年产白冰5千吨、净菜1万吨农产品加工项目可行性研究报告

有限责任公司年产白冰5千吨、净菜1万吨农产品加工项目可行性研究报告建设性质新建项目申报单位有限责任公司项目申报日期二一年六月二十二日目录第一章总论1一、项目提要11、项目名称12、建设性质13、项目建设单位、法人代表、所有制形式14、建设地点、规模、期限及建设内容15、项目申报单位及法人代表（或负责人）26、投资规模及资金构成27、资金筹措28、主要技术经济指标29、项目辐射范围及带动能力3二、可行性研究报告编制依据4三、综合评价和论证结论41、综合评价42、论证结论5四、存在的问题与建议5第二章项目背景及必要性6一、项目建设背景6二、项目区农业产业化经营发展现状8三、项目建设的必要性及目的意义9第三章建设条件12一、项目区概况121、地理位置及区域范围122、自然资源状况123、社会经济状况134、项目关联产业的发展现状155、项目建设地点选择16二、项目实施的有利条件171、政策环境172、资源优势173、市场优势184、科技开发能力185、基础设施条件19三、主要障碍因素及解决方案201、主要障碍因素202、解决方案20第四章建设单位基本情况21一、项目建设单位概况21二、研发能力22三、企业财务状况22第五章市场分析与销售方案23一、市场分析231、产品市场供求现状232、产品市场前景分析233、项目产品的市场竞争优势24二、产品生产及销售方案25三、销售策略和营销模式25第六章项目建设方案26一、建设任务和规模26二、项目规划和布局26三、生产技术方案及工艺流程261、生产技术方案262、工艺流程26四、项目建设标准和具体建设内容271、建设标准272、具体建设内容27五、项目实施进度安排27第七章投资估算与资金筹措28一、投资估算依据28二、项目建设投资估算28三、资金来源与筹措281、银行贷款300万元292、企业自筹能力分析293、财政资金29四、资金使用和管理29第八章财务评价30一、财务评价依据30二、销售收入和销售税金及附加估算301、销售收入302、销售税金及附加（城建税和教育费附加）31三、总成本及经营成本估算311、单位生产成本估算312、项目总成本估算313、经营成本估算32四、财务效益分析321、盈利能力分析322、偿债能力分析33五、不确定性分析331、盈亏平衡分析332、敏感性分析33六、财务评价结论34第九章环境影响评价35一、环境影响35二、环境保护与治理措施35三、环保部门意见35第十章农业产业化经营与农民增收效果评价36一、农业产业化经营361、壮大主导产业和促进结构调整情况362、产、加、销、服各环节的利益联结情况363、辐射带动作用374、农业生产市场化、组织化程度的提高情况等37二、农民增收38三、其它社会影响38第十一章项目组织与管理39一、组织机构与职能划分39二、项目经营管理模式39三、经营管理措施391、工程管理392、生产管理403、资金管理404、销售管理41四、技术培训41五、劳动保护与安全卫生41第十二章可行性研究结论与建议43一、可行性研究结论43二、问题与建议44附录45一、附件45二、附表45第一章总论一、项目提要1、项目名称有限责任公司年生产白冰5千吨、净菜1万吨农产品加工项目2、建设性质新建3、项目建设单位、法人代表、所有制形式（1）项目建设单位有限责任公司（2）法人代表（3）所有制形式有限责任公司4、建设地点、规模、期限及建设内容（1）项目建设地点蔬菜交易批发市场旁（2）建设内容及规模年生产白冰5千吨、净菜1万吨农产品加工项目（3）建设期限1年5、项目申报单位及法人代表（或负责人）（1）项目申报单位有限责任公司（2）项目法定代表人负责人6、投资规模及资金构成项目总投资45466万元，其中土建投资14378万元（其中土建工程135万元，建设期利息878万元），设备投资12014万元（其中设备购置1128万元，建设期利息734万元），流动资金9553万元，科技投资10万元，无形资产8521万元（其中土地征用费80万元，贷款利息521万元）。7、资金筹措项目总投资45466元，其中抵押贷款300万元，公司自筹资金8466万元。申请上级财政补助项目资金70万元（设备）。8、主要技术经济指标项目实施后，于第3年达产，达产年可加工白冰5千吨、加工净菜1万吨，达产年实现销售收入不含增值税21054万元，项目投产期内，年平均销售收入206712万元不含增值税、总成本178698万元、利润总额27179万元、缴纳税金18067万元、投资利税率6162、投资利润率5978、内部收益率3148（税后）、财务净现值80211万元（税后）、静态投资回收期407年（税后）。9、项目辐射范围及带动能力农业是安天下、稳民心的战略产业，也是增加农民收入的重要来源。“十二五”时期是我国全面建设小康社会、构建社会主义和谐社会的关键时期。为了挖掘农业内部的增收潜力，放开农产品价格应同鼓励农产品销售、积极发展农产品加工业结合起来。通过促进农业、农村经济结构战略性调整，大力推进农业产业化经营，达到稳定农产品价格、促进农民增收的效果。项目的建设，将会进一步加快本县蔬菜产业的发展速度，并带动相关产业的发展，白冰生产线更进一步保证本县外销蔬菜发运车皮和汽车有充足的保鲜冰产品，进而保证外运蔬菜保质保量到达销区；净菜加工生产线将粗放的原蔬菜加工为净菜外销，改变本县外销原菜比重较大的现状，将本县外销蔬菜品质、档次逐年提高。项目建成后，年可生产白冰5千吨、加工净菜1万吨，整个配套项目实施将解决本县80人以上的就业问题；解决4辆大中型汽车货源；带动厂区附近加工、贮藏、保鲜、包装、运输、农业、农产品加工业等关联产业发展，促进农村剩余劳动力转移；本县农村产业结构得到进一步调整，带动项目区2000户农户扩大种植精品蔬菜。二、可行性研究报告编制依据1、关于促进农产品加工业发展的意见（国办发200262号）文件2、中共云南省委、云南省人民政府关于加快非公有制经济发展的若干意见云发（2003）5号文件；3、中共云南省委、省人民政府关于加快县域经济发展的决定；4、国家计委、建设部建设项目经济评价；5、国家发展计划委员会办公厅以计办投资200215号文同意出版发行的投资项目可行性研究指南试用版三、综合评价和论证结论1、综合评价年生产白冰5千吨、净菜1万吨农产品加工项目，整个配套项目实施将解决本县80人以上的劳动就业；解决4辆大中型汽车货源；带动加工、贮藏、保鲜、包装、运输、农业、农产品加工业等关联产业的发展，促进农村剩余劳动力的转移；促进本县农村产业结构的调整，项目带动2000户农户种植精品蔬菜,农户户均增加收入达08万元,经济效益十分显著。企业按照“企业基地协会联农户”的模式运作，对本县蔬菜产业发展和带动其他产业发展有着极其重要的意义。项目建成后，年可生产白冰5千吨，加工净菜1万吨，达产年实现产品销售2420万元含增值税，年均实现利润27179万元、缴纳税金18067万元。各种蔬菜生产农艺措施和生物制剂的应用，使农田、水利、农村道路得到相应治理，能较好实现资源的持续利用和生态的良性循环。2、论证结论项目实施后，将推动本县蔬菜产业的快速发展及带动种植业的迅猛发展，进一步优化全县农业产业结构，促进农民增收与县财政增长，生态、社会、经济效益较显著。该项目是一个农业开发和财源建设项目，既符合国家产业政策和生物资源创新要求，也符合农业科技示范项目对科技先进性和效益示范性的要求。四、存在的问题与建议该项目建设资金需要上级财政部门给予支持，补助70万元以解决缺口。第二章项目背景及必要性一、项目建设背景发展现代农业、推进农业产业化的过程，从根本上说，是增强农业竞争力和创新能力的过程，也是提高农业组织化程度的过程。“十二五”期间，推进农业发展，必须把培育企业、增强创新创业能力和市场竞争力作为根本，积极引导农业的组织创新。为此，要做好以下三个方面工作一是引导龙头企业增强竞争能力和创新能力，发挥龙头带动作用，促进市场拓展、品牌提升和产业链、产业体系的发育。二是积极加强对农民专业合作社和农产品行业协会的财税、金融支持，鼓励农民专业合作社、农产品经销大户和农产品加工、营销企业、批发市场等形成龙头带动作用，促进农业组织创新的多元化和网络化。三是调整对于农业产业化龙头企业的支持政策，借此强化我国农业产业组织体系对跨国公司垄断农业产业链的制衡机制，增强我国农业产业链的抗风险能力。今年以来，全国乡镇企业在中共中央、国务院和各地政府积极经济政策引导和调控下，继续保持稳定发展，主要经济指标增长情况均好于去年同期水平，其中，企业出口情况良好，接单量和大单量均高于去年同期水平。14月全国乡镇企业完成增加值29750亿元，同比增长1034。14月全国乡镇企业累计实现增加值29750亿元，同比增长1034，增幅比上年同期上升193个百分点，其中工业增加值21655亿元，同比增长1007，增幅上升172个百分点；完成营业收入122480亿元，同比增长1014，增幅上升173个百分点；实现利润7475亿元，同比增长656，增幅回落496个百分点；上交税金2770亿元，同比增长1021，增幅回落365个百分点；出口交货值10395亿元，同比上升968；支付劳动者报酬5850亿元，同比增长1090，上升467个百分点；累计完成工业总产值91180亿元，实现工业销售产值88070亿元，产品销售率为966，产销衔接情况良好。各项主要经济指标增长快速，增长情况好于去年同期水平。加强对农产品加工业的扶持，繁荣县域经济。提高农产品加工转化率对农业稳产、农民增收具有重要意义，现阶段，发展县域经济，尤其是发展以农业为主、工业化滞后的县市经济离不开农产品加工业。各级政府应积极制定促进农产品加工业发展的有关政策和措施，可在贷款利率、技改设备补贴、产品研发项目等方面给予一定的支持和优惠。蔬菜已发展成为云南、特别是本县的支柱产业，近年来种植面积不断增加，蔬菜成了农业增效和农民增收的重要途径。本县具有得天独厚的气候优势，冬早反季蔬菜资源丰富，具有交通便利的优势。本县种植蔬菜与其它县比，基本无污染，通过各方的努力，在多年的市场培育中，已初步形成绿色无公害品牌。本项目根据资源投资情况，规划达年产5千吨白冰生产，1万吨不同品种的净菜加工，分别建设生产线二条，工厂建设一步到位。随着人民生活水平的提高。城乡消费者对蔬菜品种、对净菜、对档次和质量的要求不断提高，根据市场调查得知，经加工的绿色无公害净菜会更受到广大消费者的欢迎。有限责任公司年生产白冰5千吨、净菜1万吨农产品加工项目符合当前国家重点鼓励发展的产业、产品和技术目录，也符合国家农业综合开发项目的重点扶持方向，更符合本县委、政府“打造绿色经济强县，构建和谐本县，实现经济社会又好又快发展”的战略方针。另外，企业已在群众科技基础较好、蔬菜栽培条件较好的乡村建设了高产、优质、高效、无公害蔬菜生产基地，利用企业的优势，发展壮大蔬菜加工项目，走“企业基地协会联农户”的运作模式，将为全县蔬菜产业向更高层次发展打下基础，促进县财政收入增长起到积极作用。二、项目区农业产业化经营发展现状十一五期间，本县的农业产业有了突破性发展。2009年全县粮食总产量达73341吨。绿色蔬菜（A级）生产示范基地县建设扎实推进，建成蔬菜产业项目示范基地2855亩。2008年冬至2009年春菜季，外销蔬菜2201万吨，农民卖菜收入达46938万元。农产品质量明显提升，取得绿色食品认证15个、有机食品认证1个、涉农注册商标18个，各类农民专业合作组织达231个。畜牧业健康发展，重大动物疫病免费强制免疫工作顺利推进，畜牧业产值预计达28亿元。烟叶生产实现产值315704万元,实现税收695万元。林业重点生态建设工程稳步推进，集体林权制度主体改革和配套改革按计划推进，集体林均山到户率达929，商品林均山到户率达852。投资6500万元,建设公路2362公里；完成水利工程268件，改善灌溉面积26075亩，新增有效灌溉面积9000亩；解决13761人的饮水安全问题；实施世行贷款项目治理水土流失面积2897平方公里农业综合开发累计投资2636万元；改造中低产田15万亩；农网改造工程完成投资823713万元。实施扶贫整村推进项目47个，发放小额信贷扶贫资金1000万元。实施46个自然村“乡风文明示范带”建设，完成1800户农村民居地震安全工程建设，在78个自然村实施农村公益事业建设“一事一议”财政奖补工作，村容村貌明显改观，农村流通体系建设和供销社改革发展成效明显。三、项目建设的必要性及目的意义随着社会主义市场经济体制的进一步完善，我国的农业和农村经济得到了迅猛发展，种植业结构得到更进一步调整。蔬菜产业由于生产周期短、商品化程度高、经济效益好而得到县委、政府的高度重视，取得了很大的成绩，实际运作中仍还存在部份问题蔬菜生产零星分散，产业化程度低。由于受资金、技术和人才等多种因素的制约，发展还不是很快，蔬菜产业化经营“龙头”企业数量不够，与农业产业的迅猛发展不相适应。2010年本县人民政府工作报告中指出（一）抓好“三农”工作，促进农业发展、农村稳定、农民增收加大强农惠农政策落实力度。进一步加大投入，扩大涉农补贴范围和规模。建立健全资金稳定、管理规范、保障有力的村级组织运转经费保障机制。引导银行信贷资金和社会资金投向“三农”。实施好财政奖补、家电下乡、汽车和摩托车下乡政策，及时足额兑现补贴资金，提高农民消费水平。推进农业产业化经营。积极引进、扶持、培育农业龙头企业，支持农产品加工企业升级改造，大力发展农产品精深加工。加强农产品营销体系建设，鼓励和支持农民专业合作组织规范发展，加大农产品经纪人的培养力度，提高组织化程度。增强农业龙头企业、农民专业合作组织带动特色优势产业发展和农民增收的作用。坚定不移抓好绿色支柱产业。继续抓好无公害绿色食品认证，着力抓好有机食品基地认定和产品认证力度，完成绿色食品认证3个以上，申报菜果地理标志证明商标1个，实现畜水产品无公害绿色认证零的突破，提高品牌的使用效益，塑造“冬早蔬菜之乡”新形象。为了加快农业产业结构调整，进一步实现农业增效、农民增收、企业增值，更好地探索出一条果、蔬生产管理模式，改善生产与营销状况，县委、县政府从政策、人、财、物等各方面给予进一步扶持龙头企业，并重点抓好龙头企业和基地建设，根据农业综合开发的要求，培育壮大蔬菜龙头企业，使种植农户与农产品加工企业有机地联系起来，优势互补，联动发展。农民年存款达7亿元以上，农民收入在全省排名22位。2001年，本县被国家有关部门列为“全国首批100个无公害农产品生产示范基地县”之一，2003年被认定为“中国冬早蔬菜之乡”，2004年被列为云南省“无公害蔬菜行动计划”首批16个示范基地县之一，2005年列为“全国加工型农业示范基地”。目前，无公害洋葱、番茄、菜豌豆已被评为“云南省名牌产品”，获得国家免检产品称号。第三章建设条件一、项目区概况1、地理位置及区域范围本县位于此段略。最大纵距82公里、横距42公里，国土总面积202169平方公里。其中，坝区面积占557，山区占443。全县所辖7乡2镇，82个村居民委员会，647个村民小组，总人口208万人，其中农业人口1865万人，占8966。2、自然资源状况本县是典型的农业县，境内无重工业，特别是没有化学工业的“三废”污染。热区四周群山环抱，空气清新。据气象、土肥、水文等有关部门测定，酸性和微酸性土壤（PH4565）占15，中性土壤（PH6577）占354，微碱性土壤（PH7585）占4609。土壤重金属含量均在国家无公害蔬菜生产安全的限定标准内。灌溉水质好，达到国家一类农田灌溉用水标准。空气综合评价指标，符合国家城市二类区域空气质量标准。本县属非地带性南亚热带季风气候，其特点是四季不分明，全年基本无霜,享有“天然温室”之美称。项目区年均日照2670小时。全年太阳辐射总量6355兆焦耳/M3，日照率60。年平均气温219，日均气温大于10有365天,年积温7721，大于18有244天，年积温6046。年均雨量616MM，相对湿度53。充足的光热条件，有利于发展热带、亚热带作物种植，为水果、特别是香葱生产与加工提供了保障。项目区大部分土壤为“燥红壤”或“紫色壤”，适宜多种水果种植。当地主要河流有龙川河、青岭河、孟岗河，这些河流贯穿于项目建设区内。全县共有中型水库五座，小型水库18座，小坝塘及其它水利工程1200余件，特别是东片的东山大沟和丙间大沟以及西片的西山大沟形成了本县全县的大型灌溉网络。3、社会经济状况2009年，全县实现地区生产总值（GDP）1779亿元，按可比价计算，比上年增长116。其中，第一产业增加值完成78700万元，增长62；第二产业增加值完成35211万元，增长219；第三产业增加值完成63991万元，增长116；一二三产业的比重为442198360。完成全社会固定资产投资1514亿元，比上年增长428；完成地方财政总收入11509万元,比上年增长19；预计农民人均纯收入达4333元，比上年增长781；城镇居民人均可支配收入达148万元，比上年增长8；社会消费品零售总额达47576万元，比上年增长236。全县财政支农资金达10294万元，增长285；对农民的直接补贴资金达3059万元，比上年增长2026。粮食安全得到有效保障，全县粮食总产量达73341吨。外销蔬菜2201万吨，农民卖菜收入达46938万元。畜牧业产值预计达28亿元。烟叶生产实现产值315704万元,实现税收695万元。工业经济和非公经济稳步增长。实现工业总产值168644万元，比上年增长262。其中,规模以上工业实现总产值45423万元，比上年增长346；规模以上工业实现增加值8530万元，比上年增长256；预计实现利税总额2612万元，比上年增长489。旅游产业快速发展,全县全年共接待中外游客143万人次，实现旅游业总收入34251万元,分别比上年增长552、137接待国外游客6863人次,实现旅游外汇收入1338万元，分别比上年增长4871、7075。城镇建设步伐加快,城市管理长效机制不断健全，城区市容市貌、环境卫生、交通秩序、人居环境得到明显改善，城镇化率达31,“省甲级卫生县城”成果得到进一步巩固。教育事业稳步发展，办学条件进一步改善。全县有普通中学15所，其中完全中学L所，初级中学13所，九年一贯制学校1所。职业高级中学1所。小学76所。小学教学点141个。社会事业稳步发展，被国家科技部表彰为“全国科技进步先进县”，被国家体育总局表彰为“全国群众体育先进单位”。成昆铁路从南而北纵贯本县境，过境78公里，有8个停站点和4条专用线；公路村村通车，县、乡级公路与108国道高速公路和牟元公路、元大公路相接，形成了较为发达的公路交通网络，便于项目生产和产品、原料运输。本县电力已与全省大电网并网，实现了农村初级电气化。邮电通讯也形成网络，全部开通程控电话，各乡镇已建移动、联通通讯基站，为项目提供了良好的电力供应和通讯服务。农村广播电视覆盖率达97。4、项目关联产业的发展现状云南启动实施“无公害蔬菜行动计划”，是从加强无公害产地认证、强化农业投入管理和提高生产环节科技含量着手，实现关口前移，加大执法力度，加强农药、化肥、外源激素等农业投入品的管理，加强生物农药、生物肥料，特别是微生物农药和微生物肥料等新技术的开发、应用；在“十一五”已健全了全省州市县多层次配套的监测网络，最大限度地净化农产品的生产和流通过程，确保了云南蔬菜产品产业的安全高效。投资6500万元,建设公路2362公里；完成水利工程268件，改善灌溉面积26075亩，新增有效灌溉面积9000亩；解决13761人的饮水安全问题；实施世行贷款项目治理水土流失面积2897平方公里农业综合开发累计投资2636万元；改造中低产田15万亩；农网改造工程完成投资823713万元。实施扶贫整村推进项目47个，发放小额信贷扶贫资金1000万元。实施46个自然村“乡风文明示范带”建设，完成1800户农村民居地震安全工程建设，在78个自然村实施农村公益事业建设“一事一议”财政奖补工作，村容村貌明显改观，农村流通体系建设和供销社改革发展成效明显。本县的生态环境保护得到进一步加强。生态环境和能源建设取得新成绩。环境保护力度加大，环保“三同时”制度执行率达100。围绕国家扩大内需的政策措施和投资导向，积极编报项目规划，争取项目和资金投入，2009的，全县实施项目231个，新开工项目207个。其中，争取扩大内需中央投资项目49个，总投资9471351万元。引进招商引资项目24个，项目协议总投资50650万元，实际引进州外到位资金28197万元。10万吨燃料乙醇生产线建设等一批企业技改、新建、扩建项目有序推进。开展风能开发前期工作，建成测风塔3座；投产运行水电站16座，总装机容量24万千瓦。5、项目建设地点选择白冰和净菜加工生产线就建在特色农产品加工园区内，具体位于蔬菜批发交易市场旁，厂址拟占地6亩。厂址紧龄成昆铁路本县站，离县城6公里，交通十分便利。离新108国道高速公路半公里，南通省城昆明，距离约160公里，北达四川省攀枝花市距离约130公里。全县乡村公路与108国道高公路连接形成交通网络，运输条件较优越。二、项目实施的有利条件1、政策环境随着国家西部大开发战略和云南省建设“绿色经济强省”、“民族文化大省”、“国际大通道”的实施，县委、政府在认真总结改革开放三十年的成功经验和深刻分析本县情的基础上，指出“以科学发展观统揽全局，坚持发展第一要务，抢抓机遇、夯实基础、调整结构、深化改革、促进消费、改善民生、突破瓶颈、促进发展，加快推进农业产业化、新型工业化和城镇化进程，推进旅游业发展，推动经济发展方式转变，提高经济发展的质量和水平。进一步坚定信心、振奋精神，进一步解放思想、开拓创新，进一步求真务实、真抓实干，努力推动全县经济平稳较快发展和促进社会和谐稳定。”“推进农业产业化经营。积极引进、扶持、培育农业龙头企业，支持农产品加工企业升级改造，大力发展农产品精深加工。”2、资源优势本县属非地带性南亚热带季风气候，以龙川河、青岭河、孟岗河为主的三大水系贯穿本县热坝汇入金沙江，水源丰沛，水利条件好；全县土地资源丰富，实有耕地面积20多万亩；全年基本无冬无霜,享有“天然温室”之美称。充足的光、热、水条件，为蔬菜生产提供了保障。多年对水库网的建设，有较好的水利基础，我省今年夏季的特大旱灾，本县由于得利于水利建设，农业生产相比其它地区所受损失程度相对较轻。3、市场优势二十一世纪，周边国家蔬菜生产相对较弱化，自给率持续下降。以亚洲为例，2000年以来，日本、韩国、新加坡、等国家和地区蔬菜进口一直处于上升趋势。云南，特别是本县热区的区位优势是其他省份和地区无法比拟的。随着我国社会经济的发展和人民生活水平的提高，饮食结构将由温饱型向营养型再向保健型转变。我国蔬菜已由卖方市场转为买方市场，出现了结构性、季节性和地区性过剩，其原因一是流通还不畅；二是质量还不够高；三是加工能力薄弱。因此，通过本县蔬菜加工项目建设，将有利于提高本县外销蔬菜，增强市场竞争力。企业将充分利用已有的销售网络的优势，把蔬菜加工产品销往国内大中城市。4、科技开发能力以本县蔬菜产品为依托成立的“无公害蔬菜生产协会”，是集协会、企业实体、经纪人为一体的社会民间经济组织，协会成立于2000年，是本县民办科研实体，主要研究蔬菜在本县热区的适应性种植，推广科学、先进的种植管理实用技术，为农业产业结构调整服务。协会成立以来，吸收了从事蔬菜种植经营有一定规模和影响力的农户和经纪人入会，现有会员500户，蔬菜种植面积3000亩，会员严格遵守协会章程，各项工作开展正常，协会注册的蔬菜品牌“XX”被云南省工商局评为云南省著名商标。5、基础设施条件项目实施地为蔬菜交易批发市场旁，水、电、路和通讯条件好，场地平整开阔，占地6亩，建筑面积1500平方米。厂址紧靠成昆铁路本县火车站。新108国道高速公路南通省城昆明距离约160公里，北达四川省攀枝花市距离约130公里，乡村公路与108国道公路连接形成交通网络，运输条件较优越。成昆铁路从南而北纵贯本县境，过境78公里，有8个停站点和4条专用线；热区村村通车，乡村公路与108国道和牟元公路、元大公路相接，形成了公路交通网络，便于项目生产原料和产品外销运输。其它水电、通信、市场等条件也基本具备。三、主要障碍因素及解决方案1、主要障碍因素本县在经济环境上还存在一些有待一步完善的地方，如中小企业建设融资、工业生产技术、有关管理部门对企业发展的支持和管理服务等，农业企业在发展中会遇到许多困难。2、解决方案县委、政府和有关管理部门领导高度重视，制定相应地方法规，在政策上给予引导，不断治理秩序。第四章建设单位基本情况一、项目建设单位概况公司名称有限责任公司公司住所云南省法人代表联系电话公司性质公司属民营有限责任公司经营范围蔬菜购销，加工，蔬菜包装销售。公司概况有限责任公司成立于2000年，从事蔬菜购销，加工，蔬菜包装销售，具有管理科学、经营规范、制度健全和市场竞争力较强的特点。公司总资产500万元，年蔬菜销售467272万元。采取“公司、协会、农户”三位一体的组织形式，进行订单生产，蔬菜质量得到提高，也树立了信誉。协会组织会员发展无公害蔬菜种植1467多亩，其中、已获无公害农产品证书。本公司是本县蔬菜生产、销售企业，公司从2000年就在经营蔬菜的同时，构建营销网络，打造流通品牌，已将协会蔬菜注册“XX”商标。公司为本县蔬菜产业的发展壮大和社会经济的发展创下了业绩，做出了应有的贡献，一度被州、县上级有关部门评为龙头带动型企业。公司现有员工20人，具有专业技术职称4人。二、研发能力有限责任公司拟建设的白冰生产、净菜加工厂，在技术、市场、经营、管理等方面均具有先进性，企业在种植、加工、销售、市场开拓等诸多方面都积累了较为丰富的经验，在白冰生产、净菜加工方面总结出了一套科学、有效的管理方法，现有科技人员4名，有一批经验丰富的营销队伍，有一定科研技术力量。三、企业财务状况2009年底，企业总资产500万元，其中固定资产350万元，流动资产150万元。目前企业年实现销售收入467272万元，实现税利50万元。第五章市场分析与销售方案一、市场分析1、产品市场供求现状本项目的主要生产工艺是对蔬菜进行加工，加工的蔬菜具有天然、营养、保质期长、食用方便的特点，有较高的增值率，项目的建设有较好的社会效益和经济效益，也是国家食品工业“十一五”发展计划鼓励发展的项目，符合国家产业发展政策。根据市场状况，本项目以蔬菜为目标。首选产品以净菜加工为主，公司投入生产后可根据市场变化不断引入和开发新项目。本项目也是国家食品工业“十一五”发展计划鼓励发展的项目，并符合国家“十二五规划”产业发展政策。2、产品市场前景分析云南具有面向东南亚的地缘区位优势，随着中国东盟自由贸易区的建设和澜沧江湄公河次区域经济合作的深入开展，特别是在“早期收获计划”实施后，中泰蔬菜“零关税”及中国对老挝、缅甸、柬埔寨等国优惠关税政策的加速实施，云南外销蔬菜出口量猛增，特别是夏秋反季蔬菜与东盟各国互补性很强，出口东盟市场前景极为广阔。香港、澳门、新加坡、日本、泰国为主的出口市场和以周边国家为主的边贸市场，都看好云南优质无公害蔬菜生产优势，与云南签订大量购销合同及建立外销优质无公害蔬菜生产基地。因此，“十一五”蔬菜生产只要坚持“以市场为导向，以提高经济效益为中心，依靠科技进步，发挥自然优势，加快深度和广度开发”，必然成为服务城市、振兴本县农村经济的优势产业。3、项目产品的市场竞争优势（1）季节优势项目区的水源、大气、土壤，适合绿色无公害蔬菜生产，由于特殊的亚热带河谷气候资源条件，形成“人无我有，人有我优，人优我廉”的反季节蔬菜生产优势。（2）运输优势本县地处云南省北端与四川省交界的金沙江边，运输通道有铁路、公路。本县冬早蔬菜从生产到市场具备了标准化、质量化和高速化，各种成本大幅降低，增强了市场竞争力。随着108国道高速公路改建的即将完工，建设绿色通道将有优越的条件，目前汽运吨公里运价在06元左右，发往全国东北大中城市的产品一般在34天内就能抵达。铁路运输吨/公里运价在03元左右，38天就能抵达全国大中城市。（3）生产优势本县2009年的劳务成本为25元/工时，土地地租成本为每亩每年200元600元，在生产成本上有一定的市场竞争力。全县有164万亩的蔬菜生产土地面积，广大农户通过组织农村专业技术协会发展农业产业化。公司和协会共同对生产全程进行无公害、标准化监控，可保证实现无公害优质蔬菜生产，向市场提供优质、无害化、加工型的优质蔬菜产品。二、产品生产及销售方案从国内外市场分析，企业、协会、会员将对生产认真调控，稳定供应，均衡上市，缓解市场压力。在生产的各环节，企业、协会全程监控生产，不定期抽检农残量，按照行业标准组织生产。产品由有限责任公司负责向省内外大中城市销售。企业在现有营销机构和人员的基础上，进一步加强营销网络建设。三、销售策略和营销模式本项目以加工净菜产品为主，根据市场需求，适时调整生产方案，市场定位于消费量较大的大中城市，其中以东北为主。在市场营销方面，继续加强自有原客户网络的建设，形成更紧密的联盟。并适当新增部份技术实力雄厚、品牌信誉度好的蔬菜经营企业作为长期合作伙伴。“人无我有，人有我优，人优我廉”是企业的经营宗旨，企业按“企业基地协会联农户”的模式运作。根据信息与业务员的调查情况，企业指导会员、基地生产适销对路的产品，按照合同约定的品种、质量、数量进行收购。在市价高于最低保护价时，实行随行就市；在市价低于最低保护价时，按合同约定的最低保护价办理。产品由企业负责统一加工、统一外销。第六章项目建设方案一、建设任务和规模本项目建设任务及规模为建成年生产白冰5千吨、净菜1万吨生产线。二、项目规划和布局项目规划在蔬菜批发交易市场建年生产白冰5千吨、净菜1万吨加工厂，占地面积6亩，建厂房800平方米。具体见附表。三、生产技术方案及工艺流程1、生产技术方案2、工艺流程毛料粗选清洗切分沥水精选加工成品库。四、项目建设标准和具体建设内容1、建设标准建成年生产白冰5千吨、净菜1万吨农产品加工厂，在生产的各环节，企业全程监控生产，按批次抽检农残量，按照行业标准确定生产任务。企业向会员提供优质籽种、化肥、农药和生产技术，并全程指导、监控。企业对会员生产的合格产品进行收购，处理、加工、外销。2、具体建设内容新建年生产白冰5千吨、净菜1万吨农产品加工厂，占地面积6亩；具体建设内容见附表。五、项目实施进度安排该项目实行统一规划、分步实施、集中建设的方案，拟定在1年内完成。该项目的工程建设形象进度表如下时间项目第1月第2月第3月第4月第5月第6月第7月第8月第9月第10月第11月第12月项目立项、设计土建设备安装评估、验收第七章投资估算与资金筹措一、投资估算依据（1）建设项目经济评价方法与参数（计投资1993503号）；（2）建设部财政部联发建标2003206号“关于印发建筑安装工程费用项目组成的通知”；（3）云南省建设厅标准定额处编发的有关文件；（4）设备厂家2010年5月报价；（5）本县当地的材料费、人工费资料；二、项目建设投资估算本项目主要建设内容包括土建、设备等，总投资45466万元，其中土建投资14378万元（其中土建工程135万元，建设期利息878万元），设备投资12014万元（其中设备购置1128万元，建设期利息734万元），流动资金9553万元，科技投资10万元，无形资产8521万元（其中土地征用费80万元，贷款利息521万元）。项目建设投资估算明细见附表。三、资金来源与筹措本项目总投资45466万元，其来源如下1、银行贷款300万元用于土地、土建等部份。2、企业自筹能力分析企业自筹资金8466万元资金,主要用于项目流动资金。有限责任公司，占地面积6亩，2009年底，企业总资产500万元，其中固定资产350万元，流动资金150万元，目前企业年实现销售收入467272万元，实现利税50万元。3、财政资金申请上级财政项目补助资金70万元，用于设备投资。四、资金使用和管理本项目总投资45466万元，其中向银行贷款300万元，自筹流动资金8466万元，申请财政补助70万元。项目建设的300万元银行贷款由承担单位的固定资产进行抵押担保。此项资金计划在项目建成投产后第3年归还。第八章财务评价一、财务评价依据本项目的经济效益分析，是以新建规模年生产白冰5千吨、净菜1万吨农产品加工厂，产品售价按当年市场售价计算。根据蔬菜特点及主要设施设备的合理使用年限，项目计算期确定为12年（建设期1年，经营期11年）。投产后第一年生产能力为80、第二年以后为100。本项目为新建项目，故项目经济效益分析全部为新增加工厂所产生的，不包括当地受益的种植户所产生的经济效益。本项目按711计提银行贷款利息建设期利息2133万元。二、销售收入和销售税金及附加估算1、销售收入产品销售收入净菜加工平均售价按0232万元/吨（含增值税）估算，白冰生产002万元/吨（含增值税）估算。生产白冰5千吨、净菜1万吨达产年销售收入21054万元不含增值税。服务收入技术服务收入不计入本评价体系。2、销售税金及附加（城建税和教育费附加）增值税价外税为13税率，按原材料、燃料、动力、辅助材料进项抵扣后，增值税负为505，增值税年平均约10438万元；城市维护建设税为5，年平均522万元，教育附加费为3，为313万元，销售税金及附加合计835万元。三、总成本及经营成本估算1、单位生产成本估算根据历史加工经验，结合当地劳动力市场价格水平估算，净菜加工每吨生产成本为167396元；白冰生产每吨生产成本为11336元。详见附表41成本计划。2、项目总成本估算（1）固定资产折旧采用直线法，建筑物和设备5净残值率，年折旧额合计1824万元，其中建筑物按20年计算，年折旧额683万元；设备按10年计算，年折旧额1141万元。详见附表5固定资产折旧及无形资产和递延资产摊销估算表。（2）维修费每年按10万元估算。（3）管理费用按含税销售收入的1估列。（4）销售费用（主要考虑运输费用）按含税销售收入的3估列。详见附表4总成本费用估算表。3、经营成本估算经营成本按总成本扣除折旧、摊销及财务费用后的余额计列。投产期年均经营成本为175863万元。四、财务效益分析1、盈利能力分析A、静态分析本项目投产期年均可实现收入206712万元不含增值税，利润总额27179万元，利税总额28014万元27179投资利润率10059784546628014投资利税率100616245466B、动态分析根据附表10资产负债表、附表3投资计划及资金筹措表、附表7财务现金流量表增量全部投资计算得出所得税前财务净现值（NPV）119619万元投资回收期（PP）309年内部收益率（IRR）4191所得税后财务净现值（NPV）80211万元投资回收期（PP）407年内部收益率（IRR）31482、偿债能力分析清偿能力分析是通过对附表3投资计划及资金筹措表、附表10资产负债表的计算，考察项目在计算期内各年的财务状况及偿还能力，并计算资产负债率、流动比率、速动比率。投产各年资产负债率、流动比率、速动比率均远远优于基准指标，表明项目有较好的清偿能力。银行贷款计划在项目建成投产后的第3年内归还，还款计划详见附表8借款还本付息计算表。五、不确定性分析1、盈亏平衡分析BEP固定成本/（销售收入销售税金及附加可变成本）1001823/2067128351604681004015计算结果表明，项目产量只要达到4015时不亏不盈。详见附图盈亏平衡分析图。2、敏感性分析本项目分别选择经营成本、销售收入二个较为敏感的因素，做提高5和降低5单因素变化对所得税后内部收益率、投资回收期影响的敏感性分析见附表12。敏感性临界分析取定投资费用、经营费用、销售收入三个因素，然后令其在初始值的基础上按5的变化幅度变动，分别计算出相应的内部收益率的变化情况，得出敏感性临界分析表。从敏感性分析得出，项目对产品价格较为敏感，其次是经营费用，该项目具有较好的抗风险能力（见附图敏感性分析图），企业要努力做好经营管理工作，尽量降低成本，提高产品质量，优化产品结构，提高产品附加值，不断开拓市场，从而尽可能的降低经营风险。六、财务评价结论根据项目各项财务静态及动态分析结果认为本项目的经济效益较好，投资利润率5978，财务内部收益率（IRR）大于基准收益率10，财务净现值（NPV）大于零，投资回收期短，盈亏平衡点较低，没有太大的投资风险。敏感性分析结果表明，项目对产品价格和经营成本因素反映较为敏感，从近几年市场销售情况分析，主要原材料价格呈稳定趋势，产品价格稳中有升，市场需求量呈上升趋势。因此，从财务角度看，项目具有较强的可操作性及收益性，建议立项支持。具体见财务分析附表第九章环境影响评价一、环境影响在整个项目建设、生产过程中实施无害化生产和控制，严格控制化肥、农药的种类和用量，减轻了对土壤的污染，其污染源主要是地膜、农药包装物和蔬菜贮运、包装废弃物、残枯叶等，加工厂基本无噪音、无粉尘污染。加工中心排除的废水一般为清洗蔬菜后的水，基地所用于蔬菜种植的肥料为能改良土壤、有利于蔬菜生长的有机肥，农药为无公害农药和生物农药，保鲜厂排放的水无毒无害，设置简单污水处理装置即可，因此本项目实施不会对当地和周边生态环境造成影响。二、环境保护与治理措施将残枯叶、蔬菜枝叶等通过加工、处理成有机肥料，用于再生产；地膜、农药包装物、蔬菜生产加工包装废弃物进行回收利用或集中销毁；生产、生活垃圾按环保部门的要求在指定的地点集中处理；来源于原料、设备车间等洗涤产生的废水，主要含有粉尘颗粒物质、无机固体及少量不溶于水或可溶于水的有机物质，经过简单的过滤，除去固体物质后即可排放或回收利用。三、环保部门意见本项目经本县环保局认真调研研究认为，符合环保要求，同意上报。第十章农业产业化经营与农民增收效果评价一、农业产业化经营1、壮大主导产业和促进结构调整情况本县在2001年就按照农业部提出的“无公害食品行动计划”进行了全方位的整顿，建设无公害蔬菜生产基地。2009年本县外销蔬菜近60多个品种，外销量约2201万吨。传统的种植模式，品种结构不合理，种植分散，产业化程度较低。通过实施项目，企业和协会为增强竞争力，引进市场前景广、产值高的蔬菜品种进行更新，以适应不断变化的市场需求。企业对产品进行收购，年加工生产能力为外销蔬菜5万吨，缓解了蔬菜旺盛期对市场的压力。2、产、加、销、服各环节的利益联结情况通过以“企业基地协会联农户”的运作模式，有利于降低农业的市场风险。从品种的引进到产品的销售，企业、协会、会员扭结成一股绳。企业与协会、会员达成协议，由企业对租赁的土地进行规划，再承包给会员种植，会员可获得企业付给的种植效益。在生产的全过程，企业向会员赊供种苗、化肥、农药以及提供生产技术，并负责生产全程的监控和指导。产品收购价格以市场价格为基础，由企业与协会、会员进行协商，达成收购价格协议。会员种植效益通过会员向企业交售的合格产品数量和收购价计金额，这部分利益是会员通过劳动力的投入而获得的效益。企业除付给会员红利外，还要根据会员交售的产品数量和协议向协会付出组织生产应得的金额，这部分金额将作为协会活动基金纳入协会财务。3、辐射带动作用通过项目建设，将加快本县蔬菜产业发展，同时对养殖业的发展也将有带动作用。项目建成后，年生产白冰5千吨、净菜1万吨，整个配套项目实施将解决本县和周边县80人以上的劳动就业；解决4辆大中型汽车货源；带动加工、贮藏、包装、运输等关联产业的发展，促进农村剩余劳动力的有效转移；残次品蔬菜可为本县的畜牧业养殖提供部份青饲料，促进本县农村产业结构的调整，项目带动5000户农户种植蔬菜，按每年每亩产5000公斤计，平均收购价16元公斤，亩产值达8000元。使蔬菜产品由粗放型转向精品型，提高生产效益，转变农户种植意识；同时向加工厂提供精品品种，为市场的开拓奠定坚实的基础。4、农业生产市场化、组织化程度的提高情况等项目通过运作“企业基地协会联农户”的模式，实现了农业生产的产业化、商品化，向标准化、科学化、品牌化方向发展，有利于提高产品的市场竞争力，组织广大农户进行规模化、集约化生产，解决项目区千家万户小生产与千变万化大市场的对接问题，实现家庭联产承包责任制以来的又一次创新。协会的带动，促使龙头化经济的优势在项目区显现出来。二、农民增收项目实施，把协会与发展经济和农民增收联系得更加紧密，促进了农村专业技术协会的发展，给协会注入了新的活力，有力地推动了农业产业化发展，提高了农民进入市场组织化程度。在会员户的带动下，周边农户将加快农业产业化发展步伐，积极调整产业结构。该项目可吸纳下岗工人和社会剩余劳动力80人，向其支付50万元的工资，有利于促进再就业和社会稳定。项目带动2000户农户种植蔬菜，按每年每亩产5000公斤计，平均收购价16元公斤，亩产值达8000元；非项目区的农户按照传统的种植模式经营，经济作物年产值在4000元左右，项目区比非项目区亩产值提高4000元。三、其它社会影响通过本项目实施，在大大提高蔬菜加工产品效益、增加农民收入的同时，提高本县蔬菜产品的科技含量，扩大科学文化知识的传播，丰富了农民文化生活，改善了农民经济条件，带动项目区社会经济的发展，对该地区农村生产生活条件等方面产生积极的影响。第十一章项目组织与管理一、组织机构与职能划分企业设有总经理一名，负责全企业的一切生产经营活动；设副总经理1名，新建有限责任公司白冰生产净菜加工厂，设厂长、副厂长各一名，全权负责项目的生产经营工作，下设办公财务部、市场营销部、后勤部、生产车间、辅助车间、仓库、检化验室。二、项目经营管理模式按“企业基地协会联农户”的农业产业化模式运作，由企业与协会签订购销合同，进行扶持和服务，蔬菜保鲜净菜加工厂按照合同约定品种、质量、数量和相关条款进行合同收购。在市价高于最低保护价时，实行随行就市；在市价低于最低保护价时，按合同约定的最低保护价办理。由蔬菜保鲜净菜加工厂负责统一收购、加工、外销。三、经营管理措施1、工程管理工程建设以项目实施单位有限责任公司为主，按照基本建设管理程序，推行项目法人责任制，招投标和工程监理制，建设单位按照技术标准和质量要求组织施工。建设单位与中标的施工单位签订建设合同，明确项目的投资额度、工程规模、技术标准、完成的数量、质量和工期等，同时严格遵守农业综合开发项目的设计、编报、组织实施和管理制度，加强项目工程文件、图纸、技术资料的整理归档。项目材料做到“七个一”标准，即一套批准文件，一套设计图纸，一分施工合同，一份监理工程质量评述，一份工作总结，一份竣工审验报告，一份财产明细清册。按规定时限、按统一要求、按质量标准、按分配任务保质保量完成，充分发挥投资效益。2、生产管理由项目承担单位有限责任公司进行生产管理运作，日常生产管理由企业总经理委派厂长负责，其余管理人员和技术人员由企业副总经理、厂长、相应部门主任共同选聘，生产工人招聘有一定文化基础的当地人员经培训后上岗。3、资金管理贷款资金坚持资金跟着项目走的原则，建立健全财务管理制度，实行专项管理，专款专用的报账制，杜绝浪费和挪用，保证项目资金投向清楚，开支合理，效益明显。4、销售管理坚持市场导向、效益优先的原则。根据现代企业市场营销的需要