Excel函数在财务预算中应用

1、Office职场应用书库 Excel 2010Excel 2010函数图表函数图表入门与实战体验入门与实战体验Excel函数在财务预算中应用 创建财务预算基本模型 企业日常业务预算 企业现金预算 预算企业利润表与资产负债表创建财务预算基本模型 创建预算销售表模型 创建预算管理费用表模型 创建预算制造费用表模型 创建预算定额成本表模型 创建预算投资收益和营业外收入支出表模型创建预算销售表模型创建预算销售表模型的操作步骤如下：步骤1：在“企业财务预算”工作簿中创建“预算销售”工作表，在其中输入预算销售数据，如图7-1所示。步骤2：在B7单元格中输入公式：=SUM(B3:B6)，如图7-2所示。按E

2、nter键，即可统计出合计销售数量，如图7-3所示。创建预算销售表模型创建预算销售表模型的操作步骤如下：步骤3：在C8单元格中输入公式：=AVERAGE(C3:C7)，如图7-4所示，按Enter键，即可统计出平均销售单价，如图7-5所示。企业日常业务预算 销售预算 生产预算 直接材料和采购预算 直接人工成本预算 制造费用预算 产品成本预算 管理费用预算 销售费用预算管理费用预算具体的操作步骤如下：步骤1：在“企业财务预算”工作簿中创建“管理费用预算分析”工作表，在其中输入相关数据，如图7-124所示。步骤2：从“预算管理费用”工作表中获取相关的数据。在B3单元格中输入公式“=预算管理费用！B

3、11”、在B4单元格中输入公式“=预算管理费用！B9”、在B5单元格中输入公式“：=预算管理费用！B10”。按Enter键，即可得到如图7-125所示结果。管理费用预算具体的操作步骤如下：步骤1：在“企业财务预算”工作簿中创建“管理费用预算分析”工作表，在其中输入相关数据，如图7-124所示。步骤2：从“预算管理费用”工作表中获取相关的数据。在B3单元格中输入公式“=预算管理费用！B11”、在B4单元格中输入公式“=预算管理费用！B9”、在B5单元格中输入公式“：=预算管理费用！B10”。按Enter键，即可得到如图7-125所示结果。管理费用预算具体的操作步骤如下：步骤3：预算“管理费用现金

4、支出”。在B6单元格中输入公式“=B3-B4-B5”，如图7-126所示。按Enter键，即可计算“管理费用现金支出”数值，如图7-127所示。管理费用预算具体的操作步骤如下：步骤4：预算“管理费用每季现金支出”。在B7单元格中输入公式“=B6/4”，如图7-128所示，按Enter键，即可计算“管理费用每季现金支出”数值，如图7-129所示。企业现金预算 现金收入预算 现金支出预算 筹集资金计算筹集资金计算具体的操作步骤如下：步骤1：假设第三季度向银行借款为100000元，借款利率为12%，预算借款利息。在D20单元格中输入100000，在E21单元格中输入-100000，在E22单元格中输

5、入公式“=E21*0.12/2”，如图7-195所示。按Enter键，即可得到预算借款应付利息，如图7-196所示。预算筹集应用资金合计金额。在B23单元格中输入公式“=SUM(B20:B22)”，如图7-197所示。筹集资金计算具体的操作步骤如下：步骤2：按Enter键，即可预算出第1季度的筹集应用资金合计金额，如图7-198所示。将光标移动到B23单元格右下角，当光标变成实心“十”字架时向右拖动到F23单元格中，即可得到其他季度与全年的筹集应用资金合计金额，如图7-199所示。筹集资金计算具体的操作步骤如下：步骤3：预算各借款、还款、利息合计金额。在F20单元格中输入公式：=SUM(B20

6、:E20)，如图7-200所示。按Enter键，即可预算出借款合计金额，如图7-201所示。将光标移动到F20单元格右下角，当光标变成实心“十”字架时，按住鼠标左键向右拖动到F22单元格中，即可预算出还款、利息合计金额，如图7-202所示。筹集资金计算具体的操作步骤如下：步骤4：预算期末现金金额。在B24单元格中输入公式：=B18+B23，如图7-203所示，按Enter键，即可预算出第一季度的期末现金余额，如图7-204所示。将光标移动到B24单元格右下角，当光标变成实心“十”字架时，按住鼠标左键向右拖动到F24单元格中，即可预算出其他季度及全年期末现金余额，如图7-205所示。预算企业利润

7、表与资产负债表 预算利润表 预算资产负债表专家课堂（常见问题与解答）点拨点拨1 1：如何将设置好格式的Excel文档创建为模板？解答：解答：打开设置好格式的工作表，单击Office按钮，从弹出菜单中选择“另存为”选项，即可打开【另存为】对话框，在“保存类型”下拉列表中选择“Excel模板”选项，在“保存位置”下拉框中选择文档要保存的位置，在“文件名”文本框中输入模板的名称，单击【保存】按钮，此时当前工作簿就已经是保存过的模板文件。点拨点拨2 2：如何检查工作簿的安全性？解答：解答：用户可以通过检查工作簿的安全性来删除包含某些重要的有关隐私的数据。打开工作簿，单击Office按钮，从弹出菜单中选择【准备】【检查文档】菜单项，即可打开【文档检查器】对话框，在其中选