公司信贷业务品种介绍

1、公司信贷业务品种介绍一、 贷款业务（ 一 ） 流动资金贷款定义流动资金贷款是商业银行为了满足客户生产经营过程中流动资金需求而向客户发放的贷款。流动资金贷款的种类流动资金贷款按期限分有短期流动资金贷款、中期流动资金贷款。1、短期流动资金贷款：是指商业银行对客户发放的期限在一年以下 （含一年）的流动资金贷款，主要用于客户正常生产经营周转和临时性资金需要。一般根据客户生产经营情况要求客户在一个经营周期内归还。2、中期流动资金贷款：是指商业银行对客户发放的期限为一至三年 （不含一年含三年）的流动资金贷款，主要是用于客户正常生产经营中经常占用的资金需要。一般根据客户生产经营特点要求客户分期归还或到期一次

2、性归还。流动资金贷款的发放对象是经工商行政管理机关（或主管机关）核准登记，实行独立核算的企、事业法人或其它经济组织。借款人申请流动资金贷款应具备的条件借款人申请贷款，应当具备产品有市场、生产经营有效益、不挤占挪用信贷资金、恪守信用等基本条件，并且应当符合以下要求：1、有按期还本付息的能力，原应付贷款利息和到期贷款已清偿；没有清偿的，已经做了贷款人认可的偿还计划。2、不需要经工商部门核准登记的事业法人外，应当经过工商部门办理年检手续。3、已开立基本帐户或一般存款帐户。4、借款人的资产负债率符合银行的要求。5、能够提供合法有效的担保。流动资金贷款的期限和利率1、流动资金贷款期限贷款双方协商确定，最

3、长一般不超过三年。 在借款合同约定的期限内，贷款可以分次发放，分次收回。商业银行与企业也可以根据各自生产经营需要签订循环贷款协议。2、流动资金贷款利率政策。流动资金贷款可以执行浮动利率也可以执行固定利率，贷款利率最低不得低于人民银行规定同期贷款利率的0.9 倍， 贷款利率上限不受限制。流动资金贷款的发放在借贷双方办理流动资金贷款前要及时办妥贷款发放手续。属于担保贷款的，签订担保合同；需依法办理抵押、质押登记的 要办理抵质押登记，并签订借款合同，填写借款借据，银行 发放贷款，企业按合同约定使用贷款。流动资金贷款的还款流动贷款一般采用一次性还款或分期还款方式，借款人应根 据合同约定的还款期间，将归

4、还贷款所需资金存入存款账户中归 还贷款本金及利息。（二）项目贷款定义项目贷款是商业银行发放的用于客户新建项目、改造扩建项目、技术开发及其它购置固定资产的贷款。项目贷款种类项目贷款按所支持项目特点分为基本建设贷款、技术改造贷款、科技开发项目贷款和其它项目贷款。基本建设贷款：是指商业银行发放的用于基础设施项目建设 的中长期贷款，基础项目一般主要包括经国家有权部门批准的基 础设施建设，市政工程、服务设施建设等。技术改造贷款：是指商业银行发放的用于对现有客户以扩大 生产规模或通过改造或引进技术提高现有工艺水平，生产技术水平而发放的贷款，贷款一般是中长期贷款。科技开发项目贷款：是指商业银行发放的主要用于

5、支持企业 进行新技术、新产品的研制开发，技术创新和科技成果向生产领 域转化或应用的项目贷款，贷款一般是中期贷款。其它项目贷款：是指商业银行发放的主要用于企业购置其它 固定资产资的贷款，贷款一般是中长期贷款。项目贷款的发放对象经工商行政管理机关（或主管机关）核准登记，实行独立核算的企、事业法人或其它经济组织。借款人申请项目贷款应具备的基本条件1、符合国家产业政策，符合商业银行的信贷政策。2、需要政府有关部门审批的项目，须持有有权部门的立项批准文件。3、新建项目的企业法人所有者权益与项目所需总投资的比例不得低于国家规定的投资项目的资本金比例。4、借款人信用状况好，偿债能力强，管理制度完善，对外权益

6、性投资比例符合国家有关规定。5、在我行开立基本存款账户或一般存款账户。6、能够提供有效的担保。借款人申请项目贷款应需提供的基本资料1、书面借款申请。2、项目可行性研究报告或项目建议书。3、能够证明企业生产经营、管理情况的基础性资料。4、经有权部门审计的财务报告及生产经营情况资料。5、其它。项目贷款需要具备以下条件(1) 借款人主体符合具备申请项目贷款的基本条件。(2) 贷款项目工艺技术条件具有先进性和适用性，项目产品的国内外市场供求现状、竞争能力及其发展趋势良好。(3) 项目总投资及构成的合理，各项投资来源的落实可靠。(4) 贷款项目运营后的经济效益、偿债能力、贷款项目综合效益良好，贷款具有有

7、效的风险规避措施。(5) 贷款的担保可靠、合法、合规、有效。项目贷款的期限与利率1、项目贷款期限是指从项目第一笔贷款发放之日起至借款人按合同约定还清全部贷款本息之日止的时间。具体期限由贷款双方根据项目情况和银行资金供给能力协商确定，最长一般不超过 10年。在借款合同约定的期限内，贷款可以分次发放，分次收回。2、项目贷款执行国家利率政策。项目贷款可以执行浮动利率也可以执行固定利率，贷款利率最低不得低于人民银行规定同期贷款利率的0.9 倍， 贷款利率上限不受限制。实践中项目贷款一般执行浮动利率，即根据人民银行规定的同期贷款基础利率加点浮动。(三)人民币保函定义人民币保函是指银行应保函申请人的要求，

8、向保函受益人出具的、 同意在保函申请人不履行某交易项下责任或义务时，承担一定金额支付责任或经济赔偿责任的书面承诺。人民币保函通常分为融资类人民币保函和非融资类人民币保函。人民币保函的特点1、人民币保函要以真实的工程建设承包招投标通知书，合同；商品采购合同、协议或招投标标书等为依据。2、非融资类人民币保函按种类分主要包括贸易、工程项下的投标保函、履约保函及其他担保函等。人民币保函的签发放对象是经工商行政管理机关（或主管机关）核准登记，实行独立核算的企、事业法人或其它经济组织。人民币保函申请人应具备产品有市场、生产经营有效益、不挤占挪用信贷资金、恪守信用等基本条件，并且应当符合以下要求：1、资信状

9、况良好，具备履行合同、偿还债务的能力。2、已开立基本账户或一般存款账户。3、借款人的资产负债率符合银行的要求。(6) 有真实的商品交易合同、工程建设合同或协议、标书等。5、能够提供符合要求的保证金和反担保。人民币保函申请人申请开立保函时应提供的资料1、保函申请书，具体包括保函申请人名称、地址、业务联系人及电话；保函受益人名称及地址；被担保合同号、标号或项目名称等；合同总金额；保函金额；保函种类；保函有效期限；保函申请人的有效签章。2、证明保函交易背景的合同、协议、标书等。3、保函申请人三期财务报告。4、需要提供的反担保合同。5、按规定需要被授权客户提交的有关授权文件等。人民币保函签发需要具有以

10、下条件1、保函申请人的主体合法，申请人有到期履约和支付保函项下款项的能力。2、工程承包合同，商品采购合同真实、可行。3、保函申请人的信誉情况良好，无不良记录。4、保函申请人或反担保人是否提供合法、足值、有效的反担保。(7) 开立保函协议、反担保函、保函文本的合法性、有效性，保证范围、保证期限、保证责任明确、合理。人民币保函的期限、保证金和手续费1、保函的有效期限根据主合同（或主债务）的履行期限确定，我行不出具期限敞口保函。2、我行根据客户的信用状况、资金实力分档次确定保证金比例，保证金比例最低为10，最高为100。3、银行根据保函风险度按季收取保函金额0.5 %3%的担保费，每笔保函另收取保函

11、金额万分之一的手续费，最低100元。人民币保函的签发1、在借贷双方签发保函前要及时办妥有关手续。银行与申请人及保证人签订开立保函协议书和相关的担保合同。对需要办理登记、转移占有的，应当及时办妥。在保函申请人按约定存足保证金、提供反担保并缴纳手续费后， 会计部门出具已收妥保证金和手续费的证明填具保函，确定按审批意见落实完成各项手续银行签发保函。非融资类人民币保函的解付在保函有效期内保函申请人履行合同义务，保函到期后自动解除。在保函有效期内保函申请人未履行合同义务，经审查符合保函项下条件的，银行向受益人履行支付或赔偿责任，并根据 开立保函协议的约定， 从保函申请人保证金专户和其他存款账户扣款，不足

12、部分由银行垫款，并由银行依法向申函请人催收。（四）打包贷款定义打包贷款是指商业银行以出口商收到的信用证项下的预期收汇款项为还款来源，用于解决出口商船前，因支付收购款、组织生产、货物运输等资金需要而发放给出口商的短期贷款。打包贷款的特点打包贷款，必须以真实、合法的商品或劳务交易为基础，我行不办理无商品或劳务交易的打包贷款。打包贷款的签发对象是经工商行政管理机关（或主管机关）核准登记，实行独立核算的企、事业法人或其它经济组织。打包贷款申请人应具备的条件打包贷款申请人应当具备产品有市场、生产经营有效益、不挤占挪用信贷资金、恪守信用等基本条件，并且应当符合以下要求：1、贷款用途符合国家法律、法规及有关

13、政策规定。2、 客户经营正常、经营活动现金净流量为正值的法人客户。3、信誉良好，具有按期偿付贷款本息的能力。4、能及时、准确的向贷款人提供相关贸易背景资料和财务报告，主动配合贷款人的调查、审查和检查。5、提供我行认可的合法、有效担保等。打包贷款申请人申请打包贷款时需向银行提供以下资料。借款人申请打包放款时，除应符合我行流动资金贷款条件外，应同时向我行提供以下资料：1、不可撤销信用证正本及出口销售合同，代理出口的借款人应提供出口商品代理协议。2、国家限制出口的商品，应提交国家有权部门同意出口的证明文件等其他资料。办理打包贷款的出口信用证应满足以下条件：1、信用证是不可撤消、非转让的，信用证及修改

14、正本必须在我行抵押，付款期在90 天以内。2、信用证开证行需是国际上较知名、实力较强的银行，如果开证行实力较弱，需有实力较强的银行保兑；信用证索汇路线清晰， 信用证要求提交全套物权单据；信用证运输单据不得为非物权单据。3、信用证不包含对贷款人不利的条款。4、信用证不包含限定他行议付的条款。5、修改信用证有效期需报经贷款人审核同意；贷款人要求的其他条件1、 借款人的资信状况应符合我行有关短期贷款条件的规定。2、审核出口信用证项下贸易背景相关资料须真实。3、借款人的出口履约制单能力及收汇情况良好。4、符合国家外汇管理政策，出口商品不涉及反倾销调查和贸易争端等。5、已叙做打包贷款的信用证业务必须向我

15、行交单，在偿还我行打包贷款前，可办理出口押汇；借款人在取得押汇款项后，须等额偿还我行打包贷款。打包贷款额度、期限与利率1、打包贷款金额原则上不超过信用证金额的80%。2、打包贷款期限为自放款之日起至信用证有效期一个月，最长不超过一年。当信用证出现修改最后装船期和信用证有效期时， 打包贷款可办理一次展期，展期期限最长不超过原贷款期限。3、人民币打包贷款，贷款利率按人民银行同档次短期贷款利率执行；外币打包贷款，贷款利率按我行外汇贷款利率的有关规定执行。4、打包贷款的期限，打包贷款期限原则上不超过六个月，依据客户资金周转实际情况，双方合理确定承兑期限。5、 人民币打包贷款率按人民银行同档次短期贷款利

16、率执行；外币打包贷款，贷款利率按我行外汇贷款利率的有关规定执行。（五）固定资产贷款定义固定资产贷款，系指我行向企（事） 业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的，用于借款人固定资产投资的本外币贷款。产品特点贷款金额较大，期限较长，满足固定资产投资需求。申请条件：1、 依法经工商行政管理机关或主管机关核准登记；2、 信用状况良好，无重大不良记录；3、 新设项目法人的，控股股东应有良好的信用状况，无重大不良记录；4、 借款用途及还款来源明确、合法；5、 项目符合国家的产业、土地、环保等相关政策，并按规定履行了固定资产项目的合法管理程序；6、 项目资本金符合国家有关投资项目资本金的最低要求；7

17、、 已在我行开立存款账户，接受我行信贷监督和结算监督等。办理流程：1、 申请人提交借款申请及有关项目材料；2、 我行对借款人进行调查，对项目进行评估；3、 经我行审批同意后签订借款合同，办理担保手续；4、 我行向申请人发放贷款。温馨提示：1、 贷款期限由贷款双方根据项目预期现金流和银行资金供给能力协商确定，最长不超过10 年。 在借款合同约定的期限内，贷款可以分次发放，分次收回；2、 贷款利率执行国家利率政策。利率档次、利率浮动、计息方法、结息时间及加、罚息等均按有关规定执行。（六）经营性物业贷款定义经营性物业贷款是我行向拥有经营性物业且从事该物业经营的法人发放的，以其所拥有的物业作为贷款抵押

18、物，还款来源包括但不限于经营性物业的租赁收入的贷款。产品特点：贷款期限较长，贷款用途广，还款方式灵活。申请人需具备的条件1、 具有法人营业执照、组织机构代码证并已办理年检手续；2、 在我行开立基本存款账户或一般存款账户，且无不良信用记录；3、 属于房地产开发企业的，应取得主管部门核发的房地产开发企业资质等级证书，并办理年检手续；4、 产权清晰、法人治理结构健全、经营管理规范、财务情况良好；5、 拥有经营性物业全部产权，持有合法有效的土地使用权证和房产所有权证，获得土地使用权的方式为出让；6、 同意与我行签订资金监管协议，承诺物业经营所产生的资金结算、代收代付等中间业务在我行办理，接受我行对物业

19、经营收入、支出款项的封闭式监管；7、 我行要求的其他条件。经营性物业的条件1、 经营性物业是借款人自己拥有的，经有权部门验收合格并已取得房产证，已投入商业运营；2、 经营性物业应符合城市商业网点规划要求，地理位置优越，位于商业繁华地段，交通便捷，人流、物流、车流充裕，商业、商务氛围浓厚；3、 经营性物业定位准确，经营情况稳定，具有较强的变现能力，有利于整体处置；4、 在贷款期内经营性物业产生稳定的经营性净现金流能够按期归还贷款本息等。办理流程1、 客户提出申请；2、 经审查同意后，客户与我行签订借款合同、抵押合同等法律文件；3、 办理抵押担保手续，我行发放贷款。温馨提示我行暂不接受以宾馆酒店、

20、工业厂房、住宅小区配套商业为抵押物的经营性物业项目。二、贸易链融资业务（一）保兑仓业务定义保兑仓业务是指商业银行根据客户根据特定知名品牌经销商的购货申请，向合格的申请人提供的融资行为，该融资要求以申请人所经销商品的仓单、提单、合格证等物权设定合格质押，同时要求供应商提供连带保证责任（ 通常附带商品赎回协议） 。 该种融资主要包括贷款、承兑汇票等。保兑仓业务的特点保兑仓业务解决了小企业资金不足问题，从而使企业能够有足够的流动资金进行周转；其次“保兑仓”业务通过大厂商保证到期前的商品赎回，最大限度的防范了信用风险，经销商解决了资金问题；生产商实现了商品销售；银行又可以在最大限度防范信用风险的同时也

21、带来了可观的收益。保兑仓业务不仅实现了单赢，而是实现了三赢，在资金、效益、风险上达到了平衡，有效的满足了小企业资金需要，大企业商品销售需要，银行风险收益管理需要。保兑仓业务的开展对象是经工商行政管理机关（或主管机关）核准登记，实行独立核算的企、事业法人或其它经济组织。保兑仓业务申请人应当具备在我行开立账户、资信状况良好、现金流量大、供销关系稳定等基本条件，具体条件如下：1、 在我行开立基本结算账户，销售收入归行率在50%以上。2、无不良记录。3、销售收入连续稳定。4、有稳定的销售网络，销售渠道。保兑仓业务申请人申请保兑仓业务时，除应符合我行流动资金贷款条件外，保兑仓业务商品供商应当具备资金实力

22、强、资信状况良好、现金流量稳定、拥有全国知名品牌等条件，具体如下：1、资产规模、销售收入规模较大。2、依我行客户评级标准信用评级较高。3、产品为全国同类产品中知名产品。4、产品处于成长期和成熟期。产品供应商需与商业银行签订保兑仓业务三方合作协议，并提供以下资料：1、企业的基本生产经营情况、产品供销情况等。2、企业近三期的资产负债表、损益表、现金流量表等财务报表。3、营业执照、法人代码证、税务登记证、贷款卡、开户许可证。4、办理保兑仓业务的授权文件等。保兑仓业务额度、期限1、 保兑仓业务金额授信金额一般不能超过质押金额的80%。2、保兑仓业务根据业务属于授信确定期限。保兑仓业务发放在借贷双方办理

23、保兑仓业务前要及时办妥授信发放手续。属于担保授信的，签订担保合同；需依法办理抵押、质押登记的要办理抵质押登记，并签订借款合同或有关协议，然后银行对企业实施授信，企业按合同约定使用授信额度。保兑仓业务的还款保兑仓业务一般采用一次性还款或分期还款方式，授信申请人人应根据合同或协议履行及收汇情况，将资金存入存款账户中归还授信本金及利息。（二）国内保理业务定义国内保理业务是指借款人或第三人以商业银行能够接受的应收帐款为质押来办理短期授信融资的业务。国内保理业务的种类1、无追索权保理是指卖方将其现在或将来的基于其与买方（债务人）订立的货物销售或服务合同项下产生的应收帐款转让给商业银行，由商业银行保付代为

24、管理，并承担相应的信用风险。2、有追索权保理是指卖方将现在或将来的基于卖方与买方订立的销售或服务合同项下产生的应收帐款转让给商业银行，由商业银行为其提供贸易融资、应收帐款催收、销售分户帐管理等服务。国内保理业务的签发对象是经工商行政管理机关（或主管机关）核准登记，实行独立核算的企、事业法人或其它经济组织。国内保理业务申请人应当具备在我行开立账户、资信状况良好、现金流量大、供销关系稳定等基本条件，具体条件如下：1、资产规模、销售收入规模较大。产品处于成长期和成熟期。2、销售收入连续稳定。在我行开立基本结算账户，销售收入归行率在50%以上。3、依我行客户评级标准信用评级较高等。国内保理业务申请人申

25、请国内保理业务时，除应符合我行流动资金贷款条件外，应同时向我行提供以下信息和资料：1、具有真实、合法、有效的货物销售背景，且非寄售、试用、行纪或代销等交易，交易的结算方式为赊销。2、卖方已按合同交货，并提供相应的证明材料。3、应收账款债权依法可以转让，卖方与买方之间不存在商业纠纷，应收账款债权无瑕疵。4、应收账款债权证明完整，能够提供如发票（如增值税专用发票） 、 货运单据、提货单或仓单等文件以及质检单或定金证明等辅助证明材料等。办理国内保理业务贷款申请人除应符合我行流动资金贷款条件外，应同时向我行提供以下资料：1、应收账款债权证明文件及辅助材料，如商务合同、增值税专用发票或其他发票、货运单据

26、、提货单或仓单、定金证明、通过国际或国内质量认证的证明材料等。2、应收方的基本情况说明等。国内保理业务额度、期限、费率1、 国内保理业务的金额原则上不超过已核准发票金额90%。2、国内保理业务的期限，原则上不超过六个月，依据客户资金周转实际情况，双方合理确定期限。3、国内保理业务利率与一般贷款相同，在办理国内保理业务时逐笔收取管理费。国内保理业务办理在办理国内保理业务前要及时办妥有关手续。银企双方签订的应收账款质押协议，并明确回款账号。对应收账款质押协议、 应收账款受让清单、商品交易合同复印件中应记载的事项是否齐全、申请人的签章是否符合规定以及申请人是否在本行开立存款账户等进行审核，复核无误后

27、向申请人收取管理费办理国内保理业务。并发送 应收账款债权转让通知/ 确认书 ，指示买方在应收账款到期日将款项付至商业银行指定账户。国内保理业务的还款国内保理业务一般采用一次性还款或分期还款方式，应收账款到期前，卖方保理商向买方提示付款，买方应该在应收账款到期日将款项付至商业银行指定账户中归还融资。（三）非标准仓单质押业务定义非标准仓单质押业务商业银行向客户发放的，以仓储公司为货主出具的不可转让、不具有货权性质的仓库保管单、入库单 （不包括标准仓单）为特定担保方式的授信业务。仓储质押担保项下可办理的授信业务主要包括短期贷款、商票贴现、开立银行承兑汇票、进口开证等短期授信业务。非标准仓单质押业务的

28、特点该业务有效解决了客户资金不足，担保不够与银行信用投放需要的矛盾，授信客户与商业银行签订动产最高额质押合同后，三方签订仓储质押监管协议，商业银行是仓储货物的质押权人， 仓储公司代商业银行对仓储货物进行监管。客户可以得到用于经营周转所需的流动资金。非标准仓单质押业务的签发对象是经工商行政管理机关（或主管机关）核准登记，实行独立核算的企、事业法人或其它经济组织。非标准仓单质押业务申请人应当具备在我行开立账户、资信状况良好、现金流量大、供销关系稳定等基本条件，具体条件如下：1、 在我行开立基本结算账户，销售收入归行率在50%以上。2、无不良记录。3、销售收入连续稳定。4、有稳定的销售网络，销售渠道

29、。5、仓储公司与授信客户应是没有关联关系、相互独立、规模较大、 管理正规、资信良好、拥有合法营业执照专业仓储法人企业。非标准仓单质押业务申请人申请非标准仓单质押业务时，除应符合我行流动资金贷款条件外，应同时向我行提供以下信息和资料：1、仓储货物相应的购销合同及贸易背景情况。2、仓储货物的市场行情与变现能力情况。3、货物质量、数量与仓单、质检单，货物价值与质押率。4、仓储公司的基本状况、资信状况、代位清偿能力；办理非标准仓单质押业务的出口信用证应满足以下条件：1、商业银行是仓单项下的货物质押权人。2、为明确各方的权利与义务，授信客户、仓储公司须与银行签订仓储质押监管协议。3、银行工作人员须对照仓

30、单亲自对质押货物进行清点，根据客户出具的过户声明书办理过户手续，并向仓储公司预留质押物提货通知书及有权签字样本。4、质押货物应进行保险。非标准仓单质押业务额度、期限1、非标准仓单质押业务金额授信金额不能超过保险金额的80%。非标准仓单质押业务发放在借贷双方办理非标准仓单质押业务前要及时办妥授信发 放手续。属于担保授信的，签订担保合同；需依法办理抵押、质 押登记的要办理抵质押登记， 并签订借款合同或有关协议， 然后 银行对企业实施授信，企业按合同约定使用授信额度。非标准仓单质押业务的还款非标准仓单质押业务一般采用一次性还款或分期还款方式，授信申请人人应根据合同或协议履行及收汇情况，将资金存入存款

31、账户中归还授信本金及利息。三、票据业务（一）银行承兑汇票贴现贷款定义银行承兑汇票贴现贷款是指银行承兑汇票的持票人在汇票 到期日前，为取得资金而贴付一定利息将票据转让给银行的票据 行为，是银行向持票人融通资金的一种方式。银行承兑汇票贴现贷款的特点银行承兑汇票贴现贷款申请人可以通过支付一定和利息可 以提前获得未来的现金，银行可以获得一定收益， 银行承兑汇票 贴现贷款利率一般低于同期其他贷款利率。 客户办理银行承兑汇 票贴现需以真实、合法的商品或劳务交易为基础， 商业银行不受 理无真实商品或劳务交易的银行承兑汇票贴现。银行承兑汇票贴现贷款的对象是经工商行政管理机关(或主管机关)核准登记，实行独立核算

32、的企业法人或其它经济组织。借款人办理银行承兑汇票贴现贷款应注意事项(1) 申请人为企业法人的，营业执照经过工商行政管理机关年检。(2) 申请人在贴现受理行开立结算账户，信誉好。(3) 申请人与出票人或其前手之间具有真实合法的商品、劳务交易关系。(4) 申请贴现的银行承兑汇票合法有效，未注明“不得转让”字样。借款人办理银行承兑汇票贴现贷款应提供以下资料(1) 营业执照、贷款卡及年检证明的复印件。(2) 申请贴现的未到期银行承兑汇票。(3) 贴现票据项下的商品、劳务交易合同原件及复印件，以及能够证明交易确已履行的凭证，包括增值税发票和商品发运单据等复印件等。(4) 贴现申请书一式两份，加盖申请人法

33、人公章并由法人代表签字； 若申请人为有限责任公司、股份有限公司、合资合作企业或承包企业等，如公司章程有相关规定应提供有权机构同意申请贴现的决议或授权文件。银行承兑汇票贴现贷款的发放在借贷双方办理贴现贷款前要及时办妥贷款发放手续。结算部门票据查询后，银行与客户签订银行承兑汇票贴现协议书，并按要求填写一式五联贴现凭证， 并在第一联上加盖预留银行印鉴后，持票人将拟贴现的汇票当面做转让背书；银行计收贴现利息后为客户放款。银行承兑汇票贴现贷款的期限和利率1、贴现贷款期限不超过六个月。2、贴现贷款的利率根据国家有关规定在人民银行再贴现利率基础上加点浮动。银行承兑汇票贴现贷款的还款1、贴现贷款到期原则上由银行承兑汇票承兑行划款。2、银行承兑汇票承兑行不履行还款的由贴现贷款申请人承担连带还款责任，贴现申请人履行还款后享有向出票人、背书人、承兑行依法追索的权利。（二）银行承兑汇票定义银行承兑汇票是指由承兑申请人签发，并由承兑申请人向开户银行申请，经商业银行审查同意承兑的商业汇票。银行承兑汇票的特点1、银行承兑汇票，必须以真实、合法的商品或劳务交易为基础，商业银行不办理无商品或劳务交易的银行承兑汇票。2、银行承兑汇票最长期限不超过六个月。银行承兑汇票的