木业有限公司调查报告

1、 木业有限公司 共 11 页 第 1 页 目 录 项目概要：项目概要：.3 一、客户基本概况一、客户基本概况.3 1.1、注册登记情况调查 .3 1.2、股东及其出资情况 .3 1.3、领导者素质、高级管理人员情况调查 .3 1.4、组织架构 .3 1.5、信用状况及重大事项调查:.3 二、企业经营管理状况二、企业经营管理状况.3 2.1、经营场所情况调查 .3 2.2、上游供应渠道调查 .3 2.3、下游客户及销售渠道调查 .3 2.4、行业情况及企业竞争力调查： .3 2.5、经营模式（结算方式等）调查： .7 三、财务状况三、财务状况.8 3.1、财务状况分析： .8 3.1.1 偿债能

2、力分析（资产负债率、流动比率、速动比率）.8 3.1.2 营运能力分析（总资产周转率、应收帐款周转率、存货周转率）.9 3.1.3 盈利能力分析（主营业务利润率、销售净利润率）.9 3.1.4、对财务报表中科目余额较大和变动较大的科目分析.9 3.1.5、现金流量的核实： .9 3.1.6、产品成本分析； .9 四、贷款用途及需求量调查四、贷款用途及需求量调查.9 五、反担保措施及可控性调查五、反担保措施及可控性调查.9 木业有限公司 共 11 页 第 2 页 5.1、用于反担保的不动产 .9 5.2、股东反担保 .10 5.3、该司提供 20%的履约保证金。.10 5.4、该司需接受我司相应

3、的资金监管 .10 5.5、反担保措施整体评价：.10 六、项目风险评价及对策六、项目风险评价及对策.10 6.1、总体评估 .10 6.2、该项目的主要风险点 .10 七、过程控制七、过程控制.11 八、附注说明八、附注说明.3 九、结论性意见九、结论性意见.3 十、附件：调查资料清单十、附件：调查资料清单.11 10.1、公司基本资料 .3 10.2、09 年及近期的财务报表 .3 10.3、10 年 1 月-10 年 4 月银行对帐单. .3 10.4、09 年的营业税纳税申报表.3 木业有限公司 共 11 页 第 3 页 项目调查评价报告书项目调查评价报告书 项目概要：项目概要： 企业

4、 名称 福州嘉恒木业有限公司 企业 性质 民营 担保 金额 ￥500 万 融资 目的 流动资金 担保 期限 一年 担保 费率 3% 福州嘉恒木业有限公司注册于 2009 年。注册资金 1000 万元。该司主要 经营板材、装饰材料、家具等批发及生产。 该司目前拥有 5 个生产车间，总面积 7000 平方米。拥有两台三聚氰胺压 贴机和两条国内先进的 uv 漆装饰板材生产线，现有设备资产 400 多万元，流 动资金 1200 万元，年销售收入 3800 万元，年利润达 300 多万元。拥有从业人 员 71 人，其中专业技术人员 8 人。该司以环保、低碳、节约能源为理念，产 品主要可用于橱柜、衣柜、壁

5、柜、室内门板、背景墙、饰面板、酒店家具、酒 吧台、soko 家具、地板等。 公司的人才管理本着“引进高素质人才，生产高质量产品，争创高 效益 回报”的理念，引进人才，充实和壮大管理队伍，提高技术水平。产品研发、 生产均保持国际通行的制造标准，每一件产品的设计与生产都经过严格的工序 控制。 随着业务范围的不断扩大，该司立足福建，面向省外积极拓展业务，建立 了完善的营销体系，拥有强大且经验丰富的营销队伍，注重客户满意度，取到 了良好效果。 目前，该司正在积极开发新型防火建筑材料，为确保项目顺利如期投产， 需要投入一定数量的研发资金，所以该司预计 2011 年下半年需要流动资金 500 万元。故该司

6、向中行申请贷款 500 万元，并申请由我司提供担保。 木业有限公司 共 11 页 第 4 页 一、客户基本概况一、客户基本概况 1.1、注册登记情况调查 企业名称：福州嘉恒木业有限公司福州嘉恒木业有限公司成立时间：2010 年 5 月 注册资本：1000 万元法定代表人：彭成彬经营期限：10 年 贷款卡号： 3501000001622976实际控制人：彭成彬上年是否年检：是 注册地址及电话 福州市晋安区新店镇福飞北路 136-1 号新慧嘉苑 9 号楼 807 单元 自 有租赁 办公地址及电话：福州市闽候县南屿高岐工业园 1 栋 4 楼 自有租赁 工厂地址及电话：（或仓库地址）同上 自有租赁 注

7、册号：350111100045339税务登记号：350100555072817 是否需要特殊资质证书：否是已取得的资质证书： 1.2、股东及其出资情况 序号股东名称出资额出资比例出资方式 1 彭成彬975.5 万元 97.55% 货币 2 林明兴22.5 万元 2.25% 货币 合计1000 万元货币出资额为 1000 万人民币。 1.3、领导者素质、高级管理人员情况调查 1.3.1、 实际控制人简历：彭成彬 1998.5 - 2000.6 北京某食品加工厂 总经理 2000.7 - 2004.10 内蒙古伊利集团公司 武汉市总代理； 2004.11 - 至今 福州市南方建材市场（于 2009

8、 年 5 月注册公司为 福州嘉恒木业有限公司）总经理 实际控制人彭成彬拥有比较长的从业履历和丰富的实践经验， 申请人在成本控制 和经营管理上都较为稳定，规范。 1.3.2、实际控制人的主要个人名下财产如下： 财产名称数量简要描述购入时间备注 房产 149.99 “融信-大卫城”68 号楼 1708 2011 年已经缴纳 30%首付 款 木业有限公司 共 11 页 第 5 页 汽车 23.99 万元 别克君悦2011 年 房屋 450 宁德钟洋里2001 年有土地使用证 1.4、组织架构 股东会是公司的权力机构，由全体股东组成，决定公司的经营方针和投资计划、 选举或更换董事和由股东代表出任的监事

9、，决定其报酬事项和支付方式；对公司的 分立、合并、解散和清算等事项做出决议等重大事务。 公司不设董事会，只设一名执行董事，对股东会负责，执行股东会的决议等。 公司设总经理一名，由股东会决定聘任或解聘，负责日常的经营管理工作。 目前总经理由彭成彬担任。彭成彬也是该司的实际控制人，全盘掌控该司。 1.5、信用状况及重大事项调查: 该公司目前银行无贷款，没有对外担保。 二、企业经营管理状况二、企业经营管理状况 2.1、经营场所情况调查 办公场所情况调查： 地址：福州市闽候县南屿高岐工业园 1 栋 4 楼面积：7000 平方米 自有 （ 完备产权 不完备产权）权属： 租赁 （月租金： 6.3 万元 交

10、纳方式：按季 ） （租金的支付情况： 已按时交租 有拖欠情况，拖欠的具体情况和数额： ） 其他： 2.2、上游供应渠道调查 申请人的主要原材料供应商：申请人经过多年合作，主要与一些建材厂商保持着紧密 的合作关系。结算方式：近年来，国内市场需求旺盛，一些知名品牌的供应商均要求采取 款到发货的结算方式；另有部分上游供应商允许部分赊销，但时间不长。 木业有限公司 共 11 页 第 6 页 2.3、下游客户及销售渠道调查 该司下游客户较为固定，客户主要是有一定规模的地板生产企业、建材生产企 业家、工艺品生产商等，信用较好，货款回笼相对比较足额、及时，较少拖欠现象。 2.4、行业情况及企业竞争力调查：

11、国家关于建设节约型社会，构建和谐社会，实现小康目标的宏伟蓝图，国家建 设部、科学技术部关于绿色建筑技术导则 、 绿色建筑评价标准和中国建筑 装饰行业“十一五”发展规划纲要给我国建筑装饰建材业指出了明确的发展方向 和行业要求。 我国建筑装饰建材业已经发展成为生产大国，消费大国和出口大国。建筑装饰 业与装饰材料业的快速发展，促进了建材市场流通业发展。当前，全国经营面积在 3000 平方米以上的招商制市场，近 3000 家营业额超过 2000 亿元，一些规范诚信市 场越做越大、越精、越强。随着国外大型建材市场、超市的进入，竞争更加激烈， 建材市场步入整合，连锁、多元、提升发展期。绿色装饰建材流通领域

12、的发展为构 筑绿色建筑装饰产业体系发挥着日益重要的作用。 我国建筑装饰建材业在建筑装饰业的发展中发展、壮大、繁荣。建筑装饰建材 业的发展又促进和保证了建筑装饰业的大发展、大提高。我国建筑装饰建材业从整 体上发展速度快，质量有提升，企业规模在扩大，市场竞争能力在增强。 我国建筑装饰建材多数都是民营企业。中国共产党第十六次全国代表大会为民 营企业生产力的大解放、大发展、大提高指明了方向。国家还制订了“中华人民共 和国中小企业促进法” 。对有利于满足社会需要，增加就业，符合国家产业政策的 中小企业，实施积极扶持，加强引导，完善服务，依法规范，保障权益的方针。国 家给行业发展制造了极好的政策发展环境机

13、遇。 按照全国建设小康社会的发展目标，房地产业、建筑装饰业将持续健康发展。 我国建筑装饰行业 2005 年工程总产值超过 10.000 亿元，到 2010 年再翻一番达到 21.000 亿元，装饰建材需求也将从 6000 亿元左右增加到 12.000 亿元左右。未来十 木业有限公司 共 11 页 第 7 页 年，建筑装饰材料发展速度将高于国民经济 3-4 个百分点。人民生活水平的提高， 对装饰建材将有更大的需求潜力。 国内发展机遇和国际市场需求与竞争，将促进我国装饰建材业实现由生产大国 向世界强国的历史性转变。建筑装饰建材业正在把握机遇，迎接挑战。今后谁能掌 握开发、生产、销售健康、节约、安全

14、、多功能型的绿色装饰建材的新技术、新产 品，谁就能掌握生存发展的主动权，实现“由大变强” 。 绿色装饰建材技术是以绿色化学和阻燃技术为基础，以可再生资源或可循环使 用的材料为原料生产阻燃材料，尽力实现阻燃材料的低毒、低烟和无污染性。绿色 装饰建材技术涉及的面很广，这方面的技术开发成功将使建筑防火材料的防火性能 得到改进，从而减少建筑物的火灾荷载量，减缓火势的蔓延，降低材料燃烧时的烟 气浓度和毒性，为火场疏散逃生创造条件，并且还可从根本上降低起火成灾的几率。 因此，新型建筑材料的潜在市场和需求非常之大，也将是建筑材料行业未来的发展 方向。 该司经营者长期从事建筑装饰材料行业，致力于做本行业的领跑

15、者，在各方面 不断完善。严格遵照绿色建筑技术导则和建筑四节一环保的规定要求，构 筑以科技为导向，以设计为龙头，以工程为纽带，以材料为基础的绿色建筑产业链 联盟体系。产业链优势载体上下游之间，遵照信用准则，建立长期稳定的互利合作 伙伴关系，构筑诚心共赢联盟，营造环保节能工程，共谋产业持续发展的道路，前 景非常看好。 2.5、经营模式（结算方式等）调查： 该公司上游客户一般采用款到付款的方式，下游客户一般在 60 天内结算货款。 三、财务状况三、财务状况 3.1、财务状况分析： 由于加工行业计帐的复杂性，以及对税务部门的谨慎，该司并未专门设立内部 实帐。以下报表数据仅为参考，重点考察了该司的现金流

16、。 木业有限公司 共 11 页 第 8 页 2 20 00 04 4年年2 20 00 09 9年年2 20 01 10 0年年2 20 01 11 1年年6 6月月 总总资资产产001180.31264.5 流 流动动资资产产001016.51124.7 存 存货货00428.7459.1 应 应收收帐帐款款0058.555.4 固 固定定资资产产0082.679.2 总总负负债债000.65.2 流 流动动负负债债000.65.2 短 短期期银银行行借借款款0000 应 应付付票票据据0000 应 应付付帐帐款款000.65.2 长 长期期银银行行借借款款0000 所所有有者者权权益益00

17、1179.61269.8 主主营营业业务务收收入入003796.31876.3 主主营营业业务务成成本本003335.21685.3 净净利利润润00179.390.1 平平均均营营运运资资金金 0507.951067.7 平平均均存存货货 0214.35443.9 平平均均应应收收帐帐款款 029.2556.95 平平均均应应付付帐帐款款 00.32.9 平平均均存存货货周周转转天天数数 #div/0!23 平平均均应应收收帐帐款款周周转转天天数数 #div/0!3 平平均均应应付付帐帐款款周周转转天天数数 #div/0!0 主主营营业业务务增增长长率率 #div/0!#div/0!-51%

18、 存存货货增增长长率率 #div/0!#div/0!7.09% 应应收收帐帐款款增增长长率率0#div/0!#div/0!-5.30% 资资产产负负债债比比率率#div/0!#div/0!0.05%0.41% 杠杠杆杆比比率率#div/0!#div/0!0.000.00 流流动动比比率率#div/0!#div/0!1694.17216.29 速速动动比比率率#div/0!#div/0!979.67128.00 销销售售毛毛利利率率#div/0!#div/0!12.15%10.18% 销销售售净净利利率率#div/0!#div/0!4.72%4.80% 3.1.1 偿债能力分析（资产负债率、流动

19、比率、速动比率） 该司的发展主要依靠自有资金，负债金额不大。目前，该司的流动比率为 216.29，速动比率为 128，资产负债率为 0.41%，指标较为健康，该司具有较强的 偿债能力。 3.1.2 营运能力分析（总资产周转率、应收帐款周转率、存货周转率） 10 年，该司的总资产周转率达到 1.53 次，应收帐款周转率达 34 次，依据一般 批发型企业的标准，该司的营运能力尚可。 木业有限公司 共 11 页 第 9 页 3.1.3 盈利能力分析（主营业务利润率、销售净利润率） 该司的报表由于要应付税务的检查，无法体现真实的利润率，据了解，该司的 毛利率超过 20%，净利润率保守估计超过 10%，

20、盈利能力较强。 3.1.4、对财务报表中科目余额较大和变动较大的科目分析 （1）存货 459 万，是库存未销售的商品； （2）该司的实际销售收入大于账面体现的数字。据了解，仅 2011 年 1-6 月， 该司实际收入约近 2000 万元。 3.1.5、现金流量的核实： 该司的银行对账单显示，11 年 1-6 月，该司的银行往来账户贷方收入为 1886 万元，月均 314 万元，以此推算的销售收入完全可以达到甚至超过企业报表提供的 销售收入数据。 3.1.6、产品成本分析： 四、贷款用途及需求量调查四、贷款用途及需求量调查及投资收益分析及投资收益分析 该司此次贷款将用于企业流动资金。 五、反担保

21、措施及可控性调查五、反担保措施及可控性调查 5.1、用于反担保的机器设备 用于反担保的机器设备购入原值总计 419.08 万元。 5.2、股东反担保 提供股东彭成彬、林明兴个人无限责任反担保； 5.3、该司提供 20%的履约保证金。 5.4、该司提供彭成彬所占股份的股权质押。 5.5、反担保措施整体评价： 彭成彬、林明兴是该司股东，合计占股 100%，应提供个人无限责任反担保。 木业有限公司 共 11 页 第 10 页 六、项目风险评价及对策六、项目风险评价及对策 6.1、总体评估 该司成立多年，与多家公司合作时间较长，关系甚为紧密。其生产的高、中密 度纤维板产品主要供应建材企业、地板厂及工艺

22、品厂。由于该产品技术含量较高， 之前绝大部分依赖进口，目前，省内仅有几家企业有能力进行较大规模的生产。由 于该司的产品技术含量较高，产品市场需求量较大，且具有价格上的优势，国内竞 争者较少，故该司的销售处在较有利的位置，业务量不断增长。该司从事建筑装饰 材料行业时间较长，拥有较好的技术基础和人才储备，行业内有一定知名度，市场 上有一定美誉度，销售额及盈利呈增长态势，预计担保年度该司有较充足的现金回 流，还款来源较有保障，而且该司所提供的反担保条件较好。故总体而言，此笔贷 款风险较小。 6.2、该项目的主要风险点 一、由于该司的努力，担保年度内该司预计销售总额将超过以往年度。虽然研 发、投产新型建筑材料对企业发展来说势在必行，但也必将带来资金的大量占用， 极大地绷紧该司的资金链，使其流动性出现明显的紧缩，可能会影响到该司的经营 及贷款的偿还。 二、该司的业务有时会受国际贸易的影响，存在一定的收入波动的情况，若担 保期间内新产品的研发及投产不及时，或恰好收款期集中