘务特殊规定，不捌符合录入规则又盎需要申报皑【申报标志】空挨：该记录处于未版申报状态R：该鞍记录已确认需要霸申报芭【调整标志】D稗Z：表示数据订昂正CJ：表示数吧据冲减背【出口合同号】板该条出口明细对百应的出口合同号拜【合

31、同项号】该翱条出口明细对应笆的出口合同号下氨的合同项号唉2把进货明细申报录瓣入如图打开菜单得到界面如下填表说明：碍【关联号】出口靶企业可以自行编百写，是进货和出傲口数据唯一关联盎的标志。办建议编写规则白“绊申报年月后四位耙艾申报批次伴流水号百”敖【税种】V：增巴值税C：消费税傲【部门代码】企拜业在退税务机关皑登记的部门码扮【申报年月】申百报年月不应小于吧报关单出口日期叭的出口月份吧【申报批次】同板一个申报年月的熬数据，可分为不背同申报批次，用爱于同一个月多次版申报艾【序号】填写四敖位流水号，当序伴号大于9999巴时，可以填写A叭001，A00敖2，拔岸英文字母A加数扒字组合；序号输俺入若不足4

32、位，俺系统自动补零，斑也可不录入，通办过序号重排功能蔼实现自动排列哎【发票号码】增拌值税发票右上角爱8位号码肮【发票代码】增巴值税发票左上角板10位号码扳【进货凭证号】爱如果是增值税专拌用发票，填写增傲值税专用发票的暗发票代码发票邦号码共同组成的拜18位数字，否蔼则填写其它退税耙凭证的号码；捌【分批批次】若把进货凭证在一个翱关联号内一次申扳报不完，可采用隘分批申报的方式癌，该项填写第几暗次分批，若第一艾次申报，则填写佰1，以此类推；稗【供货方纳税号胺】罢销货方纳税识别熬号艾【发票开票日期跋】进货凭证开票般日期，一般为增暗值税专用发票的摆填开日期；啊【商品代码】按版出口报关单的商巴品代码填写，若

33、搬该商品有国家税矮务总局扩充代码蔼，则按扩充代码邦填写，即税率库百中的基本商品代巴码；搬【商品名称】应肮按商品税率库中敖该商品代码对应耙的名称填写，或败按商品实际名称癌填写；在同一商跋品码下，名称可搬与商品码库中的邦商品名称略有不搬同，但单位必须鞍相同；案【单位】填写出斑口货物报关单上肮的第一计量单位隘；阿【数量】如果增把值税专用发票上颁该商品的计量单澳位与报关单该商盎品第一计量单位暗不符，则应按报爸关单计量单位折矮算进货数量。加叭工费、辅料、配翱套产品等（视同般）委托加工方式埃的进货凭证，数扮量项填0，备注叭项目填英文字母拔WT；唉【计税金额】如疤果增值税发票开叭具的货物或应税斑劳务名称项对

34、应鞍的出口报关单为扳同一商品代码，案可录入发票计税八金额总和，否则澳应分项填写；埃【法定征税税率八】若为增值税，伴则按百分比的格坝式填写专用发票八上的税率；若为爸消费税从价定律瓣方式征税的，则暗按小数的格式填绊写消费税专用税稗票的法定税税率八；若为消费税从拌量定额方式征税癌的，则填写消费埃税专用税票的法隘定税额；叭【税额】若为增靶值税，则税额=扒计税金额扮岸征税税率/10板0；若为消费税盎从价定律方式征啊税的，则税额=扮计税金额霸暗征税税率；若为巴消费税从量定额案方式征税的，则白税额=数量白把征税税率；颁【退税率】填写搬商品码库对应出半口商品的退税率唉；哀【专用税票号】爱凡笆2003年8月唉1

35、日案以前开出的专用扮发票或从小规模靶纳税人取得的发跋票必须填写此项胺，此项将参与税搬务局端审核。笆【备注】数量为搬0时字段前两位背应录入WT；鞍2003年8月癌1日叭以前开具的或税氨务机关代开的专暗用发票录入FS啊K，其余的按税笆务机关规定的录熬入隘【标识】空：该昂记录处于录入状稗态R：该记录需哀要申报Z：该记吧录暂时不需申报罢P：该记录因业拔务特殊规定，不皑符合录入规则又艾需要申报安【申报标志】空爸：该记录处于未皑申报状态R：该白记录已确认需要捌申报傲【调整标志】D哀Z：表示数据订癌正CJ：表示数昂据冲减百3蔼隘出口/进货明细暗申报数据录入癌如图打开菜单，岸在这个菜单里，耙出口明细和进货暗明

36、细可以同时录盎入办，达到分开录入瓣的效果。啊4海关商品码办调整对应表录入板（本次升级新增翱功能）翱当出现海关版与税务机关的海埃关昂商品码升级懊不同步白，靶导致报关的商品背代码无法在申报氨系统录入，需使案用相近的商品代安码进行申报时，翱企业必须先在申瓣报系统录入海阿关商品码调整对隘应表，才能进罢行正常的退（免昂）税申报。耙5摆免退税冲减申报斑录入（本次升级埃新增功能）靶当企业出现班需冲减前期已申安报叭退（免）税澳数据时录入，如按：税务机关审核盎确认已申报数据把不能办理退税等爱，但退运返纳税奥数据不能使用本傲功能。哀进入后点击艾“巴增加敖”皑，录入相关资料佰。挨（二）阿出口收汇情况申艾报岸1昂摆出

37、口货物收汇申伴报录入（已认定扮）百若企业被认定为翱九类企业，应录跋入对应的出口货瓣物收汇申报数据拌。靶打开菜单傲“阿基础数据采集俺出口收汇情况申拌报录入熬出口货物收货申安报录入（已认定哀）敖”得到界面如下填表说明：背【所属期】规则斑：4位年份+2拜位月份，如：2矮01309捌【申报批次】同绊一个申报年月的盎数据，可分为不半同申报批次，用啊于同一个月多次鞍申报稗【序号】规则：版4位流水号，如案：0001、0佰002.颁【出口报关单号昂】规则：18位奥海关编号+0盎+2位项号。般执行日期前按原柏规则录入，海关叭编号后9位+佰0+2位项号白。懊【记销售日期】叭含义：记出口销蔼售帐日期百【出口销售金额

38、吧】含义：外币F笆OB价爸【销售币种汇率蔼】规则：100昂外币兑人民币汇澳率八【收入凭证号】伴若1张报关单对皑应的出口收入凭岸证超过两个的，版应分行进行填写疤。伴【银行业务编号搬】各商业银行的爱出口收入凭证上唉的银行业务编号隘名称不统一，八“傲银行业务编号坝”八应填写出口收入案凭证上的捌“傲业务编号坝”蔼或绊“巴我行业务编号昂”肮等。吧【非进口商付汇耙】填报原因说明懊的，应同时附送扒相关资料，如出败口合同等，出口扒合同号应填写在爸备注栏。霸【非进口国付汇傲】填报原因说明扮的，应同时附送昂相关资料，如出耙口合同等，出口耙合同号应填写在艾备注栏。板2啊笆出口不能收汇申爱报录入（已认定拔）安若企业被

39、认定为办九类企业，对不哀能收汇的出口货捌物，应录入对应佰的出口货物不能凹收汇申报数据。敖打开菜单哎“翱基础数据采集靶出口收汇情况申半报录入斑出口不能收货申挨报录入（已认定哀）绊”得到界面如下填表说明：扳【所属期】规则稗：4位年份+2奥位月份，如：2傲01309斑【申报批次】同阿一个申报年月的绊数据，可分为不芭同申报批次，用半于同一个月多次扮申报背【序号】规则：矮4位流水号，如袄：0001、0碍002.傲【出口报关单号氨】规则：18位隘海关编号+0捌+2位项号。肮执行日期前按原唉规则录入，海关霸编号后9位+敖0+2位项号扳。芭【记销售日期】岸含义：记出口销斑售帐日期敖【出口销售金额芭】含义：外币

40、F疤OB价般【销售币种汇率半】规则：100阿外币兑人民币汇爸率柏3翱艾出口货物收汇申俺报录入（未认定挨）班若企业为非九类案企业，对特殊的澳出口货物需提供拜收汇信息的，应版录入对应的出口瓣货物收汇申报数蔼据。跋打开菜单哀“八基础数据采集案出口收汇情况申奥报录入氨出口货物收货申哀报录入（未认定扳）搬”得到界面如下：填表说明：背【所属期】规则阿：4位年份+2氨位月份，如：2隘01309盎【申报批次】同把一个申报年月的背数据，可分为不翱同申报批次，用奥于同一个月多次疤申报哀【序号】规则：巴4位流水号，如氨：0001、0拜002.败【出口报关单号傲】规则：18位跋海关编号+0熬+2位项号。半执行日期前按

41、原半规则录入，海关绊编号后9位+白0+2位项号败。芭【记销售日期】邦含义：记出口销癌售帐日期暗【出口销售金额芭】含义：外币F坝OB价板【销售币种汇率捌】规则：100翱外币兑人民币汇瓣率艾【收入凭证号】袄若1张报关单对矮应的出口收入凭埃证超过两个的，板应分行进行填写暗。澳【银行业务编号拜】各商业银行的背出口收入凭证上柏的银行业务编号靶名称不统一，凹“芭银行业务编号笆”昂应填写出口收入佰凭证上的按“靶业务编号八”癌或碍“版我行业务编号八”白等。爸【非进口商付汇佰】填报原因说明瓣的，应同时附送斑相关资料，如出皑口合同等，出口阿合同号应填写在伴备注栏。巴【非进口国付汇摆】填报原因说明安的，应同时附送肮

42、相关资料，如出凹口合同等，出口胺合同号应填写在办备注栏。按4、出口不能收斑汇申报录入（未拔认定）扮若企业为非九类氨企业，对特殊的翱出口货物需提供拔收汇信息的但企坝业不能提供的，暗应录入对应的出柏口货物不能收汇般申报数据。拔打开菜单皑“暗基础数据采集爱出口收汇情况申版报录入挨出口不能收货申捌报录入（未认定摆）矮”得到界面如下：填表说明：拌【所属期】规则哎：4位年份+2翱位月份，如：2氨01309暗【申报批次】同按一个申报年月的碍数据，可分为不捌同申报批次，用艾于同一个月多次把申报绊【序号】规则：跋4位流水号，如笆：0001、0瓣002.耙【出口报关单号凹】规则：18位班海关编号+0吧+2位项号。

43、胺执行日期前按原颁规则录入，海关凹编号后9位+疤0+2位项号版。斑【记销售日期】拌含义：记出口销扮售帐日期伴【出口销售金额氨】含义：外币F啊OB价矮【销售币种汇率挨】规则：100爱外币兑人民币汇袄率鞍（三）凹申报数据审核认碍可邦如果做完了肮“八出口/进货明细扒申报录入靶”拜、八“熬出口收回情况申岸报录入蔼”昂，则对于本次要捌申报的数据，进斑行审核认可，在巴出口明细申报录俺入和进货明细申凹报录入里面分别佰进行操作。哀首先筛选出本次般需要进行预申报按的数据，然后选岸择矮“搬审核啊”爱和败“板当前筛选条件下拜所有记录跋”百进行此项操作之耙后，啊“搬标志白”把项自动设置为懊“翱R版”阿（四）昂确认明细

44、申报数百据按1在进行申报八数据确认前先进把行三个检查工作吧。把2确认明细申按报数据。板(五)退税汇总板申报表奥录入懊进入后，点击奥“盎增加拔”懊，然后回车确认扒，系统会根据明翱细申报数据自动疤生成汇总申报表唉数据。癌点击邦“翱保存挨”扒，保存相关的数俺据笆。拌（六）艾生成预申报数据般生成汇总申报表澳数据板之后，暗则可生成退（免白）税申报数据八进行预申报操作罢。点击“确定”。氨注罢意俺：在生成预申报按数据时，应选择矮“哎本地申报扳”搬方式，暂不要选氨择邦“搬远程申报罢”版方式。同时，申巴报数据保存路径捌也不要过长，否疤则会导致不能生按成申报数据。皑（七）鞍预申报反馈数据岸处理隘生成预申报数据盎后

45、，出口企业可拜以通过税企通进柏行网上预申报操皑作，也可以到门艾前办理免抵退税疤预申报。预申报安操作后应根据预芭审结果进行下一八步的操作。巴注：出口企业每颁月可以多次预申板报，直至预审确阿认无疑点或者预鞍审后的疑点可报霸送税务机关进行半人工挑过为止，白才能进行正式申班报操作。埃预申报操作后，白在进行预审反馈盎信息处理的操作百过程中切记不能凹撤销申报数据斑，安否则会导致不能哎通过税务机关反扒馈信息更新企业蔼申报数据的情况艾，并会导致企业啊不能办理免抵退埃税正式申报。如坝预审反馈信息存哎在办“稗海关无此报关单奥（XXXX）伴”盎的出错信息，若稗企业撤销申报数案据后再进行反馈凹信息处理的，则罢相应的报

46、关单信背息不齐标志将不扒能更新到申报数板据中，导致该笔奥预审显示无信息霸的报关单在企业阿端申报系统参与挨当期免抵退税计艾算，但企业办理拔免抵退税正式申扳报时，由于报关叭单没有信息，税傲务部门不予受理颁免抵退税申报。阿通过税企通网上搬申报的出口企业白需注意不要同时芭多次上传数据进盎行预审操作，建挨议企业在接收到哀第一次上传数据癌的预审反馈结果袄后，才能进行第坝二次的预申报，耙如此类推。傲预审反馈信息处凹理应按下列的操靶作步骤：矮打开菜单唉“氨反馈信息处理靶税务机关反馈信八息读入瓣”啊，选择预申报反拔馈信息（若企业斑接收网上预审反颁馈信息的，应接凹收到的反馈信息拌后再读入到申报稗系统），并按系懊统

47、提示将反馈信办息读入到申报系白统，如下图。选择路径选择“是”白数据读入之后，艾进行暗“霸退（免）税预审盎信息处理岸”隘可以查询到反馈盎信息，企业根据隘反馈信息，调整摆好申报数据。伴(并且可以根据柏税务部门的要求昂打印相关的预审吧疑点表)矮（笆八矮）退税正式申报般1笆确认正式申报数坝据扳当预申报顺利通隘过后，即可进行凹正式申报操作，懊操作同预申报操半作一致伴。蔼当预申报顺利通懊过后，即可进行疤正式申报操作，爱操作袄同预申报操作一唉致疤2巴打印正式申报数袄据啊如果内容刚好能暗打印，则无需进皑行调整，半系统默认白A4纸打印。芭如果有些单元格爸内容太长，导致耙界面不能全部显邦示全部文哀字蔼，则可以尝试以懊下几种操作方法版（1）翱选择页面设置绊按照下图进行上袄下左右页边距的傲调整氨（2安）导出到Exc白el表格形式捌注意：这里导出艾形式有三种，如艾果是选择Exc蔼el表格形式，把形成的是一个只昂读Excel表哀格，只能进行格肮式调整，不能改扮内容且不能另存盎。懊如果