单证知识2011.

1、 单单 证证 知知 识识钱爱琴钱爱琴 一、 基本流程二 信用证知识 三、 单据知识1、信用证草稿预审流程2、正式信用证审核和传递流程3、报关单据制作流程4、清关单据流程4、提单确认流程5、提单签单流程一一、基本流程、基本流程1、信用证草稿预审流程：、信用证草稿预审流程：客户业务员审单员业务员反馈需修改及风险条款提出更改要求2、正式信用证审核及传递流程、正式信用证审核及传递流程银行业务客户业务审单财务业务正本复印件需修改项反馈提修改要求复印件复印件正本注：因收到正本信用证通常在业务下发货通知以前，所以，在实际发货时，业务还需向具体操作员再转一份信用证复印件财务正本3、报关单据制作流程、报关单据制

2、作流程 发货通知 分配任务 登记制单需求业务员 储运经理 操作员 制单员1、在系统中开具商业发票，获取发票号获取发票号，向业务员送审，最终到财务。2、引用系统生成的发票号，制作商业发票制作商业发票。3、整理箱单整理箱单（主机箱单数据来源于操作员，配件箱单基本数据来源于系统。4、审领核销单并进行口岸备案审领核销单并进行口岸备案（外汇管理局公司财务制单员）。5、向系统录入核销单信息。录入核销单信息。6、整理配件整理配件申报明细、商品编码及申报要素。（依据重量、价格、退税率、 是否法检、技术参数等）。7、填写报关手填联。填写报关手填联。8、获取出口合同获取出口合同。9、提供报关委托书报关委托书9、送

3、审单员审核后留底寄出审核后留底寄出。基本报关单据：商业发票、装箱单、核销单、报关委托、报关单手填联、合同基本报关单据：商业发票、装箱单、核销单、报关委托、报关单手填联、合同4、清关单据流程、清关单据流程发票箱单一般产地证 制单员准备资料商检代理录入商检系统拿到正式提单后交费. 审核. 签证送达FORM系列产地证保险单 传真资料出保单草稿拿到正式提单后签保单送达品质证 提单确认4/5日内申请此单确认费用收到发票并付费出单收到电子版（无章）ECTN等货物跟踪单 提单确认后开始制作 制单员录入贸促会系统签证自行领取 制单员准备资料商检代理报检联系验货后出具品质证5、提单确认流程、提单确认流程货代出口

4、商货代船代船东船代货代出口商非格式稿同意格式稿发货通知注明提单受货人、是否电放等要求6、提单签单流程、提单签单流程 费用确认 费用确认 船代（开船并确认提单后） 货代 出口商 开发票 付款 签提单 船代 货代 （出口商） 船代 货代（出口商）费用确认：约1日内发票寄送：约3日内付款：约2日内提单寄送：约3日内 ( (一）、船期效期一）、船期效期 ( (二）、各银行之间的关系二）、各银行之间的关系（三）、被指定银行付款行为的区别（三）、被指定银行付款行为的区别（四）、我公司常遇到的特殊信用证（四）、我公司常遇到的特殊信用证（五）、信用证附加条款（五）、信用证附加条款（六）、信用证修改（六）、信用

5、证修改（七）、信用证保兑问题（七）、信用证保兑问题二、信用证知识二、信用证知识（一）、船期效期（一）、船期效期31D 110520 CHINA 110531 FRANCE44C 110510 110510 48 21 DAYS AFTER SHIPMENT DATE开证行开证（二）、各银行之间的关系（二）、各银行之间的关系开证行保兑行偿付行寄单行/代收行/议付行受益人通知行指示付款交单议付寄单付款寄单付款通知证要点要点: 1、寄单行的议付有追索权、寄单行的议付有追索权 2、保兑行的付款无追索权、保兑行的付款无追索权付款（三）、被指定银行付款行为的区别（三）、被指定银行付款行为的区别41D Av

6、ailable with By xxxxxx BANK BY NEGOTIATION BY PAYMENT BY DEF PAYMENT BY ACCEPTANCE要点：要点：1、NEGOTIATION和和PAYMENT信用证是即期信用证信用证是即期信用证2、DEF PEYMENT和和ACCEPTANCE信用证是远期信用证信用证是远期信用证3、DEF PAYMENT信用证，银行不接受其买断业务信用证，银行不接受其买断业务 被指定银行以议付行的身份审核单证后垫款给受益人，同时寄单给开证行并索偿，开证行(或指定付款行)付给被指定银行款项的行为称之为偿付。BY NEGOTIATION 议付信用证 被

7、指定银行是以代受行（寄单行）的身份寄单给开证行并索汇,开证行(或指定付款行)付款给代收行。BY PAYMENT 付款信用证 要求出具汇票，被指定银行收到单据后先作书面(电文)承兑汇票， 表明已收单据并承诺汇票到期日付款BY ACCEPTANCE承兑信用证BY DEF PAYMENT 迟期付款信用证不要求出具汇票，被指定银行收到单据后没有承兑汇票的行为，只是表明若干日后付款，一般的寄单行都不会接受迟期信用证做福费廷（买断）业务，因为一旦发生信用证欺诈行为，买断银行将收不回款项（四）、我公司常遇到的特殊信用证（四）、我公司常遇到的特殊信用证 可转让信用证 背对背信用证 转发信用证（四）、我公司常遇

8、到的特殊信用证（四）、我公司常遇到的特殊信用证可转让可转让信用证信用证 使用720电文格式 涉及一个信用证，主证中注明可转让，副证中通常是中间商为第一受益人，实际出口方为第二受益人 副证金额要小于或等于主证，价格条款、所要单据要和主证一致；二次交单时只替换发票和汇票 交单给中间商所在银行，即便是单证相符，中间商所在银行作为转让行，也不会先付款给寄单行，而是等收到开证行的付款后才给第二受益人寄单行付款（四）、我公司常遇到的特殊信用证（四）、我公司常遇到的特殊信用证背对背背对背信用证信用证 和一般开证行直接开出的证一样，使用700电文格式。 涉及两个独立的信用证 副证金额可大于、小于或等于主证，价

9、格条款、所要单据都可以不一样 交单给中间商所在银行，如果单证相符，中间商所在银行作为开证行，必须付款，不能等主证的开证行付款后再付实际操作中，中间商所在银行经常应中间商要求，挑剔地提出不符点，先拒付，等主证的开证行付款后再付。或者干脆在副证中直接注明：只有中间商向主证的开证行提供的单据无任何不符点时才付款，否则，要等主证的开证行付款后再付（四）、我公司常遇到的特殊信用证（四）、我公司常遇到的特殊信用证转发信转发信用证用证 转发信用证通常用710电文格式，转发信用证的银行通常叫转通知行 开证行直接开出的信用证中栏目20是信用证号，但转发信用证栏目20是转通知行自己对这个信用证的一个编号，栏目21

10、是信用证号 产生转发信用证原因：（1）开证行跟我们国内银行不熟，没有业务往来，没有SWIFT密押关系，没法直接联系发信用证。（2）由于国际形势、国家规定或开证行自身规定，开证行不能或不愿意直接给我们国内银行开证 责任：转通知行通常只是做为中间行，并不承担什么付款责任，只管如实转发信用证内容，并在收到开证行付款后，扣除自己的小额手续费，其余款项正常付给我们国内的寄单银行。但如果转通知行对信用证进行了保兑，就成为保兑行，要承担保兑责任，并收取大额保兑费用（五）、信用证附加条款（五）、信用证附加条款 指除汇票以外的所有单据ALL SHIPPING DOCUMENTS 指包括汇票的所有单据ALL DO

11、CUMENTS 指虽晚于发运日后21日，但不晚于信用证规定的效期可以接受STALE DOCUMENTS ACCEPTABLE 指除汇票以外的所有单据均可有受益人之外的人出具THIRD PARTY DOCUMENTS ACCEPTABLE（六）、信用证修改（六）、信用证修改如果受益人未向通知修改的银行表示接受该修改内容，则可以视为不接受。但如果交单单据与信用证修改内容一致时，则视为受益人已接受修改1、附加条款中注明如果受益人不表示不接受修改，就视为接受2、受益人出证明表示自己接受修改UCP600规定开证行对策（七）、（七）、信用证保兑问题信用证保兑问题1、出口商：减少收汇风险2、进口商：融资需要

12、1、保兑行保兑行挑剔提不符点拒付拒付，以解除付款责任，但保兑费照收但保兑费照收2、收取高额保兑费优点优点缺点缺点（七）、（七）、信用证保兑问题信用证保兑问题保兑费用举例：利比亚，合同号：AF2008Z1010， 发票号：ST2008540，合同金额：EUR1,398,700.00 ，L/C NO.10/26/LC00071/08，付款方式：船期后120天迟期付款。 阿联酋某银行保兑，保兑行费用收费标准如下： 通知费：EUR110.00 保兑费：每季度收5承付费：1.5 付款费：EUR200.00不符点费：EUR110.00 SWIFT费：EUR40.00迟期付款费：每月1 保兑行实际扣费：EU

13、R13,747.00 ( (一）、一）、提单格式提单格式（二）、（二）、提单提单签单签单/装船地址及日期装船地址及日期（三）、（三）、提单提单签章签章（四）、（四）、提单提单发货人，即发货人，即SHIPPER（五）、（五）、提单提单受货人，即受货人，即CONSIGNEE（六）、（六）、提单提单通知方，即通知方，即NOTIFY PARTY（七）、（七）、船名船名/航次航次（八（八）、港口）、港口（九）、（九）、货描货描（十）、产地证（十）、产地证（十一）、保单被保险人及背书要求（十一）、保单被保险人及背书要求三、单据知识三、单据知识（一）、提单格式（一）、提单格式运输行提单 信用证未规定不接受，

14、即可接受运输行作为承运人或承运人代理签发的提单，不接受普通运输行签发的提单联合运输提单 信用证未规定其可以接受，则视为不接受 即使单据表面提单名称是COMBINED TRANSPORT B/L ，但实际是港至港提单，将不视为联合运输提单租船提单 信用证未规定其可以接受，则视为不接受 如果使用了租船提单格式，但提单中无租船合约号及租船日期等证明租船的信息时，不视为租船提单甲板提单 信用证未规定其可以接受，则视为不接受 当货物装甲板时，提单上会有ON DECK字样（二）、（二）、提单提单签单签单/装船地址及日期装船地址及日期u SHIPPED 格式提单中签单日期可视为装船日期，SHIPPED、ON

15、 BOARD、SHIPPED ON BOARD具有同等效力。u RECEIVED格式提单，也称为备运提单，我公司业务大概10使用此类提单，此类提单签单日期不能视为装船日期，必须有ON BOARD字样，并注明ON BOARD日期。u如果信用证要求出具CLEAN ON BOARD提单，CLEAN一词不需要出现在提单上。u当ON BOARD日期和提单签单日不是同一天时，我们通常所说的提单日指的是ON BOARD日期。（三）、（三）、提单提单签章签章n承运人或承运人代理签署，船长或船长代理签署，一定要标明签署人身份。n无论是承运人、承运人代理、船长或船长代理签署，（租船提单及运输行提单除外）都要标明承

16、运人名称，并注明CARRIER：或AS CARRIER字样。n如果要求签字为MANUALLY SIGNED，一定要手签，盖手签章也视为不符。（四）、（四）、提单提单发货人，即发货人，即SHIPPERl在信用证未规定SHIPPER的情况下，通常以受益人为SHIPPER。受益人名称要与信用证一致，但普遍承认的缩写不能视为不符，如IMP.代替IMPORT, LTD代替LIMITED。 地址可以不与信用证完全一致，但必须与信用证中所述地址在同一国家，另外电话、传真、帐号等辅助信息可以不予置理。但在实际操作中，我们通常是对受益人名称、地址及其它信息原样照打。l进口商为中间商，在信用证未规定SHIPPER

17、的前提下，有的中间商要求把自己作为SHIPPER，从单据审核的角度是可以接受的。l如果信用证规定SHIPPER为受益人ON BEHALF OF 某公司，应原样照打。（五）、（五）、提单提单受货人，即受货人，即CONSIGNEETO ORDERTO ORDER OF THE SHIPPERTO ORDER OF 某银行TO 某公司TO ORDER AND ENDORSED IN FAVOUR OF某公司需要SHIPPER背书需要SHIPPER背书需要此银行背书多数T/T项下的客户作此要求我公司应在背书的同时，在背书旁边位置注明IN FAVOUR OF 某公司（六）、（六）、提单提单通知方，即通知

18、方，即NOTIFY PARTYn一般要求通知方为某公司，需原样照打。名称、地址和电话等所有信息都要与信用证要求完全一致（此项要求比SHIPPER要严格）。n如果未规定通知方，通常打开证人。（七）、船名（七）、船名/航次航次提单中船名航次有时是分开的，有时是放在一起的，比如提单中是VESSEL NAME: PHEAFAN, VOYAGE NO:0796, 装船通知或船证中需要注明时此项内容时，要与提单一致，不能写成VESSEL NAME: WAN HAI 012, 要分别注明VESSEL NAME: WAN HAI, VOYAGE NO.012如果是二程船，且提单显示两个船名，一定在提单上注明O

19、N BOARD的是哪程船，具体列名ON BOARD的船名、日期和港口名称。例如：我公司往巴拿马通常在日本转船，虽然我们按常规思维认为在中国装的一程船，并在中国签发的提单，ON BOARD的肯定是中国某港口，所以在盖ON BOARD章时没注明ON BOARD 中国某港口及一程船船名，将被视为不符点。（八）、（八）、港口港口信用证信用证 / 提单提单44A:PLACE RECEIPT / TAKE IN CHARGE44F:PORT OF DISCHARGE44B:FINAL DESTINATION / PLACE OF DELIVERY44E:PORT OF LOADING（九）、货描（九）、货描除商业发票外，其它单据中的描均可使用统称，但不得与信用证规定的描述相矛盾。信用证号、车号发动机号和其它信用证要求所有单据均需标明的内容等均可放在货描中体现。如果拼写错误但对句子含义未产生影响，则不构成单据不符。但因在判断是否对句子含义是否有影响容易有争议，所以我们还是要避免拼写错误