美术用品项目立项备案报告（模板参考）

1、泓域咨询 /美术用品项目立项备案报告目录一、 项目背景分析3二、 市场分析3三、 项目名称及项目单位5四、 项目建设地点5五、 编制依据和技术原则6主要经济指标一览表6六、 主要结论及建议8七、 建设方案8八、 机会分析（o）8九、 项目技术工艺分析9十、 预期效果评价10十一、 能源消费种类和数量分析11能耗分析一览表12十二、 项目进度安排12项目实施进度计划一览表12十三、 建设投资估算13建设投资估算表14十四、 建设期利息15建设期利息估算表15十五、 流动资金16流动资金估算表17十六、 项目总投资18总投资及构成一览表18十七、 资金筹措与投资计划19项目投资计划与资金筹措一览表

2、19十八、 经济评价财务测算20十九、 项目风险分析风险风险及应对措施23二十、 招标信息发布23二十一、 总结23二十二、 附表24主要经济指标一览表24建设投资估算表25建设期利息估算表26固定资产投资估算表27流动资金估算表27总投资及构成一览表28项目投资计划与资金筹措一览表29营业收入、税金及附加和增值税估算表30综合总成本费用估算表31利润及利润分配表32项目投资现金流量表33借款还本付息计划表34报告说明在全球中，中国目前属于文具“制造大国”以及“出口大国”，我国文具产量庞大，其中有十分之一是属于美术用品，由此可见美术用品在国内文具产业中具有不可忽视的地位。美术用品目前是我国快速

3、发展的一个产业，是文具产品中发展较快的品类，行业未来发展前景相对较高。根据谨慎财务估算，项目总投资42843.98万元，其中：建设投资32680.85万元，占项目总投资的76.28%；建设期利息882.65万元，占项目总投资的2.06%；流动资金9280.48万元，占项目总投资的21.66%。项目正常运营每年营业收入88000.00万元，综合总成本费用73464.58万元，净利润10616.02万元，财务内部收益率18.13%，财务净现值10060.47万元，全部投资回收期6.31年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。一、 项目背景分析在全球中，中国目前属于文具

4、“制造大国”以及“出口大国”，我国文具产量庞大，其中有十分之一是属于美术用品，由此可见美术用品在国内文具产业中具有不可忽视的地位。美术用品目前是我国快速发展的一个产业，是文具产品中发展较快的品类，行业未来发展前景相对较高。二、 市场分析在全球中，中国目前属于文具“制造大国”以及“出口大国”，我国文具产量庞大，其中有十分之一是属于美术用品，由此可见美术用品在国内文具产业中具有不可忽视的地位。美术用品目前是我国快速发展的一个产业，是文具产品中发展较快的品类，行业未来发展前景相对较高。我国美术用品产业发展多年，已形成较多知名品牌，如马利、中华牌、康大、凤凰画材、真彩、青竹，具有较为丰富的生产经验，在

5、产品开发、创新方面不断做出优化。在需求端方面，我国美术用品产品品质不断提升，且紧跟“一带一路”的发展规划，积极开拓海外市场。近两年在中美贸易摩擦加剧，以及环保政策不断加严下，美术用品在我国被归类为化工制造业，是各地环保部门对其要求更为严格，从而使整个美术用品行业发展处于一个十分严峻的难于发展的地步，因此2019年上半年工艺美术颜料制造业完成80亿元，同比下降8%。由于我国美术艺考较为成熟，山东、河南省作为美术高考大省，两省2019年参加美术联考的人数约有6万人；广东、江苏、四川三省美术联考的人数也超过3万人以上。由此可见，我国美术用品市场容量庞大，行业未来发展潜力巨大。从长远来看，美术用品竞争

6、激烈，未来相关企业需要加大科技创新力度，降低产品价格。，高性价比产品更具备发展潜力。近几年，我国对于科技创新的政策支持力度不断加大，推出一系列减税降费政策，给企业减轻了负担，增添了企业研发投入，有利于企业拓展市场空间。减税降费促进了降本增效，因此未来美术用品行业也将走向物美价廉、消费者与企业共赢的局面。我国美术用品行业强大，市场集中度较高，行业龙头效应明显。在需求端，我国每年参加美术艺考的学生超过20万人，对于美术用品需求量庞大。从长久来看，我国美术用品行业将借助政策扶持，加快产品优化、提升产品品质、降低产品价格，以高性价比稳定国内市场，开拓海外市场。三、 项目名称及项目单位项目名称：美术用品

7、项目项目单位：xxx有限公司四、 项目建设地点本期项目选址位于xx，占地面积约80.00亩。项目拟定建设区域地理位置优越，交通便利，规划电力、给排水、通讯等公用设施条件完备，非常适宜本期项目建设。五、 编制依据和技术原则（一）编制依据1、国家建设方针，政策和长远规划；2、项目建议书或项目建设单位规划方案；3、可靠的自然，地理，气候，社会，经济等基础资料；4、其他必要资料。（二）技术原则按照“保证生产，简化辅助”的原则进行设计，尽量减少用地、节约资金。在保证生产的前提下，综合考虑辅助、服务设施及该项目的可持续发展。采用先进可靠的工艺流程及设备和完善的现代企业管理制度，采取有效的环境保护措施，使生

8、产中的排放物符合国家排放标准和规定，重视安全与工业卫生使工程项目具有良好的经济效益和社会效益。主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积53333.00约80.00亩1.1总建筑面积101750.911.2基底面积29866.481.3投资强度万元/亩392.732总投资万元42843.982.1建设投资万元32680.852.1.1工程费用万元27799.932.1.2其他费用万元4151.282.1.3预备费万元729.642.2建设期利息万元882.652.3流动资金万元9280.483资金筹措万元42843.983.1自筹资金万元24830.623.2银行贷款万元18013.36

9、4营业收入万元88000.00正常运营年份5总成本费用万元73464.58""6利润总额万元14154.70""7净利润万元10616.02""8所得税万元3538.68""9增值税万元3172.73""10税金及附加万元380.72""11纳税总额万元7092.13""12工业增加值万元24600.45""13盈亏平衡点万元36934.74产值14回收期年6.3115内部收益率18.13%所得税后16财务净现值万元10060.47所得

10、税后六、 主要结论及建议通过分析，该项目经济效益和社会效益良好。从发展来看公司将面向市场调整产品结构，改变工艺条件以高附加值的产品代替目前产品的产业结构。七、 建设方案主要厂房在满足工艺使用要求，满足防火、通风、采光要求的前提下，力求做到布置紧凑、节省用地。车间立面造型简洁明快，体现现代化企业的建筑特色。屋面防水、保温尽可能采用质量较高、性能可靠的新型建筑材料。本项目中主要生产车间及仓库均为钢结构，次建筑为砖混结构。考虑当地地震带的分布，工程设计中将加强建筑物抗震结构措施，以增强建筑物的抗震能力。八、 机会分析（o）（一）不断提升技术研发实力是巩固行业地位的必要措施公司长期积累已取得了较丰富的

11、研发成果。随着研究领域的不断扩大，公司产品不断往精密化、智能化方向发展，投资项目的建设，将支持公司在相关领域投入更多的人力、物力和财力，进一步提升公司研发实力，加快产品开发速度，持续优化产品结构，满足行业发展和市场竞争的需求，巩固并增强公司在行业内的优势竞争地位，为建设国际一流的研发平台提供充实保障。（二）公司行业地位突出，项目具备实施基础公司自成立之日起就专注于行业领域，已形成了包括自主研发、品牌、质量、管理等在内的一系列核心竞争优势，行业地位突出，为项目的实施提供了良好的条件。在生产方面，公司拥有良好生产管理基础，并且拥有国际先进的生产、检测设备；在技术研发方面，公司系国家高新技术企业，拥

12、有省级企业技术中心，并与科研院所、高校保持着长期的合作关系，已形成了完善的研发体系和创新机制，具备进一步升级改造的条件；在营销网络建设方面，公司通过多年发展已建立了良好的营销服务体系，营销网络拓展具备可复制性。九、 项目技术工艺分析（一）技术来源及先进性说明本期项目的技术来源为公司的自有技术，该技术达到国内先进水平。（二）项目技术优势分析1、技术含量和自动化水平较高，处于国内先进水平，在产品质量水平上相对其它生产技术性能费用比优越，结构合理、占地面积小、功能齐全、运行费用低、使用寿命长；在工艺水平上该技术能够保证产品质量高稳定性、提高资源利用率和节能降耗水平；根据初步测算，利用该技术生产，可提

13、高原料利用率和用电效率，在装备水平上，该技术使用的设备自动控制程度和性能可靠性相对较高。2、技术设备投资和产品生产成本低，具有较强的经济合理性；本期工程项目采用本技术方案建设其主要设备多数可按通用标准在国内采购。3、节能设施先进并可进行多规格产品转换，项目运行成本较低，应变市场能力很强。（三）工业化技术方案可靠性分析1、这条生产线充分考虑和核算了生产线整体同各单机间的物料平衡协同关系，并考虑和计算了各单机的正常加工、进料出料、输送、故障停机及排除所需要时间和各单机间的合理缓冲。2、产品生产线能够运行连续稳定、达到设计生产能力要求，并确保能够生产出质量合格的产品。十、 预期效果评价1、项目建设单

14、位设计配套了完善的安全卫生专用设施，主要包括防火防爆设施、火灾自动报警系统、水消防系统、空调设施、岗位通风设施、隔声降噪设施、安全供水、安全供电设施。2、项目建设单位根据生产工艺的特点，针对可能发生的安全和有害卫生的部位，采取了较为完善的防护措施，符合有关标准规范的要求，只要操作人员遵守安全操作规程，就能够保证操作人员在符合安全和卫生条件的环境中工作，并保障其劳动安全。3、本期项目采用先进、成熟、可靠的生产技术，在设计中严格按照国家的有关劳动安全卫生政策，并根据实际情况采取完善的安全卫生措施。4、项目建设单位严格遵守各项安全操作规程和制度，加强劳动安全管理，本期工程项目完工后，其生产秩序是安全

15、可靠的。十一、 能源消费种类和数量分析（一）项目用电量测算本期工程项目用电量由生产设备电耗、公用辅助设备电耗、工业照明电耗以及变压器及线路损耗构成，根据项目生产工艺用电和办公及生活用电情况测算，全年用电量1376.60万kwh，折合1691.84tce（当量值）。（二）项目用新鲜水量测算项目生产工艺用水及设备耗水和生活用水由当地自来水供水管网供应，根据测算，本期工程项目实施后总用水量20664.00/a，折合1.77tce。（三）项目总用能测算分析根据综合测算，本期工程项目年综合总耗能量1693.61tce。能耗分析一览表序号能源工质计量单位折标单位折标系数年消耗量折标能耗（tce）备注1电力

16、万kw·hkgce/kw·h0.12291376.601691.84当量值2水m³kgce/m³0.085720664.001.77工质合计tce1693.61十二、 项目进度安排结合该项目建设的实际工作情况，xxx有限公司将项目工程的建设周期确定为24个月，其工作内容包括：项目前期准备、工程勘察与设计、土建工程施工、设备采购、设备安装调试、试车投产等。项目实施进度计划一览表单位：月序号工作内容246810121416182022241可行性研究及环评2项目立项3工程勘察建筑设计4施工图设计5项目招标及采购6土建施工7设备订购及运输8设备安装和调试9新增

17、职工培训10项目竣工验收11项目试运行12正式投入运营十三、 建设投资估算本期项目建设投资32680.85万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（一）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计27799.93万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为12211.65万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设

18、备购置费为14707.31万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为880.97万元。（二）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为4151.28万元。（三）预备费本期项目预备费为729.64万元。建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用12211.6514707.31880.9727799.931.1建筑工程费12211.6512211.651.2设备购置费14707.3114707.311.3安装工程费880.97880.972其他费用4151.284151.282.1土地出让金2145.012145.013预备费729.64729.643.1基本

19、预备费438.29438.293.2涨价预备费291.35291.354投资合计32680.85十四、 建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为24个月，其中申请银行贷款18013.36万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息882.65万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息882.65220.66661.991.1.1期初借款余额9006.681.1.2当期借款18013.369006.689006.681.1.3当期应计利息882.65220.66661.991.1.4期末借款余额9006.6818013.361.2其他融资费用1.3小计882.

20、65220.66661.992债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计882.65220.66661.99十五、 流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为9280.48万元。流动资金估算表单位：

21、万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产0.0048357.7754805.4864477.031.1应收账款0.0021760.9924662.4629014.661.2存货0.0016925.2219181.9222566.961.2.1原辅材料0.005077.575754.586770.091.2.2燃料动力0.00253.88287.72338.501.2.3在产品0.007785.608823.6810380.801.2.4产成品0.003808.184315.935077.571.3现金0.003868.624384.445158.161.4预付账款0.005802.

22、936576.657737.242流动负债0.0041397.4146917.0755196.552.1应付账款0.0014903.0716890.1519870.762.2预收账款0.0026494.3430026.9235325.793流动资金0.006960.367888.419280.484流动资金增加0.006960.36928.051392.075铺底流动资金0.0014507.3316441.6419343.11十六、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资42843.98万元，其中：建设投资32680.85万元，占项目总投资的7

23、6.28%；建设期利息882.65万元，占项目总投资的2.06%；流动资金9280.48万元，占项目总投资的21.66%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资42843.98100.00%1.1建设投资32680.8576.28%1.1.1工程费用27799.9364.89%1.1.1.1建筑工程费12211.6528.50%1.1.1.2设备购置费14707.3134.33%1.1.1.3安装工程费880.972.06%1.1.2工程建设其他费用4151.289.69%1.1.2.1土地出让金2145.015.01%1.1.2.2其他前期费用2006.274.68%1

24、.2.3预备费729.641.70%1.2.3.1基本预备费438.291.02%1.2.3.2涨价预备费291.350.68%1.2建设期利息882.652.06%1.3流动资金9280.4821.66%十七、 资金筹措与投资计划本期项目总投资42843.98万元，其中申请银行长期贷款18013.36万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资42843.98100.00%1.1建设投资32680.8576.28%1.2建设期利息882.652.06%1.3流动资金9280.4821.66%2资金筹措42843.98100.00%2.1

25、项目资本金24830.6257.96%2.1.1用于建设投资14667.4934.23%2.1.2用于建设期利息882.652.06%2.1.3用于流动资金9280.4821.66%2.2债务资金18013.3642.04%2.2.1用于建设投资18013.3642.04%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十八、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目正常经营年份预计每年可实现营业收入88000.00万元。根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目正常经营年份应缴纳增值税计算如下：正常经营年份应缴增值税=销

26、项税额-进项税额=3172.73万元。（二）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按正常经营年份经营能力计算，本期项目综合总成本费用73464.58万元，其中：可变成本62951.33万元，固定成本10513.25万元。正常经营年份项目经营成本70799.84万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。（三）税金及附加本期项目税金及附加主要包括

27、城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目正常经营年份应纳税金及附加380.72万元。（四）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目正常经营年份利润总额（pfo）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=14154.70（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，正常经营年份应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额×税率=14154.70×25.00%=3538.68（万元）。（五）利润及利润分配该项目正常经营年份可实现利润总额14154.70万元，缴纳企业所得税3538.68万元，其正常经营

28、年份净利润：净利润=正常经营年份利润总额-企业所得税=14154.70-3538.68=10616.02（万元）。十九、 项目风险分析风险风险及应对措施二十、 招标信息发布在本市的招标网上发布招标公告，或至少在一家有资格的媒体上公开发布招标信息。二十一、 总结1、拟建项目选址符合当地土地利用总体规划，而且项目建设区域交通运输便利，可利用现有公用工程设施，水、电等能源供应有保障。2、本项目采用国内先进的生产工艺，工艺技术成熟，生产成本低，产品质量高，为国内成熟工艺。3、本项目“三废”均经处理后达标排放，对环境污染较小。4、近年来项目产品市场发展迅速，本项目建成后，产品进入市场的前景良好。 5、本

29、项目产品方案符合国家产业政策和行业发展规划。6、本项目工艺技术成熟，产品质量稳定可靠，符合国家产品质量标准。7、本项目主要原料供应有可靠的保证。8、本项目产品市场潜力较大，市场前景广阔。9、本项目建成后，可取得较好的经济效益和社会效益。二十二、 附表主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积53333.00约80.00亩1.1总建筑面积101750.91容积率1.911.2基底面积29866.48建筑系数56.00%1.3投资强度万元/亩392.732总投资万元42843.982.1建设投资万元32680.852.1.1工程费用万元27799.932.1.2其他费用万元4151.282.

30、1.3预备费万元729.642.2建设期利息万元882.652.3流动资金万元9280.483资金筹措万元42843.983.1自筹资金万元24830.623.2银行贷款万元18013.364营业收入万元88000.00正常运营年份5总成本费用万元73464.58""6利润总额万元14154.70""7净利润万元10616.02""8所得税万元3538.68""9增值税万元3172.73""10税金及附加万元380.72""11纳税总额万元7092.13""

31、;12工业增加值万元24600.45""13盈亏平衡点万元36934.74产值14回收期年6.3115内部收益率18.13%所得税后16财务净现值万元10060.47所得税后建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用12211.6514707.31880.9727799.931.1建筑工程费12211.6512211.651.2设备购置费14707.3114707.311.3安装工程费880.97880.972其他费用4151.284151.282.1土地出让金2145.012145.013预备费729.64729.643.1基本预备费4

32、38.29438.293.2涨价预备费291.35291.354投资合计32680.85建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息882.65220.66661.991.1.1期初借款余额9006.681.1.2当期借款18013.369006.689006.681.1.3当期应计利息882.65220.66661.991.1.4期末借款余额9006.6818013.361.2其他融资费用1.3小计882.65220.66661.992债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.

33、3小计3合计882.65220.66661.99固定资产投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用12211.6514707.31880.9727799.931.1建筑工程费12211.6512211.651.2设备购置费14707.3114707.311.3安装工程费880.97880.972其他费用2006.272006.273预备费729.64729.643.1基本预备费438.29438.293.2涨价预备费291.35291.354建设期利息882.65882.655合计31418.49流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流

34、动资产0.0048357.7754805.4864477.031.1应收账款0.0021760.9924662.4629014.661.2存货0.0016925.2219181.9222566.961.2.1原辅材料0.005077.575754.586770.091.2.2燃料动力0.00253.88287.72338.501.2.3在产品0.007785.608823.6810380.801.2.4产成品0.003808.184315.935077.571.3现金0.003868.624384.445158.161.4预付账款0.005802.936576.657737.242流动负债0.

35、0041397.4146917.0755196.552.1应付账款0.0014903.0716890.1519870.762.2预收账款0.0026494.3430026.9235325.793流动资金0.006960.367888.419280.484流动资金增加0.006960.36928.051392.075铺底流动资金0.0014507.3316441.6419343.11总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资42843.98100.00%1.1建设投资32680.8576.28%1.1.1工程费用27799.9364.89%1.1.1.1建筑工程费12211.6

36、528.50%1.1.1.2设备购置费14707.3134.33%1.1.1.3安装工程费880.972.06%1.1.2工程建设其他费用4151.289.69%1.1.2.1土地出让金2145.015.01%1.1.2.2其他前期费用2006.274.68%1.2.3预备费729.641.70%1.2.3.1基本预备费438.291.02%1.2.3.2涨价预备费291.350.68%1.2建设期利息882.652.06%1.3流动资金9280.4821.66%项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资42843.98100.00%1.1建设投资32680.8

37、576.28%1.2建设期利息882.652.06%1.3流动资金9280.4821.66%2资金筹措42843.98100.00%2.1项目资本金24830.6257.96%2.1.1用于建设投资14667.4934.23%2.1.2用于建设期利息882.652.06%2.1.3用于流动资金9280.4821.66%2.2债务资金18013.3642.04%2.2.1用于建设投资18013.3642.04%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0066000.0074800.

38、0088000.002增值税0.002732.733097.103172.732.1销项税0.008580.009724.0011440.002.2进项税0.005847.276626.908267.273税金及附加0.00327.92371.65380.723.1城建税0.00191.29216.80222.093.2教育费附加0.0081.9892.9195.183.3地方教育附加0.0054.6561.9463.45综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费0.0044978.9950976.1959971.992工资及福利费0.002979.3

39、42979.342979.343修理费0.001248.221248.221248.224其他费用0.006600.296600.296600.294.1其他制造费用0.00438.43438.43438.434.2其他管理费用0.00396.51396.51396.514.3其他营业费用0.005765.355765.355765.355经营成本0.0055806.8461804.0470799.846折旧费0.001739.191739.191739.197摊销费0.0042.9042.9042.908利息支出0.00882.65882.65882.659总成本费用0.0058471.5864468.7873464.589.1其中：固定成本0.0010513.2510513.2510513.259.2可变成本0.0047958.3353955.5362951.33利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0066000.0074800.0088