PPP项目合同指南(试行)财金156号

1、ppp项目合同指南(试行)财金156号ppp工程合同指南(试行)编制说明本指南所称的政府和社会资本合作(public-privatepartnership，以下简称ppp)工程合同是指政府方(政府或政府受权机构)与社会资本方(社会资本或工程公司)依法就ppp工程合作所订立的合同。在ppp工程中，除工程合同外，工程公司的股东之间，工程公司与工程的融资方、承包商、专业运营商、原料供给商、产品或效劳购置方、保险公司等其他参加方之间，还会围绕ppp工程合作订立一系列合同来确立和调整彼此之间的权利义务关系，共同构成ppp工程的合同体系。ppp 工程合同是整个合同体系的根底和核心，政府方与社会资本方的权利

2、义务关系以及ppp工程的交易构造、风险安排机制等均通过ppp工程合同确定，并以此作为各方主见权利、履行义务的根据和工程全生命周期顺当施行的保障。ppp从行为性质上属于政府向社会资本选购公共效劳的民事法律行为，构成民事主体之间的民事法律关系。同时，政府作为公共事务的管理者，在履行ppp 工程的规划、管理、监视等行政职能时，与社会资本之间构成行政法律关系。因此，我国ppp工程合同相关法律关系确实立和调整根据，主要是现行的民商法、行政法、经济法和社会法，包括民法通那么、合同法、预算法、政府选购法、公司法、担保法、保险法、行政答应法、行政惩罚法、行政复议法、民事诉讼法、仲裁法、行政诉讼法、会计法、土地

3、管理法、建筑法、环境爱护法等。依据上述法律规定以及国务院关于加强地方政府性债务管理的看法(国发201443号)、国务院关于深化预算管理制度改革的打算(国发201445号)、国务院关于创新重点领域投融资机制鼓舞社会投资的指导看法(国发201460号)、财政部关于推广运用政府和社会资本合作形式有关问题的通知(财金201476号)、财政部关于印发政府和社会资本合作形式操作指南的通知(财金2014113号)有关要求,结合国内外ppp理论，编制本指南，以关心ppp工程各参加方全面系统地认识ppp工程合同，指导合同的订立和履行。本指南共4章、29节，全面系统介绍ppp工程合同体系，说明各主要参加方在ppp

4、工程中的角色及订立相关合同的目的，阐述ppp工程合同的主要内容和核心条款，详细分析合同条款中的风险安排原那么、根本内容和权利义务支配。同时，从付费机制和行业领域两个方面，具体剖析不同类型ppp工程合同中的核心要素和特定条款。ppp工程兼具长期性、冗杂性与多样性，工程所处地域、行业、市场环境等状况的不同，各参加方合作意愿、风险偏好、会谈力量等方面的差异，最终表现为合同内容上的千差万别。本指南仅对ppp工程合同通常所包含的具有共性的条款和机制作原那么性介绍，并不能适用全部ppp工程的特点和独特需求。理论中，ppp工程各参加方应当结合工程客观需要和会谈结果，充分借助专业力气，因地制宜地订立ppp工程

5、合同。鉴于我国ppp工作尚处于起步阶段，法律制度、机构力量和理论阅历等方面均有待进一步加强和丰富，今后财政部将准时对本指南进展修订和完善。名目第一章总那么第一节ppp工程主要参加方其次节ppp工程合同体系其次章ppp工程合同的主要内容第一节ppp工程合同概述其次节引言、定义和说明第三节工程的范围和期限第四节前提条件第五节工程的融资第六节工程用地第七节工程的建立第八节工程的运营第九节工程的维护第十节股权变更限制第十一节付费机制第十二节履约担保第十三节政府承诺第十四节保险第十五节遵守法律义务及法律变更第十六节不行抗力第十七节政府方的监视和介入第十八节违约、提早终止及终止后处理机制第十九节工程的移交

6、其次十节适用法律及争议解决其次十一节合同附件第三章不同付费机制下的核心要素第一节政府付费其次节用法者付费第三节可行性缺口补助第四章不同行业下的特定条款第一节公共交通工程其次节公用设施工程第三节社会公共效劳工程第一章总那么第一节ppp工程主要参加方ppp工程的参加方通常包括政府、社会资本方、融资方、承包商和分包商、原料供给商、专业运营商、保险公司以及专业机构等。一、政府依据ppp工程运作方式和社会资本参加程度的不同，政府在ppp工程中所担当的详细职责也不同。总体来讲，在ppp工程中,政府需要同时扮演以下两种角色：作为公共事务的管理者，政府负有向公众供应优质且价格合理的公共产品和效劳的义务，担当p

7、pp工程的规划、选购、管理、监视等行政管理职能，并在行使上述行政管理职能时形成与工程公司(或社会资本)之间的行政法律关系;作为公共产品或效劳的购置者(或者购置者的代理人)，政府基于ppp工程合同形成与工程公司(或社会资本)之间的公平民事主体关系，根据ppp工程合同的商定行使权利、履行义务。为便于区分政府的不同角色，本指南中，政府或政府受权机构作为ppp工程合同的一方签约主体时，称为政府方。二、社会资本方本指南所称社会资本方是指与政府方签署ppp工程合同的社会资本或工程公司。本指南所称的社会资本是指依法设立且有效存续的具有法人资格的企业，包括民营企业、国有企业、外国企业和外商投资企业。但本级人民

8、政府下属的政府融资平台公司及其控股的其他国有企业(上市公司除外)不得作为社会资本方参加本级政府辖区内的ppp工程。社会资本是ppp工程的实际投资人。但在ppp 理论中，社会资本通常不会挺直作为ppp工程的施行主体，而会特地针对该工程成立工程公司，作为ppp工程合同及工程其他相关合同的签约主体，负责工程详细施行。工程公司是依法设立的自主运营、自负盈亏的具有独立法人资格的经营实体。工程公司可以由社会资本(可以是一家企业，也可以是多家企业组成的结合体)出资设立，也可以由政府和社会资本共同出资设立。但政府在工程公司中的持股比例应当低于50%、且不具有实际掌握力及管理权。三、融资方ppp工程的融资方通常

9、有商业银行、出口信贷机构、多边金融机构(如世界银行、亚洲开发银行等)以及非银行金融机构(如信托公司)等。依据工程规模和融资需求的不同，融资方可以是一两家金融机构，也可以是由多家银行或机构组成的银团，详细的债权融资方式除贷款外，也包括债券、资产证券化等。四、承包商和分包商在ppp工程中，承包商和分包商的选择是影响工程技术成败的关键因素，其技术程度、资格、信誉以及财务力量在很大程度上会影响贷款人对工程的商业评估和风险推断，是工程能否获得贷款的一个重要因素。承包商主要负责工程的建立，通常与工程公司签订固定价格、固定工期的工程总承包合同。一般而言，承包商要担当工期延误、工程质量不合格和本钱超支等风险。

10、对于规模较大的工程，承包商可能会与分包商签订分包合同，把局部工作分包给专业分包商。依据详细工程的不怜悯况，分包商从事的详细工作可能包括设计、局部非主体工程的施工，供应技术效劳以及供给工程所需的货物、材料、设备等。承包商负责管理和协调分包商的工作。五、专业运营商(局部工程适用)依据不同ppp工程运作方式的特点，工程公司有时会将工程局部的运营和维护事务交给专业运营商负责。但依据工程性质、风险安排以及运营商资质力量等不同，专业运营商在不同工程中所担当的工作范围和风险也会不同。例如，在一些采纳政府付费机制的工程中，工程公司不担当需求风险或仅担当有限需求风险的，可能会将大局部的运营事务交由专业运营商负责;而在一些采纳用法者付费机制的工程中，由于存在较大需求风险，工程公司可能仅仅会将局部非核心的日常运营管理事务交由专业运营商负责。六、原料供给商(局部工程适用)在一些ppp工程中，原料的准时、充分、稳定供给对于工程的平稳运营至关重要，因此原料供给商也是这类工程的重要参加方之一。例如