合肥葡萄酒项目预算报告

1、合肥葡萄酒项目预算报告泓域咨询/规划设计/投资分析一、行业发展宏观环境分析葡萄酒是以葡萄为原料酿造的一种果酒。据统计，全球有逾8000种葡萄品种，中国有逾500种，但只有50余种葡萄品种能酿造出优质的葡萄酒。葡萄酒行业上游是葡萄种植、葡萄采摘行业，葡萄酒的种类主要有干葡萄酒、半干葡萄酒、半甜葡萄酒、甜葡萄酒。下游主要是经销商、超市、酒店、酒吧、餐馆与电商平台。行业发展初期，中国葡萄酒行业由于各方资金蜂拥而入，不少葡萄酒企业十分浮躁，国外进口酒以次充好、国产酒披上洋外衣、仿冒国产知名品牌现象越来越多，行业非常混乱。2012年6月，国家工信部出台了葡萄酒行业准入条件，设置葡萄酒行业准入条件，规范葡

2、萄酒行业发展，引导企业合理布局。2018年最受消费者喜欢的葡萄酒为红葡萄酒，选购占比为54.6%，其次是白葡萄酒，选购占比为31.2%，桃红葡萄酒选购占比为14.2%。进口方面，截至到2019年上半年，中国葡萄酒进口量为33.55万千升，同比降低12.9%，进口金额为16.94亿美元，同比降低14.5%。从葡萄酒进口来源国进口量来看，2018年中国从法国进口葡萄酒17400万升，排名第一，排第二的是澳大利亚，进口量为11900万升，其次是智利，进口量为7467万升。从葡萄酒进口来源国进口量来看，从法国进口葡萄酒金额为7068亿元，排第一，排第二的是澳大利亚，进口金额为48.31亿元，其次是智利

3、，进口金额为18亿元。2019年上班，中国七家A股与港股葡萄酒企业营业收入达到39.7亿元。其中张裕营收最高，营收为25.58亿元，同比降低9.55%，排第二的是通葡股份，营业收入为6.39亿元，同比增长25.9%，其次是威龙股份，营业收入为3.67亿元，同比降低9.48%。当前，中国葡萄酒及其相关产业迫切需要向集约化、精细化转型升级。随着科技进步和人民生活水平的提高，中国未来葡萄酒行业发展的方向仍是个性化。中国葡萄酒产业已进入发展新常态，这意味着中国葡萄及葡萄酒产业面临的国际和国内发展环境更复杂，国际市场竞争力更加激烈。在新的发展形势下，中国急需打造葡萄酒产业的核心竞争力，使中国葡萄酒产业向

4、持续、稳定、健康的方向发展。结合酿酒葡萄产区气候等特点，尊重葡萄自然属性，培育和筛选适宜于该产区的品种品系；创新栽培管理模式，使园区栽培管理模式由传统分散的种植模式向标准化、集约化、机械化和智能化方向转变；加强标准化原料基地建设，建立健全葡萄种植管理体系，不断规范葡萄种植的技术规程和操作规范，促进葡萄园区土、肥、水等栽培管理的精准化，加大葡萄园水、肥一体化技术的研发投入，大力推广根域局部干燥灌溉、调亏灌溉和风-光互补节水灌溉技术，从源头提升酿酒葡萄的质量，由高产、稳产向节本、优质、绿色、高效发展。以市场为导向，加强葡萄酒产业发展的市场调研，实现酿酒葡萄品种优良化和栽培区域多元化。建立符合市场规

5、律的集种植、酿造、加工为一体的生产经营模式。注重提升中国葡萄酒的品质和风格，以控制成本为重点，通过降低人工成本、降低生产成本和压缩非生产性投入，进行精细化管理，全面提升葡萄酒的性价比。无论是低、中端还是高端葡萄酒，应是相应档次品质最优、价格最低的葡萄酒12。同时，应重视不同葡萄酒产区和品牌的个性化培育，结合国内外市场需求，研发先进的酿酒工艺技术，开发具有地域特色的葡萄酒创新性产品，打造具有中国风范的葡萄酒品牌和中国特色的葡萄酒区域文化。依靠科技创新驱动力，强化和提升专业科技人才的培养，不断提高葡萄酒产业的研发能力和科技含量，加强政府、科研机构与葡萄酒庄（酒厂）之间的沟通与合作，同时加大高校与生

6、产基地之间的校企合作力度，全面推进葡萄栽培及葡萄酒产业的技术创新、管理创新和文化创新。科学合理地布局，做好不同区域酿酒葡萄基地建设规划，从全产业链拓展出新型复合产业链，开发葡萄酒旅游、文化等相关新资源，促进葡萄与葡萄酒产业的创新。在有区域特色的种植区发展生态农业，以葡萄酒庄为发展单元，集地域化品种种植、优质化葡萄生产、精细化葡萄酒酿造、特色化品牌营销、生态型特色旅游于一身；同时，利用互联网（葡萄酒+）等新型推广模式，发展葡萄体验式和观光式经济，培育葡萄酒的消费文化，促进葡萄酒文化的传播，推动葡萄酒与旅游、健康、金融和互联网等相结合的复合产业链，为中国葡萄酒产业发展开辟新路径。二、预算编制说明本

7、预算报告是xxx实业发展公司本着谨慎性的原则，结合市场和业务拓展计划，在公司预算的基础上，按合并报表要求编制的，预算报告所选用的会计政策在各重要方面均与本公司实际采用的相关会计政策一致。本预算周期为5年，即2019-2023年。三、公司基本情况（一）公司概况公司满怀信心，发扬“正直、诚信、务实、创新”的企业精神和“追求卓越，回报社会” 的企业宗旨，以优良的产品、可靠的质量、一流的服务为客户提供更多更好的优质产品。公司始终坚持 “服务为先、品质为本、创新为魄、共赢为道”的经营理念，遵循“以客户需求为中心，坚持高端精品战略，提高最高的服务价值”的服务理念，奉行“唯才是用，唯德重用”的人才理念，致力

8、于为客户量身定制出完美解决方案，满足高端市场高品质的需求。公司实行董事会领导下的总经理负责制，推行现代企业制度，建立了科学灵活的经营机制，完善了行之有效的管理制度。项目承办单位组织机构健全、管理完善，遵循社会主义市场经济运行机制，严格按照中华人民共和国公司法依法独立核算、自主开展生产经营活动；为了顺应国际化经济发展的趋势，项目承办单位全面建立和实施计算机信息网络系统，建立起从产品开发、设计、生产、销售、核算、库存到售后服务的物流电子网络管理系统，使项目承办单位与全国各销售区域形成信息互通，有效提高工作效率，及时反馈市场信息，为项目承办单位的战略决策提供有利的支撑。公司正处于快速发展阶段，特别是

9、随着新项目的建设及未来产能扩张，将需要大量专业技术人才充实到建设、生产、研发、销售、管理等环节中。作为一家民营企业，公司在吸引高端人才方面不具备明显优势。未来公司将通过自我培养和外部引进来壮大公司的高端人才队伍，提升公司的技术创新能力。贯彻落实创新驱动发展战略，坚持问题导向，面向未来发展，服务公司战略，制定科技创新规划及年度实施计划，进行核心工艺和关键技术攻关，建立了包括项目立项审批、实施监督、效果评价、成果奖励等方面的技术创新管理机制。公司秉承“科技创新、诚信为本”的企业核心价值观，培养出一支成熟的售后服务、技术支持等方面的专业人才队伍，建立了完善的售后服务体系。快速的售后服务，有效地提高了

10、客户的满意度，提升了客户对公司的认知度和信任度。（二）公司经济指标分析2018年xxx实业发展公司实现营业收入8906.19万元，同比增长28.74%（1988.35万元）。其中，主营业务收入为8068.38万元，占营业总收入的90.59%。2018年营收情况一览表序号项目第一季度第二季度第三季度第四季度合计1营业收入1870.302493.732315.612226.558906.192主营业务收入1694.362259.152097.782017.108068.382.1葡萄酒(A)559.14745.52692.27665.642662.572.2葡萄酒(B)389.70519.6048

11、2.49463.931855.732.3葡萄酒(C)288.04384.05356.62342.911371.622.4葡萄酒(D)203.32271.10251.73242.05968.212.5葡萄酒(E)135.55180.73167.82161.37645.472.6葡萄酒(F)84.72112.96104.89100.85403.422.7葡萄酒(.)33.8945.1841.9640.34161.373其他业务收入175.94234.59217.83209.45837.81根据初步统计测算，2018年公司实现利润总额1999.49万元，较2017年同期相比增长321.29万元，增长

12、率19.14%；实现净利润1499.62万元，较2017年同期相比增长268.55万元，增长率21.81%。2018年主要经济指标项目单位指标完成营业收入万元8906.19完成主营业务收入万元8068.38主营业务收入占比90.59%营业收入增长率（同比）28.74%营业收入增长量（同比）万元1988.35利润总额万元1999.49利润总额增长率19.14%利润总额增长量万元321.29净利润万元1499.62净利润增长率21.81%净利润增长量万元268.55投资利润率54.87%投资回报率41.15%财务内部收益率26.34%企业总资产万元10234.81流动资产总额占比万元37.22%流

13、动资产总额万元3809.10资产负债率45.97%四、基本假设1、公司所遵循的国家及地方现行的有关法律、法规和经济政策无重大变化；2、公司经营业务所涉及的国家或地区的社会经济环境无重大改变，所在行业形势、市场行情无异常变化；3、国家现有的银行贷款利率、通货膨胀率和外汇汇率无重大改变；4、公司所遵循的税收政策和有关税优惠政策无重大改变；5、公司的生产经营计划、营销计划、投资计划能够顺利执行，不受政府行为的重大影响，不存在因资金来源不足、市场需求或供求价格变化等使各项计划的实施发生困难；6、公司经营所需的原材料、能源、劳务等资源获取按计划顺利完成，各项业务合同顺利达成，并与合同方无重大争议和纠纷，

14、经营政策不需做出重大调整；7、无其他人力不可预见及不可抗拒因素造成重大不利影响。五、市场预测分析从现状来看，中国葡萄酒行业目前迈入调整开放阶段，从发展趋势来看，首先2018年，葡萄酒企业将获得更多新零售机遇，其次中国葡萄酒消费仍有较大的发展空间。从产业发展的角度看，中国葡萄酒产业发展主要经历了7个阶段，目前可以看出已迈入调整开放阶段。从统计数据看，2014-2017年，中国葡萄酒产量呈逐年下滑态势。2017年中国葡萄酒产量为100.1万千升，同比下滑12%。据业内人士认为，中国葡萄酒正处于调整优化期，劣质产能下滑，优质产能上升。一方面，进口品牌对中国葡萄酒产业造成巨大冲击；另一方面，低端低价竞

15、争把国产葡萄酒逼入死胡同。目前，中国过万吨产能的葡萄酒企业为张裕、王朝、长城、威龙、通化、丰收等，其中张裕、长城、王朝三分天下，销售收入占全行业的56%，行业集中度非常高。从消费市场来看，国产葡萄酒销量占比最大的价格区间集中在25-50元，其次是51-75元、76-100元。单价100元以内的占据国产葡萄酒市场近八成。消费者人群的构成当中，刚开始在社交场合上活动的新人，和正逐渐形成葡萄酒饮用习惯的人群几乎占据了整个人群的半壁江山。2016年，中国人均葡萄酒消费量仅为1.3升，与法国、意大利、德国有很大差距，也低于全球平均水平。中国葡萄酒消费还有很大的发展空间。在传统渠道，进口葡萄酒已占据了国内

16、大卖场49%的市场空间，在电商渠道，进口葡萄酒占比高达84%，未来进口葡萄酒在国内市场的占有率持续提升，将给国产葡萄酒造成很大冲击。面对危机与挑战，中国葡萄酒产业各方必须积极应对，及时调整战略，制定应对策略，保证葡萄酒产业的健康发展。六、预算编制依据1、营业成本依据公司各产品的不同毛利率测算，各项成本的变动与收入的变动进行匹配。2、财务费用依据公司资金使用计划及银行贷款利率测算。七、预算分析未来5年xxx实业发展公司将继续扩大生产规模，主要投资用途包括：新建研发生产基地、补充流动资金等。（一）固定资产预算2019年计划固定资产投资3142.89(万元）。固定资产投资预算表序号项目单位建筑工程费

17、设备购置及安装费其它费用合计占总投资比例1项目建设投资万元1448.561345.14160.273142.891.1工程费用万元1448.561345.146571.371.1.1建筑工程费用万元1448.561448.5631.92%1.1.2设备购置及安装费万元1345.141345.1429.64%1.2工程建设其他费用万元349.19349.197.69%1.2.1无形资产万元144.83144.831.3预备费万元204.36204.361.3.1基本预备费万元99.9899.981.3.2涨价预备费万元104.38104.382建设期利息万元3固定资产投资现值万元3142.893

18、142.89（二）流动资金预算预计新增流动资金预算1395.44万元。流动资金投资预算表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1流动资产万元6571.373930.695663.096571.376571.376571.371.1应收账款万元1971.411182.851577.131971.411971.411971.411.2存货万元2957.121774.272365.692957.122957.122957.121.2.1原辅材料万元887.14532.28709.71887.14887.14887.141.2.2燃料动力万元44.3626.6135.4944.3644.

19、3644.361.2.3在产品万元1360.28816.171088.221360.281360.281360.281.2.4产成品万元665.35399.21532.28665.35665.35665.351.3现金万元1642.84985.711314.271642.841642.841642.842流动负债万元5175.933105.564140.745175.935175.935175.932.1应付账款万元5175.933105.564140.745175.935175.935175.933流动资金万元1395.44837.261116.351395.441395.441395.44

20、4铺底流动资金万元465.14279.09372.12465.14465.14465.14（三）总投资预算构成分析1、总投资预算分析：总投资预算4538.33万元，其中：固定资产投资3142.89万元，占项目总投资的69.25%；流动资金1395.44万元，占项目总投资的30.75%。2、固定资产预算分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资1448.56万元，占项目总投资的31.92%；设备购置费1345.14万元，占项目总投资的29.64%；其它投资349.19万元，占项目总投资的7.69%。3、总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=3142.89+1395.44=4538.3

21、3（万元）。总投资预算一览表序号项目单位指标占建设投资比例占固定投资比例占总投资比例1项目总投资万元4538.33144.40%144.40%100.00%2项目建设投资万元3142.89100.00%100.00%69.25%2.1工程费用万元2793.7088.89%88.89%61.56%2.1.1建筑工程费万元1448.5646.09%46.09%31.92%2.1.2设备购置及安装费万元1345.1442.80%42.80%29.64%2.2工程建设其他费用万元144.834.61%4.61%3.19%2.2.1无形资产万元144.834.61%4.61%3.19%2.3预备费万元2

22、04.366.50%6.50%4.50%2.3.1基本预备费万元99.983.18%3.18%2.20%2.3.2涨价预备费万元104.383.32%3.32%2.30%3建设期利息万元4固定资产投资现值万元3142.89100.00%100.00%69.25%5建设期间费用万元6流动资金万元1395.4444.40%44.40%30.75%7铺底流动资金万元465.1514.80%14.80%10.25%八、未来五年经济效益测算根据规划，第一年负荷60.00%,计划收入6040.20万元，总成本5105.43万元，利润总额2066.49万元，净利润1549.87万元，增值税187.34万元，

23、税金及附加74.80万元，所得税516.62万元；第二年负荷80.00%,计划收入8053.60万元，总成本6454.38万元，利润总额3008.14万元，净利润2256.11万元，增值税249.78万元，税金及附加82.29万元，所得税752.03万元；第三年生产负荷100%，计划收入10067.00万元，总成本7803.34万元，利润总额2263.66万元，净利润1697.74万元，增值税312.23万元，税金及附加89.79万元，所得税565.91万元。（一）营业收入估算该“合肥葡萄酒项目”经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑葡萄酒行业设备相对价格变化，假设当年葡萄酒设备产量等于当年产品销

24、售量。项目达产年预计每年可实现营业收入10067.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=312.23万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元6040.208053.6010067.0010067.0010067.001.1葡萄酒万元6040.208053.6010067.0010067.0010067.002现价增加值万元1932.862577.153221.443221.443221.443增值税万元187.34249.78312.23312.23312.233.1销项税额万元1610.721610.721

25、610.721610.721610.723.2进项税额万元779.091038.791298.491298.491298.494城市维护建设税万元13.1117.4821.8621.8621.865教育费附加万元5.627.499.379.379.376地方教育费附加万元3.755.006.246.246.249土地使用税万元52.3252.3252.3252.3252.3210税金及附加万元74.8082.2989.7989.7989.79（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用7803.34万元，其中：可变成本67

26、44.78万元，固定成本1058.56万元，具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。折旧及摊销一览表序号项目运营期合计第一年第二年第三年第四年第五年1建(构)筑物原值1448.561448.56当期折旧额1158.8557.9457.9457.9457.9457.94净值289.711390.621332.681274.731216.791158.852机器设备原值1345.141345.14当期折旧额1076.1171.7471.7471.7471.7471.74净值1273.401201.661129.921058.18986.443建筑物及设备原值2793.70当期折旧额2234.96

27、129.68129.68129.68129.68129.68建筑物及设备净值558.742664.022534.342404.662274.982145.304无形资产原值144.83144.83当期摊销额144.833.623.623.623.623.62净值141.21137.59133.97130.35126.735合计：折旧及摊销2379.79133.30133.30133.30133.30133.30总成本费用估算一览表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1外购原材料费万元5451.663271.004361.335451.665451.665451.662外购燃料动

28、力费万元391.25234.75313.00391.25391.25391.253工资及福利费万元925.26925.26925.26925.26925.26925.264修理费万元15.569.3412.4515.5615.5615.565其它成本费用万元886.31531.79709.05886.31886.31886.315.1其他制造费用万元391.02234.61312.82391.02391.02391.025.2其他管理费用万元147.4088.44117.92147.40147.40147.405.3其他销售费用万元523.19313.91418.55523.19523.195

29、23.196经营成本万元7670.044602.026136.037670.047670.047670.047折旧费万元129.68129.68129.68129.68129.68129.688摊销费万元3.623.623.623.623.623.629利息支出万元-10总成本费用万元7803.345105.436454.387803.347803.347803.3410.1可变成本万元6744.784046.875395.826744.786744.786744.7810.2固定成本万元1058.561058.561058.561058.561058.561058.5611盈亏平衡点49.5

30、9%49.59%达产年应纳税金及附加89.79万元。（五）利润总额及企业所得税利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=2263.66（万元）。企业所得税=应纳税所得额税率=2263.6625.00%=565.91（万元）。（六）利润及利润分配1、本期工程项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=2263.66（万元）。2、达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=2263.6625.00%=565.91（万元）。3、本项目达产年可实现利润总额2263.66万元，缴纳企业所得税565.91万元，其正常经营年份净利润

31、：企业净利润=达产年利润总额-企业所得税=2263.66-565.91=1697.74（万元）。4、根据利润及利润分配表可以计算出以下经济指标。（1）达产年投资利润率=49.88%。（2）达产年投资利税率=58.74%。（3）达产年投资回报率=37.41%。5、根据经济测算，本期工程项目投产后，达产年实现营业收入10067.00万元，总成本费用7803.34万元，税金及附加89.79万元，利润总额2263.66万元，企业所得税565.91万元，税后净利润1697.74万元，年纳税总额967.93万元。利润及利润分配表序号项目单位达产指标第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元10067.0

32、06040.208053.6010067.0010067.0010067.002税金及附加万元89.7974.8082.2989.7989.7989.793总成本费用万元7803.345105.436454.387803.347803.347803.345增值税万元312.23187.34249.78312.23312.23312.236利润总额万元2263.662066.493008.142263.662263.662263.668应纳税所得额万元2263.662066.493008.142263.662263.662263.669企业所得税万元565.91516.62752.03565.9

33、1565.91565.9110税后净利润万元1697.741549.872256.111697.741697.741697.7411可供分配的利润万元1697.741549.872256.111697.741697.741697.7412法定盈余公积金万元169.77154.99225.61169.77169.77169.7713可供投资者分配利润万元1527.971394.882030.501527.971527.971527.9714应付普通股股利万元1527.971394.882030.501527.971527.971527.9715各投资方利润分配万元1527.971394.8820

34、30.501527.971527.971527.9715.1项目承办方股利分配万元1527.971394.882030.501527.971527.971527.9716息税前利润万元2263.662066.493008.142263.662263.662263.6617息税折旧摊销前利润万元2396.962199.793141.442396.962396.962396.9618销售净利润率%16.86%25.66%28.01%16.86%16.86%16.86%19全部投资利润率%49.88%45.53%66.28%49.88%49.88%49.88%20全部投资利税率%58.74%58.7

35、4%58.74%58.74%21全部投资回报率%37.41%34.15%49.71%37.41%37.41%37.41%22总投资收益率%37.41%34.15%49.71%37.41%37.41%37.41%23资本金净利润率%37.41%34.15%49.71%37.41%37.41%37.41%八、确保预算完成的措施1、进一步开拓市场，提高市场占有率。2、全方位推行精益化管理，降低成本、提高效率，实现经营业绩持续成长。3、以经济效益为中心，挖潜降耗，把降低成本作为首要目标。4、加强资金管理，提高资金利用率。5、强化财务管理，加强成本控制、财务预算的执行、资金运行情况监管等方面的工作，建立

36、成本控制、预算执行、资金运行的预警机制，降低财务风险，保证财务指标的实现。九、风险提示分析（一）政策风险分析投资项目选址区域位于项目建设地，其自然环境、经济环境、社会环境和投资环境良好；改革开放以来，我国国内政局稳定，各项政治、经济、法律、法规日臻完善；经过综合分析，投资项目符合国家产业发展政策的引导方向，国家出台的相关方针政策表明，投资项目的政策风险极小。项目承办单位应特别关注国家有关部门为避免相关产业过度竞争和实现节能减排，国家将对产能过剩的行业进行有效控制，可能会导致国民经济对整个相关行业的后续能否快速发展产生不合理的担忧；同时，随着我国相关行业投资企业的不断增加，将来国家政策支持和优惠

37、的程度可能会有所减少。undefined项目承办单位要加强企业内部特别是决策者对政策引导、市场态势、发展趋势的认知和把握能力，提升对国内外相关行业市场预测和应变决策水平；强化内部管理提高企业服务管理水平，降低营运成本，努力提高经营效率，形成项目承办单位的独特优势，不断增强抵御政策风险的能力。项目承办单位将努力关注和追踪宏观经济要素的动态，加强对宏观经济形势变化的预测，分析经济周期对相关行业及项目承办单位的影响，并针对经济周期的变化，相应调整经营策略。（二）社会风险分析在项目的生产过程中，项目承办单位牢固必须树立“环境保护关系民生、决定企业未来”的理念，遵守严格的环境保护制度，确保各项环境保护措

38、施全部落实到位，从根本上消除“三废”对周边自然环境的影响。对自然环境影响的规避措施；投资项目的“三废”均采取有效的治理措施，达到国家有关环境保护的政策要求；虽然投资项目生产项目产品的过程对环境的不利影响非常小，但在社会日益重视环境保护的前提下，项目承办单位有必要保证环境保护设施的投入，环境保护设施是否能正常使用将对项目的正常生产经营构成了一个风险因素。（三）市场风险分析顾客理念分析：顾客对项目项目产品的保守心理是其潜在的风险，顾客对参与信息分享而可能带来的隐患担忧度决定消费保守度；同时，顾客的环境保护意识、效益意识、诚信意识等一定程度上影响着其应用项目产品的导向；由于顾客的理念不定性，所以，项

39、目市场风险则随之不定。加强市场开拓；项目承办单位建立有效的市场开拓网络和体制，采取必要的宣传和市场开拓措施，不断扩大项目产品国内市场占有率，以高质量和低成本优势占领市场；通过扩大和稳定市场份额，抵御市场变化带来的风险。项目承办单位将本着“高效?p务实?p严谨”的管理模式，在努力降低生产成本的同时，不断加强和完善营销机制和管理机制，强化项目产品广告宣传力度，生产高质量的产品，以满足市场的需要；优质的产品再加上完善的销售服务体系建设是占有市场?p规避和化解风险最有效的策略。以科技优势和持续开发优势参与市场竞争；进一步加强企业管理，提高项目承办单位的整体素质，加大成本费用的控制力度，完善薄弱环节，走

40、“以质量求效益、以效益求发展”的集约化经营道路，不断提升公司在市场中的竞争实力。随着国家政策、消费者的健康需求和品质生活需求、进出口贸易的逐渐完善，中国葡萄酒的市场也在不断壮大，中国葡萄酒行业得到了很大程度的发展。2019年春节旺季过后，国内酒业市场一反过往节后价格回落的惯例，在进入5月后出现集中涨价潮。此外，根据日前国际葡萄与葡萄酒组织(OIV)在巴黎总部发表的2018年度全球葡萄酒产业形势报告数据显示，葡萄酒产业在全球也呈现增长趋势。中国葡萄酒市场潜力巨大，2016年市场销售额为150.0亿美元，预计2021年将达到230.0亿美元。消费者饮用葡萄酒的主要原因是出于健康需要，而不是因为潮流

41、带动或展现生活品味。77.0%消费者饮用葡萄酒的原因是健康需要，51.0%消费者饮用葡萄酒的原因是社交需要，而受潮流影响的则只有26.0%。现在的消费者更加倾向于选购进口葡萄酒，但实际上国产葡萄酒的性价比和质量远超大众认知，相信随着消费者教育的加深，国内的中低端葡萄酒市场将会向品牌化演变。随着政府机构和民间组织，餐区内的葡萄酒企业将会向集群模式发展，现在多个产区已经出具规模，形成产区优势，这一模式在今后还将得到更加深入的发展。（四）资金风险分析项目承办单位应该选择多种筹集建设资金的渠道，紧紧抓住国家鼓励和支持相关行业发展的大好机遇，积极争取政府资金的支持和吸收社会其他资金投入，尽可能的降低债务

42、投资的比例，从根本上降低偿债压力和债务风险。（五）技术风险分析产品研发及人才风险分析：由于项目产品市场需求潜力巨大，从而刺激相关行业的高速发展，产品的研发换代必须与时俱进，否则，终将惨遭淘汰，且类似项目产品的模仿在技术竞争中多方角逐，因此，研发中遇到的项目技术瓶颈是不可忽视的技术风险；此外，技术人才的缺乏及其流失是技术潜在的风险；投资项目主要工艺生产技术及设备都是经过生产实践证实是成熟、可靠的，所以，投资项目在项目产品生产技术上的风险较小。产品研发及人才风险分析：由于项目产品市场需求潜力巨大，从而刺激相关行业的高速发展，产品的研发换代必须与时俱进，否则，终将惨遭淘汰，且类似项目产品的模仿在技术

43、竞争中多方角逐，因此，研发中遇到的项目技术瓶颈是不可忽视的技术风险；此外，技术人才的缺乏及其流失是技术潜在的风险；投资项目主要工艺生产技术及设备都是经过生产实践证实是成熟、可靠的，所以，投资项目在项目产品生产技术上的风险较小。（六）财务风险分析加强对业务收入、业务支出、日常现金等方面管理，在保持较高流动性的基础上，减少资金占用，为公司扩大投资提供现金流；加大资本运营的力度，构筑和拓宽畅通的融资渠道，为企业的资金供应建立稳固的渠道，为项目承办单位的发展不断输入资金。（七）管理风险分析经营管理方面的风险主要是由于项目组织结构不当、管理机制不完善或者主要经营管理者能力不足，从而导致项目不能按计划建成

44、投产，或者投资超出估算；项目建成投产后，未能制定有效的企业竞争策略，在市场竞争中失败。（八）其它风险分析投资项目所在地地质状况良好，不存在滑坡、塌陷等自然灾害，项目承办单位将进行认真项目的设计、施工，对项目承办单位严格进行招标管理，因此，项目用地及工程风险很小。项目承办单位将努力关注关税对项目产品市场的影响，加强对市场形势变化的预测及对企业的影响分析，并相应调整经营策略；项目承办单位也就积极准备开拓项目产品出口业务，以规避国内项目产品生产能力扩大所带来的恶性竞争，借原料进口关税调低的机遇转变成为提升公司产品的出口竞争能力。（九）社会影响评估1、社会影响分析项目建设过程中需要一批建筑施工队伍和建

45、筑工人，能够为当地富余劳动力提供合适的就业机会，增加他们的收入；项目建成运营后，可提供900个就业岗位，对缓解当地社会就业压力有一定的积极作用；员工进入企业后不仅拥有可观、稳定的收入，而且通过企业的教育与培训可以进一步提高管理人员的管理水平，提高技术人才的研发能力，提高加工操作人员的操作技能，使其拥有更高的上升空间，为今后收入的进一步增长打下坚实的基础。投资项目社会影响评价范围是以项目建设地为重点，分析项目对节约能源、减少排放、当地社会就业、居民收入、生活水平、不同群体、文教卫生、弱势群体、社会服务容量等方面的影响。项目建成后，根据交通量、人口分布等具体情况，在道路适当位置设置宣传栏和绿化带，

46、除美化环境外，还可以减轻汽车噪音和尾气对公路两侧造成的环境污染，对当地卫生无不利影响，能够有效促进当地城市建设的发展。项目建成投产后将带动沿线区域经济快速发展，加强项目建设地与周边经济圈（中心城市）的联系，使当地文化教育水平也相应得到提高。2、社会影响效果项目的建设适应当地经济建设、社会发展的要求；投资项目实施符合国家及地方的产业发展政策和发展规划，对促进项目产品制造行业及相关行业的发展具有积极作用，项目的建设具有良好的社会效益、环境效益和经济效益。3、项目适应性分析项目建成投产后不仅向国家上交税收，也为地方政府增加财政收入；项目承办单位将严格按照当地政府的规定，认真规划、设计和施工，项目建成

47、投产后，将成为更加规范、更加先进的现代化企业，能为当地的社会环境、人文环境所接纳。投资项目的建成将改善项目区域交通条件，使得区域内外物流运输通道沟通顺畅，有利于项目建设地的招商引资，对周边及当地经济稳步增长有极大的拉动作用；运营期间，交通运输业者、沿线区域商业经营者、旅游从业者及沿途群众将从中受益；因此，与项目直接相关的不同利益群体对项目建设和运营持支持态度并会积极参与。4、社会风险对策分析施工过程中随时保持现场施工道路的畅通；场内道路、场地应布置合理、实用、坚实、平整，并经常有人维护整修；道路、场地的排水系统应通畅，并随时疏通；尤其是雨季和雨后，应及时检查保通，以防道路和场地大面积积水；基础

48、工程完工验收后要及时回填，平整场面清除积土杂物，整理施工用具（如钢管、脚手架、扣件、模板等）；现场围档连续封闭，施工现场脚手架外侧使用绿色密目网进行全封闭。施工道路定期清扫、洒水，以减少尘土飞扬；水泥、白灰、粉煤灰等易飞扬的细颗散体材料库内或罐装存放，露天堆放时下垫上盖，防止飞扬和流失污染；运输散体土石方、砂石料、砼、建筑废弃物等无法包装物品，装车不要过量，以免逸出沿路散落并在指定部位堆放；禁止随意焚烧油毡、橡胶、塑料、皮革等会产生有毒烟尘和恶臭气体的物质。投资项目的“三废”均采取了有效的治理措施，达到国家有关环境保护的政策要求；虽然投资项目生产的项目产品对环境的不利影响非常小，但在社会日益重

49、视环境保护的情况下，项目承办单位有必要保证环境保护设施的投入，环境保护设施是否能正常使用将对项目的正常运营构成了一个风险因素；同时，项目的生产过程中，必须树立“环境保护关系民生、决定企业未来”的理念，遵守严格的管理制度，确保各项环境保护措施全部落实到位。城市作为人类文明的产物，本身就承载着一定的文化和历史，所以投资项目在实施过程中，必须充分考虑到这一点；目前，项目建设区域地面上没有发现军事设施、教堂、寺庙、文物古迹以及重要建筑设施，在项目实施中如有文物保护问题，项目承办单位将依照有关法律、法规的规定进行办理和保护，确保将具有历史文化价值的东西保留下来，融入新时代的精神风貌，坚决杜绝摧毁城市珍贵

50、历史文物、损害城市形象的事件发生。对安全生产隐患带来的社会风险；投资项目在建设与运营过程中要注重“安全第预防为主”，加强安全管理与培训，制定各项安全措施并落实到位，提高企业的本质安全度。项目承办单位建立企业内部生产安全保障措施，加强监督消除安全隐患和由此带来的社会问题；建立健全企业内部治安保卫体系，加强法制教育，减少治安事件的发生避免工人扰民。5、社会风险评价投资项目的建设改变了当地原来单一的农业生产结构，带来生产要素的流动和劳动力投向的变化，从当地社会状况的资料可以看出，项目建设地具有丰富的劳动力资源，项目的实施增加了当地剩余劳动力的就业机会，为农民改变原来的生产方式提供了必要的条件，劳动力可以投入到工业生产中，从而提高农民的生产水平和生活质量。城镇人均消费葡萄酒0.7升。与世界人均6升多的消费量差距很大。但中国是世界上葡萄酒消费增长最快的市场。10年来，世界葡萄酒传统消费国的消费量基本维持原有水平，唯独中国市场异军突起，葡萄酒销量不断攀升。这让全球葡萄酒厂商趋之若鹜。曾有法国报刊用“令人