600127 金健米业非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审计说明

1、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专项审计说明 天健20122-47 号 中国证券监督管理委员会： 我们接受委托，对湖南金健米业股份有限公司（以下简称金健米业公司）2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况进行专项审计。真实、完整地提 供所有相关资料是金健米业公司的责任，我们的责任是对金健米业公司非经营性 资金占用及其他关联资金往来情况发表专项意见。我们的审计是根据中国注册会 计师执业准则进行的。在审计过程中，我们结合金健米业公司的实际情况，实施 了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的关 于规范上市公司与关

2、联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知(证监 发200356 号)的要求，现将我们在审计过程中注意到的金健米业公司 2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况以附表的形式作出说明。 附表：湖南金健米业股份有限公司 2011 年度非经营性资金占用及其他关联 资金往来情况汇总表 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国杭州 中国注册会计师：曹国强 中国注册会计师：彭奇志 二一二年四月五日 第 1 页 共 3 页 附表： 湖南金健米业股份有限公司 2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 单位：万元 非经营性资金 占用 资金占用方名称 占用方与上市公 司的关联关系 上

3、市公司核算 的会计科目 2011 年期初 占用资金余 额 2011 年度占 用累计发生 金额（不含 利息） 2011 年度 占用资金 的利息(如 有) 2011 年度 偿还累计 发生金额 现大股东及其 附属企业 小 计 前大股东及其 附属企业 小 计 总 计 第 2 页 共 3 页 - 其它关联资金 往来 资金往来方名称 往来方与上市公 司的关联关系 上市公司核算 的会计科目 2011 年期初 往来资金余 额 2011 年度往 来累计发生 金额（不含 利息） 2011 年度 往来资金 的利息(如 有) 2011 年度 偿还累计 发生金额 大股东及其附 属企业 湖南金恒房地产有限公司 湖南金健粮

4、油实业发展有限责 任公司 湖南金健面制品有限责任公司 湖南阳光乳业股份有限公司 子公司 子公司 子公司 子公司 其他应收款 其他应收款 其他应收款 其他应收款 3,829.38 314.24 1,070.83 4,067.26 12,350.60 11,440.07 2,298.25 4,728.50 341.94 -63.14 -49.77 385.18 10,398.34 13,383.88 2,288.63 4,273.47 湖南金健药业有限责任公司子公司应收股利4,675.274,675.27 湖南金健药业有限责任公司 湖南乐米乐家庭营销股份有限 公司 常德金健园林建设有限公司 湖南金健高科技食品有限责任 公司 湖南金健植物油有限责任公司 子公司 子公司 子公司 子公司 子公司 其他应收款 其他应收款 其他应收款 其他应收款 其他应收款 -326.38 474.03 221.62 2,154.76 7,363.63 11,152.11 408.00 38.03 23,039.48 297.09 80.80 6,683.85 3.66 363.00 7.27 25,045.7